培训大纲v104总账系统.ppt

K/3 V10.4总账系统培训大纲,客户服务中心 王慧娟,修订信息,系统概述,总账系统是财务会计系统中最核心的系统，以凭证处理为中心，进行账簿报表的管理。可与各个业务系统无缝联接，实现数据共享。企业所有的核算最终在总账中体现。,系统概述,总流程图,总流程图,初始化,初始化,初始化流程图新建账套基础资料设置系统参数设置初始余额录入,初始化流程图,初始化,新建账套,账套属性账套类型账套类型种类区别及影响系统账号属性设置系统：机构名称（会计主体）总账：本位币、小数点位数（货币计量）会计期间（持续经营、会计分期）自然会计期间非自然会计期间启用会计期间与会计期间开始时间的区别启用账套,初始化,基础资料设置,科目币别凭证字计量单位结算方式核算项目,初始化,基础资料设置科目,模板引入科目预设模板种类区别及影响科目组管理科目分组的依据第一级科目组资产、负债、共同、权益、成本、损益、表外表外科目的特殊处理第一级以外的科目组科目管理科目分级（明细科目的实现方式）科目字段属性描述现金类科目外币科目往来科目数量金额科目挂核算项目的科目需要进行预算控制的科目科目修改、删除、禁用科目属性修改的限制科目删除的限制科目禁用的应用场景,返回上级,初始化,基础资料设置币别,本位币外币属性折算方式选择固定汇率跟浮动汇率的区别金额小数位的影响,返回上级,初始化,基础资料设置凭证字,凭证字分类的会计用途凭证字属性科目范围的选择限制多借多贷的必要性默认凭证字的设置,返回上级,初始化,基础资料设置计量单位,计量单位组计量单位默认计量单位换算方式固定换算和浮动换算浮动换算方式的应用场景换算率,返回上级,初始化,基础资料设置结算方式,结算方式的用途结算方式属性中科目代码的用途,返回上级,初始化,基础资料设置核算项目,核算项目的设计理念核算项目跟明细科目的区别核算项目类别系统预设的核算项目类别新增核算项目类别新增核算项目自定义属性总账所需核算项目字段属性客户部门职员供应商核算项目管理分级禁用修改、批改检测,返回上级,初始化,基础资料设置其他,辅助资料管理辅助资料的主要用途辅助资料的字段属性基础资料查询选项显示级次核算项目显示核算项目排序F7查询默认字段,返回上级,初始化,系统参数设置,总账基本信息参数总账凭证参数总账预算参数总账往来传递参数（在合并账务处学习）,初始化,初始余额录入,科目初始数据录入年初年中普通科目初始数据录入外币科目初始化初始数据录入数量金额科目初始化初始数据录入带核算项目科目及往来类科目初始化初始数据录入基础资料和系统参数对往来初始化的影响损益类科目初始化初始数据录入损益类科目实际发生额的特殊处理本年利润跟损益类科目初始化数据的关联试算平衡试算平衡需要满足的条件试算不平衡可能的原因现金流量初始数据录入（在现金流量表处学习）结束初始化结束初始化需要满足的条件反初始化的期间限制反初始化需要满足的条件,初始化,流程与功能,凭证处理往来业务处理内部往来协同处理(在合并账务处学习）现金流量（在现金流量表模块处学习）期末处理账表查询,流程与功能,凭证处理,凭证处理流程图凭证录入凭证查询、审核、复核、核准、冲销凭证打印凭证过账凭证汇总,流程与功能,凭证处理凭证处理流程图,返回上级,流程与功能,凭证处理凭证录入,相关系统参数记账凭证主要字段理解常用功能键的应用凭证录入选项基本设置凭证录入检查新增分录自动携带上条分录信息其他从文件调入与调入模式凭证的差异调汇凭证如何录入如何对科目进行预算控制（仅指总账模块）,返回上级,流程与功能,凭证处理凭证查询、审批、冲销,凭证查询查询条件的设置排序查询方式凭证审核审核的涵义审核、反审核双敲审核出纳复核是否受审核、核准影响与现金系统的联系主管核准凭证冲销,返回上级,流程与功能,凭证处理凭证打印,单张打印和连续打印套打如何进行套打设置如何不打印凭证边框如何设置对象内容如何调整页边距非套打如何调整栏目宽度和栏目高度如何设置页边距如何设置打印分录的条目数如何打印数量和外币凭证汇总打印,返回上级,凭证处理凭证过账,凭证过账的用途（结合手工账理解）过账参数的设置凭证过账的影响,返回上级,流程与功能,凭证处理凭证汇总,凭证汇总的用途（结合手工账理解）凭证汇总方案设置,返回上级,流程与功能,往来业务处理,与往来业务相关的设置系统参数设置科目设置业务初始化凭证中与核销处理相关的部分核销管理核销管理的方法和要求核销的业务处理过程自动核销及手工核销核销日志往来对账单是否进行往来业务核销对往来对帐单的影响坏账确认的前提条件及确认坏账账龄分析表账龄分析表的作用账龄的计算原理不核销方式下的账龄的计算原理核销方式下账龄的计算原理坏账查询坏账明细表坏账统计分析表,流程与功能,期末处理,自动转账凭证摊销凭证预提期末调汇结转损益期末结账,返回上级,流程与功能,期末处理自动转账,应用背景及用途自动转账凭证模板设置转账方式、公式方法、不参与多栏账汇总分录类推自动转账方案设置生成凭证注意事项,返回上级,流程与功能,期末处理凭证摊销,应用背景及用途摊销方案设置生成摊销凭证,返回上级,流程与功能,期末处理凭证预提,应用背景及用途预提方案设置预提凭证,返回上级,流程与功能,期末处理期末调汇,应用背景调汇原理调汇的操作前提基础资料的设置凭证的过账状态调汇操作,返回上级,流程与功能,期末处理结转损益,会计原理结转损益的操作前提基础资料的设置系统参数的设置凭证的过账状态结转损益操作结转损益对账簿、报表的影响,返回上级,流程与功能,期末处理期末结账,结账的用途结账前应完成的工作期末结账操作结账的影响,返回上级,流程与功能,账表查询,相关系统参数账簿各类账簿的用途日记账在账簿中的查询多栏账的设计及查询账簿间的关联关系财务报表各类财务报表的用途科目余额表未结账查询及跨期间查询注意事项科目利息计算表的利息计算规则,流程与功能,