国际经济学第6章对外贸易措施.ppt

第6章 对外贸易措施,李艳丽 东北财经大学国际经济贸易学院,第六章 对外贸易措施 李艳丽,2,本章结构,6.1 关税措施6.2 非关税壁垒6.3 其他对外贸易措施,第六章 对外贸易措施 李艳丽,3,6.1 关税措施,6.1.1 关税概述6.1.2 关税的主要种类6.1.3 关税的经济效应,第六章 对外贸易措施 李艳丽,4,6.1.1 关税概述,（1）关税的含义 是在进出口商品经过一国关境时，由政府设置的海关向本国进出口商课征的一种税。（2）关税的性质 关税与其他税收一样，具有强制性、无偿性和预定性。（3）关税的作用 一是增加财政收入，二是保护本国的生产和市场，三是调节进出口贸易。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,5,关税保护率有名义保护率和有效保护率两种。名义保护率是指直接由某种进口商品的关税税率的高低来反映对本国同类产业的保护程度。有效保护率是征收关税所导致的该产品附加价值增加的百分率。其计算公式为：名义关税率与有效保护率并不一定完全相等。实际上，大多数工业品的有效保护率都大大超过名义保护率。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,6,ExampleFree trade:P of a suit(output)=$150 P of textiles(input)=$100VA=$50Tariff on imported suits:20%or$30 per unitNRP on suits=0.20 VA=180-100=80 ERP=(80-50)/50=0.60Tariff on imported textiles:10%NRP on suits=0.0VA=150-110=40 ERP=(40-50)/50=-0.20(Negative protection!)Protection of inputs is a negative protection on outputs.,第六章 对外贸易措施 李艳丽,7,Formally,the Rate of Effective Protection is calculated by:,第六章 对外贸易措施 李艳丽,8,例子,国内服装售价100元，使用材料为进口羊毛，单件衣服的羊毛成本用为80元，该服装的进口关税为10。请分别两种方法计算：1、如果羊毛的进口关税为0时，对服装生产者的有效保护率是多少？2、如果羊毛的进口关税为5时，对服装生产者的有效保护率是多少？3、如果羊毛的进口关税为10时，对服装生产者的有效保护率是多少？4、如果羊毛的进口关税为20时，对服装生产者的有效保护率是多少？,50,30,10,-30,第六章 对外贸易措施 李艳丽,9,（4）关税的征收方法 主要有从量税、从价税、混合税和选择税四种方式。（5）海关税则(customs tariff)是一国对进出口商品计征关税的规章和对进出口的应税和免税商品加以系统分类的一览表，是海关凭以征税的依据，是一国关税政策的具体体现。海关合作理事会制定的协调制度（HS），涵盖了国际贸易标准分类和海关合作理事会税则目录两大分类编码体系，统一了世界各国在国际贸易领域中所采用的商品分类和编码体系。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,10,Tariffs can be classified as:Specific dutiesTaxes that are levied as a fixed charge for each unit of goods importedAd valorem dutiesTaxes that are levied as a fraction of the value of the imported goodsCompound dutiesA compound duty(tariff)is a combination of an ad valorem and a specific tariff.Alternative duties,第六章 对外贸易措施 李艳丽,11,An Example,The CIF price of one car imported is 100 thousand.The ad valorem tariff is 30%,and the specific tariff is 25 thousand per car.How much is the tariff of one imported car if only the ad valorem tariff is levied?How much is the tariff of one imported car if only the specific tariff is levied?How much is the tariff of one imported car if the compound tariff is levied?How much is the tariff of one imported car if the alternative tariff is levied?,第六章 对外贸易措施 李艳丽,12,表1 中国2002年部分产品进口关税税种和税率,资料来源：转自海闻、P.林德特等国际贸易，P241，上海人民出版社，2003。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,13,6.1.2 关税的主要种类,（1）一般关税 是指海关征收的正常关税，包括进口税、出口税和过境税(transit duties)。（2）特别关税 除了征收正常的进口关税以外，根据某种需要或者为了特殊的目的设置专门的关税。包括进口附加税(import surtaxes)和差价税(variable levy)（3）优惠关税(preferential duties)对特定国家或地区进口的全部或部分商品，给予特别优惠的低关税或免税待遇。主要有“洛美协定”国家之间的特惠税和普遍优惠制。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,14,反倾销税（antidumping duty）,倾销的定义 倾销的类型 实施反倾销的三个条件 反倾销税,第六章 对外贸易措施 李艳丽,15,倾销的定义,倾销（dumping）是一种国际市场上的价格歧视行为，是指企业以低于国内价格（或生产成本）的价格在国外市场上销售产品的一种不正当的竞争行为。根据WTO反倾销协议的规定，如果符合以下任何一条，则可以被确定是倾销行为：（1）低于相同产品在出口国正常情况下用于国内消费时的可比价格；或（2）如果没有这种国内价格，则低于 a）相同产品在正常贸易下向第三国出口的最高可比价格；或：b）产品在原产国的生产成本加上合理的管理费、销售费、运输费等费用和利润。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,16,倾销的类型,偶发性倾销(sporadic dumping):偶尔以低于国内的价格在国外市场销售产品，其目的通常是为了向国外推销库存产品；掠夺性倾销(predatory dumping):暂时以低于国内的价格在国外市场上销售商品，待占领该国市场后在提价，其目的削弱或挤跨进口国的竞争企业；持续性倾销(persistent dumping):长期以低于国内的价格在国外市场销售商品。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,17,实施反倾销的条件,根据WTO的规定，进口国实施反倾销的措施必须满足三个条件：（1）倾销成立（2）进口国内产业受到损害（3）倾销与损害有因果关系,第六章 对外贸易措施 李艳丽,18,反倾销税,进口国对裁定为倾销的产品进口征收反倾销税。反倾销税是补偿性的，而非惩罚性的，所以反倾销税率不能超过倾销幅度。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,19,关税种类中的其他几个重要概念,A反补贴税(counter-vailing duty)：补贴、补贴与反补贴措施协议 B.普遍优惠制（GSP）：是发达国家给予发展中国家贸易优惠的一种形式，简称“普惠制”。根据该制度，发达国家单方面地削减或取消对来自于发展中国家和地区的制成品或半制成品的进口关税。GSP的三项主要原则为普遍原则、非歧视原则和非互惠原则。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,20,6.1.3 关税的经济效应,（1）进口关税的经济效应 小国进口关税的局部均衡分析 进口小国在国际市场上只是价格的接受者而非决定者，该国进口商品数量的变动不会影响到世界市场的价格。小国征收进口税之后，直接的结果就是使国内市场上外国商品的价格提高，并对国内的消费、生产、进口和收入分配等产生广泛的影响。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,21,a,S1,小国关税的局部均衡效应的图示,PW,Pt,P*,P,E,S2,D2,D1,Q,0,M1,0,M2,M1,M2,b,c,d,SX,DX,P,Q,征税前小国进口需求曲线,A,F,H,G,K,c,J,I,B,C,D,R,T,V,b+d,L,国外出口供给曲线,（a）国内市场,（b）进口市场,征税后小国进口需求曲线,t,第六章 对外贸易措施 李艳丽,22,小国征收进口关税的经济效应包括：A价格效应：相应提高价格 B消费效应：a+b+c+d C生产效应：a D贸易效应：征税引起的进口量的下降 E财政效应：c F再分配效应与国民净损失：消费者损失的福利中，a转移给生产者，c转移给政府。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,23,Fig General Equilibrium Effects of a tariff for a small country,第六章 对外贸易措施 李艳丽,24,大国进口关税的局部均衡分析 进口大国不是世界市场价格的接受者，其进口商品数量的变动会影响到世界市场的价格。进口大国征收进口关税有可能带来收益。但只有在适当的税率下，进口国才有可能使净收益达到最大。这个能使本国的经济收益达到最大的适当税率就叫做“最优关税税率”，即从这一税率上的任何变动所引起的额外收益与额外损失正好相等。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,25,大国进口关税的局部均衡效应的图示,SX,S1,S2,D1,D2,DX,M1,M2,国外出口供给曲线,大国进口需求曲线,t,a,b,c,d,e,A,B,C,b+d,（a）国内市场,（b）进口市场,M1,M2,E,PH=PW,PW,PH,f,c,e,P,Q,P,Q,征税后进口需求曲线,第六章 对外贸易措施 李艳丽,26,大国征收进口关税的经济效应包括：A贸易条件效应：进口品价格下降，贸易条件改善 B价格效应：国际市场价格下降，但幅度较小 C消费效应：a+b+c+d D生产效应：a E贸易效应：进口量下降，但幅度较小 F财政效应：政府关税收入增加，且增幅较大 G再分配效应与国民净损失：净福利效果为e-(b+d),第六章 对外贸易措施 李艳丽,27,（2）出口关税的经济效应 小国出口关税的局部均衡分析 出口小国在国际市场上也只是价格的接受者而非决定者，该国出口商品数量的变动不会影响到世界市场的价格。小国征收出口税之后，直接的结果就是使国内商品价格下降，并对国内的消费、生产、出口和收入分配等产生影响。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,28,图63 小国征收出口关税的局部均衡,P S PW a b c d PW-t D OQD QD QS QS Q,第六章 对外贸易措施 李艳丽,29,小国征收出口关税的经济效应包括：A价格效应：国内市场价格将下降 B消费效应：a C生产效应：a+b+c+d D贸易效应：出口量的下降 E财政效应：c F再分配效应与国民净损失：福利净损失b+d,第六章 对外贸易措施 李艳丽,30,大国出口关税的局部均衡分析 出口大国不是世界市场价格的接受者，其进口商品数量的变动会影响到世界市场的价格。大国征税的净福利效果为e-(b+d)，出口大国征收出口关税有可能带来收益。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,31,图64 大国征收出口关税的局部均衡,P S PW e PW a b c dPW-t D O QD QD QS QS Q,第六章 对外贸易措施 李艳丽,32,大国征收进口关税的经济效应包括：A贸易条件效应：改善 B价格效应：国内价格上升，但幅度较小 C消费效应：a D生产效应：a+b+c+d E贸易效应：出口量下降，但幅度较小 F财政效应：政府关税收入，且增幅较大 G再分配效应与国民净损失：e-(b+d),第六章 对外贸易措施 李艳丽,33,6.2 非关税壁垒,6.2.1 非关税壁垒概述6.2.2 非关税壁垒的主要种类6.2.3 非关税壁垒的经济效应,第六章 对外贸易措施 李艳丽,34,6.2.1 非关税壁垒概述,非关税壁垒是指除关税以外的各种限制进口的措施。非关税壁垒与关税壁垒合称为贸易壁垒，是指一国政府所采取的限制商品进口的一切措施。非关税壁垒可分为直接的非关税壁垒和间接的非关税壁垒两大类。自20世纪70年代中期以来，发达国家广泛地采取各种非关税壁垒措施，限制商品进口，出现了以非关税壁垒为主、关税壁垒为辅的新贸易保护主义。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,35,非关税壁垒与关税壁垒相比较具有以下特点：（1）非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性和针对性（2）非关税壁垒比关税壁垒能更直接更有效地达到限制进口的目的（3）非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧视性,第六章 对外贸易措施 李艳丽,36,进口配额（import quota）又称进口限额，是一国政府在一定时期（如一季度、半年或一年）内，对某些商品的进口数量或金额事先规定一个限额，在规定的期限内，凡在限额以内的货物可以进口，超过限额则不准进口，或虽不完全禁止进口，但要征收较高的关税或罚金。进口配额分为绝对配额和关税配额,6.2.2 非关税壁垒的主要种类,第六章 对外贸易措施 李艳丽,37,绝对配额（absolute quota）指在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高限额，达到这个限额后，便不准进口。全球配额（global quota）国别配额（country quota）自主配额（autonomous quota）协议配额（agreement quota）关税配额（tariff quota）指对商品进口的绝对数额不加限制，而对在一定时期内所规定的配额以内的进口商品，给予低税或减免关税的优惠待遇，对超过配额的进口商品则征收较高的关税或罚款。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,38,表2 美国进口配额的例子,资料来源：U.S.International trade Commission,Tariff Schedules of the United States,Washington,DC,Government Printing Office,2000.,第六章 对外贸易措施 李艳丽,39,P,Q,P,PW,SW,S,SQUOTA,S1,S2,D1,D2,E,Quota,a,b,c,d,D,图65 小国进口配额的局部均衡效应,第六章 对外贸易措施 李艳丽,40,（2）小国进口配额与小国进口关税的经济效应比较 虽然小国进口配额与小国进口关税的经济效应由诸多类似之处，但仍存在许多差异。对进口数量的限制效果 对进口国价格、生产量、消费量和进口量的影响效果 进口配额容易导致国内生产部门形成垄断 进口配额易不利于市场效率的提高,第六章 对外贸易措施 李艳丽,41,Figure 6-6:The different effects of tariff and quota when domestic demand increases,t,PW,PW,S(CHN),S(CHN+QUOTA),QUOTA,PW,P,P,PCHN,PCHN,D(CHN),D(CHN),S(CHN),SW,SW,D(CHN),D(CHN),S1,S2,D2,D1,S1,S2,S3,D2,D1,D1,A,B,C,D,E,A,B,D,C,F,G,(a)TARIFF,(b)QUOTA,Q,Q,第六章 对外贸易措施 李艳丽,42,表3 国内需求增加时进口配额和关税的政策效果比较,第六章 对外贸易措施 李艳丽,43,图67 垄断条件下进口配额与进口关税的比较,P MC（S）P P a bc d PW D MR Dd O QSQSQS QDQD QDQ,第六章 对外贸易措施 李艳丽,44,“自动”出口配额制(voluntary export restraints,VERs),“自动”出口配额制又称“自动”出口限制，是指出口国在进口国的压力和要求下，“自愿”地在规定的时间内限定本国产品的出口数量。对进口国而言，在出口国的自愿限制下，进口就可以减少，由于出口国的这种自愿是在进口国所要求下进行的，所以经济学家把VERs看成是进口配额的一种特殊形式。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,45,关于VERs的一个案例,20世纪70年代末，美国汽车在日本进口汽车的冲击下生产不断下滑，工人大量失业，美国政府准备使用201保护条款，计划把1981、1982、1983年出口到美国的日本汽车限制在160万辆以内。日本政府在得知这一消息后主动宣布自动限制在美国市场上的汽车销售量，1981-1983限制在每年183万辆，1984年提高到202万量，1985年则为251万辆。有趣的是，实施VERs后，日本出口到美国的汽车的数量虽然减少了，但日本汽车在美国的销售价格却增加了。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,46,政府分配配额的方式对福利变动的影响,1、政府直接颁发进口许可证给进口商。此时的许可证是免费的，政府直接颁发给进口商或国内消费者，此时的福利效应与征收关税相同，但c部分从政府转到了国内的进口商或一部分消费者手里。2、政府根据进口商或消费者的申请颁发许可证。此过程中出现“寻租”行为，最后归于拿到许可证的进口商或消费者的利益，减去所有的花费，会小于c。由于这些申请过程中所耗费的人力物力是额外的，因此，整个社会的利益少于征收关税时的情况。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,47,3、政府公开拍卖。谁愿意出高价，谁就可以拿到许可证。作为进口商，愿意出的最高价格不会超过进口所能获得的利润，即不超过c，最终c部分由政府和进口商共同瓜分。这是，整个社会的利益变动与征收关税时相同。4、政府在设置限额后，将权限交给出口国，由出口国自行分配。此时，进口国将进口许可证免费交给了外国的出口商，出口商将他们的商品按进口国国内市场的高价出售，获得本来属于进口国政府或进口商的利益。c部分到了国外出口商手中，对进口国来说，是一种额外损失，整个社会的净损失变成了bdc。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,48,（3）进口许可制（import license system）（4）外汇管制（foreign exchange control）（5）国营贸易（state trading）（6）歧视性政府采购政策（discriminatory government procurement policy）歧视性政府采购政策是指一些国家通过法令或虽无法令明文规定，但实际上要求本国政府机构在招标采购时必须优先购买本国产品，从而导致对国外产品歧视与限制的做法。歧视性政府采购政策又称为“购买国货政策”。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,49,（7）各种国内税（internal taxes）（8）最低限价和禁止进口（minimum price&prohibitive import）（9）进口押金制（import deposit）（10）专断的海关估价（customs valuation）（11）技术性贸易壁垒（technical barriers to trade，TBT）,安全标注：如欧盟针对温州打火机的安全规定卫生检疫标准：动植物进口必须通过本国的检疫包装标签标准,第六章 对外贸易措施 李艳丽,50,6.3 其他对外贸易措施,6.3.1 鼓励出口的措施6.3.2 管制出口的措施6.3.3 生产补贴对鼓励出口和限制进口的影响6.3.4 贸易条约与协定6.3.5 经济特区,第六章 对外贸易措施 李艳丽,51,6.3.1 鼓励出口的措施,（1）出口信贷 包括卖方信贷和买方信贷（2）出口信贷国家担保制（3）出口补贴（4）外汇倾销（5）其他措施,第六章 对外贸易措施 李艳丽,52,出口信贷（export credit）是出口国的官方金融机构或商业银行为了鼓励商品出口，提高商品的竞争能力，以优惠的条件向本国出口商、外国进口商或银行提供的贷款。分为卖方信贷和买方信贷出口信贷国家担保制（export credit guarantee system）是指为了扩大出口，对于本国出口厂商或商业银行向外国进口厂商或商业银行提供的信贷，由国家设立的专门机构出面担保的一种制度。当外国债务人不能付款时，该国家机构便按照承保的金额给予赔偿。担保的风险包括政治风险（8595）和经济风险（7085）担保对象包括出口厂商和银行担保期限包括短期6个月，中长期215年，最长20年。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,53,出口补贴（export subsidy）是指一国政府在某种商品出口时给予出口商的现金补贴或财政上的优惠待遇，目的在于支持出口商降低出口商品的价格，加强其在国际市场上的竞争能力。包括直接补贴和间接补贴两种外汇倾销（exchange dumping）是国家利用本国货币对外贬值的机会向外国倾销商品的一种特殊措施。外汇倾销的两个条件货币贬值的程度要大于国内物价上涨的程度其他国家不同时实行同等程度的货币贬值或采取其他报复性措施,第六章 对外贸易措施 李艳丽,54,Fig 6-8:Effects of an Export Subsidy:Small country,PS,PW,第六章 对外贸易措施 李艳丽,55,Fig 6-8:Effects of an Export Subsidy:Large Country,PS,PW,P*S,第六章 对外贸易措施 李艳丽,56,6.3.2 管制出口的措施,（1）出口管制的商品（2）出口管制的形式与措施,第六章 对外贸易措施 李艳丽,57,出口管制的商品对战略物资、尖端技术、先进产品及有关的技术资料，严格控制出口，甚至禁止出口对国内生产所需的原材料、半制成品及国内市场供应不足的必需品，实行限量出口对某些重要的历史文物、艺术品、黄金、白银等特殊商品，大多数国家规定需经特许才能出口出于某种政治、军事、经济或外交上的目的，对某些特定的国家或地区实行出口管制和禁运，进行制裁对某些在国际市场上竞争激烈的商品，为了缓和与进口国在贸易上的矛盾，在进口国的压力下“自动”限制出口出口管制的形式与措施形式分为单方面出口管制和多边出口管制措施除了征收出口税以外，更多采用出口许可证、出口配额等非关税措施,第六章 对外贸易措施 李艳丽,58,6.3.3 生产补贴对鼓励出口和限制进口的影响,（1）对出口工业的生产补贴 与出口补贴不同，生产补贴对所有生产的产品进行补贴。从整个社会的利益来说，生产补贴优于出口补贴，但对政府而言，生产补贴的支出要远大于出口补贴的支出。（2）对进口竞争工业的生产补贴 从整个社会的利益来说，实施关税造成国民福利的净损失要大于实施生产补贴造成的国民福利净损失。但对政府而言，实施生产补贴会造成政府财政的净支出，而征收进口关税却给政府带来净收入。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,59,C,图69 出口工业的生产补贴效应,a,b,d,S,D,O,Q,D1,S2,S1,X1,X2,生产者价格PwS,消费者价格Pw,生产补贴S100,生产补贴S100,政府补贴支出abcd,生产者获益abc,社会净损失d,P,第六章 对外贸易措施 李艳丽,60,图610 进口竞争工业的生产补贴效应,P,Q,S,D,Qs,Qs,Qd,Pw,O,Pw+补贴,b,a,政府补贴支出ab,生产者获益a,全社会福利净损失b,第六章 对外贸易措施 李艳丽,61,6.3.4 贸易条约与协定,（1）贸易条约与协定中的法律待遇条款 最惠国待遇条款 最惠国待遇（Most-favored Nation Treatment）是指缔约国一方现在和将来所给予任何第三国的一切特权、优惠及豁免，应同样地给予缔约国对方。最惠国待遇有无条件的最惠国待遇(欧洲式)和有条件的最惠国待遇（美洲式）两种。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,62,最惠国待遇条款适用的范围通常包括：A有关进口、出口、过境商品的关税及其他各种捐税；B有关商品进口、出口、过境、存储、转船方面的海关规则、手续和费用；C有关进出口许可发放的行政手续；D有关船舶驶入、驶出、停泊时的各种税收、费用和手续；E有关移民、投资、商标、专利及铁路运输方面的待遇。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,63,最惠国待遇条款适用的例外最常见的有：A边境贸易 B关税同盟 C区域性特惠 D国内法令和禁令中的有关规定 E沿海贸易和内河航行 F多边国际条约或协定承担的义务,第六章 对外贸易措施 李艳丽,64,国民待遇条款 国民待遇（National Treatment）是指缔约国一方保证缔约国对方的公民、企业、船舶在本国境内享有与本国公民、企业、船舶同等的待遇。国民待遇条款一般适用于外国公民或企业的经济权利，但国民待遇条款的适用也是有例外的，并非将本国公民或企业所享有的一切经济权利都包括在内。例如，沿海航行权、临海捕鱼权、购买土地权等，通常不包括在国民待遇条款的范围之内。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,65,（2）贸易条约与协定的种类通商航海条约(treaty of commerce and navigation)贸易协定和贸易议定书(trade agreement and trade protocol)支付协定(payment agreement)国际商品协定(international commodity agreement)二战后，签订了小麦、糖、锡、橄榄油、咖啡、可可和天然橡胶等七种国际商品协定商品综合方案(integrate programme for commodities),第六章 对外贸易措施 李艳丽,66,6.3.5 经济特区,经济特区是一国为了促进对外经贸发展，加快经济建设而在国内设立的特殊区域。在这个区域内，采取比其他地区更开放、更灵活、更优惠的政策和管理体制，以吸引外资和引进外国先进技术设备。各国或地区设置的经济特区名目繁多，规模不一，基本上可分为三种类型，即贸易型经济特区、工贸型经济特区、科技型经济特区。,第六章 对外贸易措施 李艳丽,67,（1）贸易型的经济特区 以发展转口贸易为主，包括自由港、自由贸易区、对外贸易区、保税区等。（2）工贸型的经济特区 以优惠条件吸引外国直接投资、生产以出口为主的制成品的区域，主要有出口加工区、自由边境区等。（3）科技型的经济特区 以科技为先导，以生产技术密集型和知识密集型的出口产品为主的自由经济区，包括自主型科学工业园区和引进型科学工业园区。,