房地产开发有限公司工程中期付款及工程结算.docx

房地产开发有限公司工程中期付款及工程结算一、工程中期付款程序：1、基本程序：（I）施工单位将月度工程进度报表（或按照具体合同约定）报监理单位审核完毕后，工程部应在5个工作日内完成对合格工程工作量的确定，并报送项目总经理，北京公司项目管理部及分管副总签字确认。（2）项目公司合同预算部依据进度确认文件，在5个工作日内完完成工程费用审核，并根据合同的各项扣款确定应支付的工程进度款的额度。审核文件经项目总经理批准后，报送北京公司合同预算部、分管副总、总经理进行审核审批。（3）项目合同预算部在费用文件完成审批后，填写请款手续，报送审批后，财务部门进行支付。2、审核后的设计变更及签证费用累计超过拾伍万元（包括拾伍万元）时，在当月进度款中支付，每项技术变更或签证的付款数为审核价的70%,另外30%在结算社会审价后，工程尾款清算时支付。3、施工中发现不合格项目整改完成，经监理单位好项目工程部确认后，方可计入当月工作量，否则相应工程款顺延至下月拨付。不合格项目不计入当月完成工作总量内，即不能申报支付进度款。4、工程进度款支付达到工程造价85%时（或执行合同条款），原则上应停止付款，预留至少10%工程尾款和5%保修款，以便掌握最终结算主动权。二、工程结算1、工程结算基本程序：(1)工程竣工验收合格后，施工单位负责编制竣工结算书及结算资料(签字并加盖公章)。(2)监理单位初步审核结算资料，签署意见(签名并加盖公章)后，报项目工程部审核。(3)项目工程部重点审核竣工图纸及落实设计变更，工程洽商的执行情况，对工程遗留问题已处理情况进行判定。(4)项目合同预算部将全部工程结算文件资料交造价顾问公司，造价顾问公司提出审核意见，经项目合同预算部复核同意后，形成结算报告，由项目预算报区域合同预算部复审。未委托造价顾问公司的项目，由项目合同预算部审核结算并编制结算报告报区域合同预算部审核，北京公司合同预算部安排人员协助审核工作。(5)北京公司合同预算部签收有关结算资料后，一般按送审顺序进行结算审核，必要时与有关单位预约时间到现场核实，澄清有关事项后北京公司合同预算部提交工程结算报告，经总经理审阅并批准,审定结算经签名和盖章后返回项目合同预算部。(6)项目合同预算部根据审定的工程结算办理有关工程结算手续后，将双方签字盖章后的工程结算书送区域财务部、区域档案室、区域合同预算部备案。2、工程结算资料的主要内容：(1)实行招标的工程项目竣工结算书；招标文件、中标通知书及施工合同；竣工图纸、图纸会审记录、设计变更资料、施工现场签证单和有关会议纪要等；经批准的施工组织设计；竣工验收报告；其他影响工程造价的有关资料；有关结算扣款依据。(2)非招标工程项目：工程结算书；施工合同(协议)；工验收报告；变更资料、施工现场签证单和竣工图纸；有关结算扣款依据。