存款业务操作程序 (2).ppt

存款业务操作程序,商业银行存款的操作主要包括：对公存款和储蓄存款。今天，我们主要学习这两种存款的操作流程。,一、商业银行对公存款操作,（一）单位存款开户,1单位活期存款开户,单位活期存款账户,基本存款账户,一般存款账户,专用存款账户,临时存款账户,存款人办理日常转帐结算和现金收付的账户。工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理。存款人只能在银行开立一个基本账户。开户手续,基本存款账户以外的银行借款转存，与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。可办理转帐结算和现金缴存，不能办理现金支取。开户手续,因特定用途需要开立的账户。开户手续与基本存款账户相同。,因临时经营活动需要开立的账户，如外地临时机构、临时经营活动需要。可办理转帐结算和现金收付。开户手续,一、商业银行对公存款操作,（一）单位存款开户,2单位定期存款开户,（1）账户性质及功能,客户与银行事先约定存款期限，到期支取本息的存款。不得用于结算或提取现金，若客户临时需要可办理全部或部分提前支取手续。,（2）开户手续,提交开户申请书、营业执照正本、预留印签。客户签发转帐支票给银行，银行审核无误并收妥后，开具一式三联“单位定期存款证实书”，一、三联留存银行，第二联加盖公章交客户作存款凭据。证实书上应写名日期、企业名称、账号、金额、存期、利率。,（3）计息规则,起存金额1万元，利息按存入日挂牌公告的活期存款利率计算，到期利随本清，遇利率调整不分段计息；到期日如逢节假日，可在假日前一天办理支取，执行到期利率；到期未办理支取手续，逾期部分按支取当日挂牌公告的活期存款利率支付利息。,一、商业银行对公存款操作,（一）单位存款开户,2单位定期存款开户,（4）支取：到期客户凭加盖印签证实书第二联支取，本息一次结清。,（5）续存：期满后可续存，办理续存时，银行应收回原证实书，结清利息，换发新证实书，办理之日起计息。,（6）提前支取：出具盖有单位公章的书面证明。全部提前支取时利息按支取日挂牌公告的活期存款利率计算利息；部分提前支取只能提前支取一次，利息按支取日挂牌公告的活期存款利率计算，留存部分按原存期开具新的证实书按原利率计算利息；若留存部分不足起存金额，则应按支取当日挂牌公告的活期存款利率支付利息，并进行清户或按客户意愿转为其他存款。,一、商业银行对公存款操作,（二）单位存款的变更、挂失及查询,1因人事变动要更换法定代表人章（或单位负责人章）或财会人员印章,持单位公函及经办人身份证办理更换印签手续，定期存款还需要出具证实书。,2因单位机构合并或分立，定期存款需要过户或分户,持原单位公函，工商部门的变更、注销或设立登记证明，新印签（分户的还需要提供双方同意的存款分户协定）办理过户或分户，换发新证实书。,3密码失密或印签遗失、损毁,持单位公函，到银行挂失，挂失生效前已被人按规定手续支取的，银行不负责任。,4存款单位迁移而定期存款未到期,办理提前支取手续，利息按支取日挂牌公告的活期存款利率一次结清。,5银行保密制度,银行应对存款单位的存款保密，拒绝除法律、行政法规另有规定以外的任何单位和个人的查询，有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位冻结、划扣。,二、商业银行储蓄存款操作,（一）储蓄的原则,存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密,二、商业银行储蓄存款操作,（一）储蓄的原则,案例：某储蓄所储蓄员王某和朋友喝酒时，无意说出张某有钱并在储蓄所存了50万，被邻桌听到，不久张某的儿子被绑架，破案后得知是王某泄露了储户的信息，因此王某被开除，他违反了为储户保密的要求。,思考：司法机构在处理案件、纠纷行使司法权力使，如需要了解储户或存款的有关情况，可以吗？应该怎么做？,可以，但应该按照司法程序正式行文，有银行提供有关情况，司法部门在结案前，也必须承担保密义务。,二、商业银行储蓄存款操作,（二）储蓄柜台的组织形式,1、基本原则,严密安全、合理安排、分工明确、相互制约,2操作要求,操作定型、传递定线、用具定位、责任到人,3主要组织形式及操作要求,（1）复核制组织形式,由2人以上的储蓄人员共同办理储蓄业务，相互交叉复核。双人临柜、钱账分管，章证分管，账要复核，款要复点，各种业务都要两人共同办理，相互复核，确保账款安全。,案例：不翼而飞的4000元,二、商业银行储蓄存款操作,（二）储蓄柜台的组织形式,（2）柜员制组织形式,单个储蓄员通过电子计算机操作，单收单付，个人负责，独立对外办理各种储蓄业务。款、章、证、账自我复核，人机核对。金额在5万元以上的现金收付应换人清点。特殊业务由高级别业务员同储蓄柜员共同办理。,二、商业银行储蓄存款操作,（二）储蓄柜台的组织形式,（2）柜员制组织形式,管理要求,配备业务主管员，负责集中领、缴和管理全所的现金、有价单证和空白重要凭证；各柜员每天向业务主管领缴现金，坚持“自管自用，每日一清，换人清点，双人封存”；业务主管员要定期换岗，加强监督；柜员间不得自行调剂使用现金、有价证券和空白重要凭证；每日营业终了，换人清点现金、有价证券和空白重要凭证，核对相符，双人封存；应配备图象清晰，能看清票面的电子监控设备、收付款机和全封闭的客户密码键盘。电子监控设备专人管理，已拍摄的录象带妥善管理，保管期在一个月以上。,二、商业银行储蓄存款操作,（三）储蓄业务管理,1储蓄开户管理,从2000年4月1日起，开户采取实名制原则，开立个人存款帐户，必须出示有效身份证件，代理他人开户的，必须出示代理人和被代理人身份证件，否则不予办理。,你所知道的有效身份证件有哪些？,居民身份证、临时身份证、16岁以下的中国公民户口簿、军人身份证件、武装警察身份证件、港澳居民往来内地通行证、台湾居民往来大陆的通行证或有效旅游证件、外国公民护照。,案例：户口薄是否可以办理挂失手续？,二、商业银行储蓄存款操作,（三）储蓄业务管理,2储蓄利息的管理,（1）计算储蓄存款利息的基本公式：存款利息=本金利息率存款期限,（2）利率和存期在时间单位上必须保持一致,年利率12（月）=月利率；月利率30（日）=日利率；年利率360（日）=日利率。,例：某储户以定期方式在银行存入1万元，存期1年，年利率2.25%，问到期多少利息？如果存2个月时急需用钱支取了3000元（活期年利率0.72%），问该储户一年中共计可得多少利息？已知利息税率为20%。,自己动手算一下吧！,二、商业银行储蓄存款操作,（三）储蓄业务管理,2储蓄利息的管理,（3）活期存款按季度结息，定期整存整取可办理自动转存，其他存款一律利随本清，不计算复利。,（4）存款当天有息，取款当天无息，月按30天计算，年按360天计算，不足一个月的零头按实际天数计算。,小资料：中国人民银行下放6种存款计结息方式,2005年9月1日起，按照中华人民共和国关于存贷款计结息问题的通知，除活期和定期两种存款方式外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存本取息、整存零取等存款种类，只要不超过中央银行同期限档次存款利率上限，计结息方式规则由银行自己把握。中央银行提供了两种计息方式的选择，一是积数计息，即将年利率折算成日利率，按存款实际发生的天数累积计息，以每月30天，每年360天进行折算；二是逐笔计息，即按整年整月计息，如遇零头，零头部分按日计息。,二、商业银行储蓄存款操作,（三）储蓄业务管理,3空白重要凭证和有价单证的管理,空白重要凭证：银行印制的无面额的，经银行工作人员填写金额并签章后既具有法律效率的空白凭证。,有价单证：待发行印有固定面额的特定凭证。,二者一经签发即成为银行承担责任的信用凭证，保管要求如下：,（1）领用、保管必须纳入表外科目核算，指定专人负责，负责人要定期换岗；（2）空白重要凭证“统一印制，专人管理、双人领取、证印分管，入库保管”，集中领用时应武装押运；（3）有价单证视同现金管理。,案例：空白重要凭证管理不严给银行造成损失,二、商业银行储蓄存款操作,（三）储蓄业务管理,4特殊业务的管理,特殊业务包括：取消操作员处理业务的权利；错账冲正；指定日期的操作；修改储户密码；长期不动户支取；冻结及解冻存款；大额存取款；挂失及取消挂失；抵押存单冻结和解冻结等。,办理要求：,办理时须经过高级别钥匙（磁卡、密码）持有者（所主任或指定负责人）授权，会同一名当天签到的操作员双人办理。,风险大，金额高，操作复杂，一旦失控，会造成银行的资金损失。,基本存款账户开户手续,向银行提交企业法人执照或营业执照正本、中华人民共和国法人代码证书（副本）或代码卡。,领取并填写开户申请书，一式三份，加盖单位公章、法人代表名章或者被授权人名章（附属单位还应加盖主管单位公章），连同单位印签卡一起送交银行。,银行审核开户申请书并加盖公章，编制银行账号，一份留存，一份交客户。,客户在开立账户起2日内，将一份开户申请书送交或通过商业银行送交中国人民银行当地分行（会计处）。,领取中国人民银行当地分支机构核发的基本存款账户开户许可证。,返回,一般存款账户开户手续,向银行提交企业法人执照或营业执照正本、中华人民共和国法人代码证书（副本）或代码卡，基本存款账户开户许可证。,领取并填写开户申请书，一式三份，加盖单位公章、法人代表名章或者被授权人名章（附属单位还应加盖主管单位公章），连同单位印签卡一起送交银行。,银行审核开户申请书并加盖公章，编制银行账号，一份留存，一份交客户。,客户在开立账户起2日内，将一份开户申请书送交或通过商业银行送交中国人民银行当地分行（会计处）。,领取中国人民银行当地分支机构核发的一般存款账户开户许可证。,返回,临时存款账户开户手续,提供当地工商行政管理机关核发的临时执照、当地有权部门同意设立外来临时机构的批件。,领取并填写开户申请书，一式三份，加盖单位公章、法人代表名章或者被授权人名章（附属单位还应加盖主管单位公章），连同单位印签卡一起送交银行。,银行审核开户申请书并加盖公章，编制银行账号，一份留存，一份交客户。,客户在开立账户起2日内，将一份开户申请书送交或通过商业银行送交中国人民银行当地分行（会计处）。,领取中国人民银行当地分支机构核发的临时存款账户开户许可证。,返回,注：除第一步外，后续手续与开一般存款账户一样。,案例：不翼而飞的4000元,某日上午，张某夫妇到银行存15000元，将填好的存单连同15000元交营业员，收款员清点后输入电脑打印出15000元存单，接着将存单、现金交复核员复核，复核员复核告知张某夫妇只有11000元现金，张某夫妇鄂然，坚持是15000元，双方僵持不下，无奈银行暂停营业并报案。后来进行现金清点、盘库、扎账，都毫无结果，4000元现金不翼而飞。,后张某夫妇告到法院，要求银行赔偿4000元。在法院审理中，银行辩称，银行营业操作符合规范，双人临柜，款项进行了复点，应以复核为准，银行打印出的存单未经盖章储蓄合同不成立，银行不应承担赔偿责任。,法院审理认为，二储户在储蓄过程中并没有过错，收款人已经确认款项并打印了存单，经查在复核过程中有银行以外的人员进入工作区，违反储蓄规定。复核过程中发现短款，并不能说明是存款中少付，因此银行应该赔付4000元存款及利息。,银行为什么败诉？银行应如何避免类似事件发生？,1、应先复核后打单，否则授人以柄；2、严禁工作人员以外人员进入工作区，否则有理说不清。,案例：户口薄是否可以办理挂失手续？,储户刘某将丈夫的抚恤金3万元以孩子李静的名义存入银行5年期的定期存款，存款到期后，刘某到银行取款，被告知存款已经被挂失取走。存单一直在刘某手里，存款怎么能取出呢？经调查，存款是被公公以户口薄为证件，到银行挂失提出了。法院判决如下：银行赔偿李静储蓄存款本息41329元，同时，法院也提示银行，可以找取款人要回钱款。,银行在办理挂失手续方面存在哪些问题？是否应该承担后果？,储户挂失业务必须是本人带身份证件原件办理，存款人的爷爷以户口簿办理，而存款人的法定监护人是母亲，因此，此存单不符合办理挂失的条件，银行是违规办理，应该承担后果。,案例：空白重要凭证管理不严给银行造成损失,某银行王某与2000年10月23日在李某未实际存款的情况下，为其虚开了金额为200万元的定活两便储蓄存单。此后，李某将存单作为质押物向某信用社办理了质押贷款200万元，期限从2000年11月1日至2001年6月5日，贷款到期后李某未按期还款，信用社持质押的存单要求银行支付，银行认为该存单为无真实存款的假存单拒绝支付。信用社起诉到法院，法院判决银行支付给信用社本息2086880元。,