建筑安装工程有限公司【财务部管理规定】.docx

建筑安装工程有限公司【财务部管理规定】财务规定第一章：费用报销管理IT.项目经理指令报销制度。（非项目经理批准的财务指令不得报销）；-2.发票无明细，名称，地点，电话信息者，不予报销；-3.白条不予报销。【特殊情况需项目五大人员（经理主管，木工长，主管钢筋工长，主管技术负责人，安全员）五人确认后，报财务审核】未通过者，不予报销。财务规定第二章：票据签批规定2T.责任相关管理人员双人确定制度.（报单报项目经理之前，必须已双人确认，其中至少一人为管理人员。无见证而在报单上签字者，财务及项目经理可对其进行直接处罚200-500元）；2-2.各工地管理人员在统计每月生活借支打卡的时候，要认真核对姓名及银行卡号，如有错误将对其管理人员进行罚款处理。财务规定第三章：财务项目级管理结构规定3-1.各项目实行账款分管制度。（现金管理负责人，预付款需领款人签字按指印，签字领预付款单上需要有“预付款”字样及钱款用途。领款人报单有违反报单报销标准的款额票据，作记个人帐处理。3-2.项目经理每月10日，25日，需对现金进行核查余款额，未落实核查责任的项目经理，通报批评，并处50-500元处罚。3-3.项目现金管理责任人需做到现金管理公私分明。私自将项目用款挪用者，除需要补齐私自动用款额外，将按私自挪用公款款额的2-5倍进行处罚。数额特别巨大者，造成严重责任问题的，承担相关法律责任；3-4.项目付款必须做到复核。随意付款造成损失的，由相关责任人承担责任；财务规定第四章：账务管理规定4T.各下属项目，账目在每月5日为截止交账日期，截止日期后拖延交账的相关账目负责人，公司财务部-账务管理科将根据公司管理制度总章要求，延后按照50元/日进行处罚；(特殊情况需向总经理申请处理，并提前向财务部门申报)4-2.公司考勤管理规定，(4-2-1)对于项目管理人员、测量放线、特殊工种调动，需要在调动前核对确认考勤数量，并由其本人签字确认；(4-2-2)公司总部各部门员工考勤由公司总部财务部统一记录;(4-2-3)公司总部、各项目考勤，每月交账前，项目经理须要求被考勤人员签字确认，最后项目负责人签字后交账；(4-2-4)考勤记录，必须每天按实际情况进行考勤，若因未按照公司要求进行实事求是记录考勤而造成错误的，经核查，将有考勤记录人承担全部错误责任；(4-2-5)考勤的登记需要先写项目经理、管理人员、后面写电焊工、信号工、厨子、司机等，登记考勤人员需标明工作身份职务等;(4-2-6)公司总部各部门员工考勤由公司总部财务部统一记录;(4-2-7)考勤的登记必须每天按实际情况进行，若因未按照公司要求进行实事求是记录考勤而造成错误的，经核查，将有考勤记录人承担全部错误责任；(4-2-8)考勤的记录应全面规范，编号、姓名、工作身份、当天有考勤的写“1”，没有考勤的当天打上“X”号，不允许有空格，我公司财务部将不定时进行抽查，考勤每行最后要有合计数(即此人本月在本项目的出勤天数)，考勤封皮上应注明项目名称，考勤记账人姓名、以及本项目本月考勤合计数。(4-2-9)同一人、同一月份在不同工地之间有调动时，两工地需要沟通好由哪一方记录考勤，避免重复，如果出现同一人同一天在不同工地均有考勤，我公司在查明情况后将予以罚款处理。(4-2-10)公司总部、各项目考勤，每月交账前，项目经理须要求被考勤人员签字确认，最后项目负责人签字后交账；(4-2-11)木工、钢筋工等考勤计入包公账的，在记录其考勤时应和管理人员考勤分开登记4-3,包公账、借款账目、生活费、材料款管理；4-3-1包公账目：4-3-1-1所有记录包公账目的管理人员必须填写施工日志，日志需填写清楚、规范，包括日期，姓名(不要只写带班姓名)，分工部位及明细，如果是临时日工，需在日志上填写清楚单价，所有人员经手日志需做到另外一个人看到日志即可分账的程度。每个专业班组单独记录一本施工日志，如果我方工人做有该专业班组应完成的工作内容，应及时拍照保存。4-3-1-2.包公账目前面是本班组每人分款明细及签字，后面是本班组本月施工明细（日期、部位、单位、单价与数量等需标注清楚）4-3-1-3,包公账目分款数额必须有工人本人签字确认，不允许班组长代签，如果出现代签造成工人应分账目与实分账目不符的情况，须有当册账目负责人承担相应后果4-3-1-4,专业班组办理结算单，需按公司统一要求的表格和格式，结算单上每句话、每个字需认真检查方可打印签字，每张结算单除乙方和我方经办工长签字外，必须有库管、安全员，技术员，项目经理等签字确认，专业班组结算单的办理必须谨慎认真，如有问题，经手人员须承担相应责任。4-3-2借支账目：现金借支账目必须借款本人签字，严禁代签代收每月打入银行卡生活费需将表格打印，工人确认姓名、卡号正确后签字，方可上报打款，每月月末及每月14号为借支上报最后日期，逾期自行负责，工人签字的打款确认凭证随包公账一同上交公司留存。上交表格中信息需要和实际打入工人卡中款额相对应，若经财务核对，上交签字人数和上报打卡人数不符，每缺失一位人员信息，按照20%进行罚款处理，因未经确认造成公司资金损失的，需要全额担责。内部班组借支和专业班组借支必须分开登记，专业班组借支需分班组单独造册（即每个班组一本账）现金借支账目不可涂改，如张三借支300元后，又需借支100元,不可在原借支账目上直接将300元改成400元，也不可直接改为300元+100元，必须另外再写一张借款单，由工人本人签字确认。5、每年初次借支普通员工300元，管理人员500元；后期借支项目申报额度普通员工不得超过500元，管理人员不得超过100O元;普通员工超额申报不得大于申报人数的10%；管理人员超额申报不得大于申报人数的20%。6、公司副总经理审批权限为100O-5000以下，每月不超过5人;同一人次一年不得超过三次。7、超额付款超过规定额度和次数的需要申报公司总经理批准；8、财务可根据账面情况，驳回不合理申报。9、项目超过规定额度的申报，（向副总经理、总经理申报的额度）需要以报表的形式进行批量申请，经相关负责人签字批准后，财务将根据相关负责人的批准按规定接受项目申报费用。4-3-3.生活费账目管理4-3-3-1.每月上交4-3-3-2.充卡和退卡分册登记，内部班组和专业班组严禁混记,混记造成账务不清、造成损失的由记账人员全额担责。专业班组需分班组单独造册（即每个班组一本账）4-3-3-3,工人充卡账目不可涂改，如张三充卡300元后，又需充卡100元，不可在原充卡账目上直接将300元改成400元，也不可直接改为300元+100元，必须另外再写一张充卡单，由工人本人签字确认。5-1.财务规定第五章：供应商管理5-1-U公司新增供应商，需向公司提供供信息，在我公司开立供应商账户：【供应商提供信息：企业级对公账户供应商提供营业执照副本复印件；供应商公司企业名称、纳税人识别号、企业开票信息的地址电话并加盖公章；私营个体户供应商提供经营者收款人身份证复印件、银行收款账户及开户行信息（在一张A4纸上复印身份证正面、与银行卡正面，并签字按手印；大型供应商需向我公司提供经营范围内商品报价单】5-1-2,项目供应商付款，必须经公司财务核证；确认付款单收款人的名目与公司财务登记名目一致；未按照公司供应商付款制度要求，造成资金去向不明的，付款责任人自行承担责任。5-1-3,购买材料非特殊小件和特殊情况下无法开具正规发票的需要作出说明；其他正常付款需要开具正规发票；财务部声明：财务将完全根据我公司的管理制度总章、财务部管理规定等公司已公示财务制度，根据账面情况，实事求是的处理过程中的账务登记及错误处罚；请严格遵守。若因项目特殊情况需要特殊处理的，请先与上级公司领导申报，经批准的，我财务部门将在不违背公司管理制度的前提框架下，进行特殊处置；建筑安装工程有限公司-财务部制2021年1月30日颁布