商业银行经营学第一章导论.ppt

商业银行经营学,教材：商业银行经营学 主编:戴国强 高等教育出版社2007年8月,2023/10/10,第一章 导论商业银行的起源与发展 商业银行的功能及其地位 商业银行的组织结构 商业银行的制度 商业银行的经营目标商业银行的经营环境商业银行经营发展趋势,2023/10/10,第一章 商业银行导论 第一节 商业银行的起源与发展商业银行的性质 以追求利润最大化为目标，以多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。,2023/10/10,1.商业银行具有一般的企业特征独立核算、自负盈亏，把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。2.商业银行是特殊的企业是经营货币资金的金融企业。3.商业银行不同于其他金融机构既有别于国家的中央银行，又有别于专业银行和非银行金融机构。,2023/10/10,（1）商业银行的经营对象和内容具有特殊性一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；商业银行以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊商品货币和货币资本，经营内容包括货币收付，借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。（2）商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业，同时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。（3）商业银行责任特殊一般工商企业只以盈利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。,2023/10/10,商业银行的产生 银行的产生 人们公认的早期银行的萌芽，起源于文艺复兴时期的意大利。银行一词英文称之为“Bank”，是由意大利文“Banca”演变而来的。比较具有近代意义的银行1587年威尼斯银行。,2023/10/10,现代商业银行的最初形式 历史上第一家资本主义股份制的商业银行 英格兰银行（1694年）,2023/10/10,商业银行的形成 1.从旧式高利贷银行转变过来。2.根据资本主义经济发展的需要，按资本主义原则，以股份公司形式组建而成。,2023/10/10,中国商业银行的原始状态中国古代的银钱业 南北朝的寺庙典当业 唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务 北宋的交子：早期的纸币 明清时期的当铺、钱庄 中国现代银行的产生 1897年清政府在上海成立的中国通商银行,2023/10/10,商业银行的发展1.英国式融通短期资金模式 以短期商业性贷款为主。优点：较好地保持银行的清偿力，银行经营的安全性较好；缺点：银行业务的发展受到限制。,2023/10/10,2.德国式综合银行模式 商业银行除了提供短期商业性贷款外，还提供长期贷款，甚至直接投资于企业股票与债券，替公司包销证券，参与企业的决策与发展，向企业提供合并与兼并所需要的财务支持和财务咨询等投资银行业务。优点：银行展开全方位的业务经营活动，充分发挥商业银行在国民经济中的作用；缺点：可能会加大银行经营风险，对银行经营管理有更高的要求。,2023/10/10,第一章商业银行导论 第二节 商业银行的功能及其地位商业银行的功能（1）信用中介（2）支付中介（3）金融服务（4）信用创造（5）调节经济,2023/10/10,根据我国现行的商业银行法，商业银行可以从事的业务包括：吸收公众存款发放短、中、长期贷款办理国内外结算办理票据承兑和贴现发行金融债券代理发行、代理兑付、承销政府债券买卖政府债券、金融债券从事同业拆借买卖、代理买卖外汇从事银行卡业务,2023/10/10,提供信用证服务及担保代理款项及代理保险业务提供保管箱服务经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。,2023/10/10,商业银行在国民经济中的地位商业银行已成为整个国民经济活动的中枢。商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响。商业银行已成为社会经济活动的信息中心。商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础。商业银行已成为社会资本运动的中心。,2023/10/10,第一章 商业银行导论 第三节 商业银行的组织结构 商业银行的创立创立商业银行的条件 经济条件人口状况、生产力发展水平、工商企业经营状况、地理位置。金融条件人们的信用意识、经济的货币化程度、金融市场的发育状况、金融机构的竞争状况、管理当局的有关政策。,2023/10/10,创立商业银行的程序 申请登记大多数国家以公司形式组织。将申请书送至金融主管部门。招募股份现代商业银行多以股份公司形式建立。需要招募股份。验资营业股本筹集完毕后，向有关部门呈交验资证明书。资本规模达到规定要求，方可发给营业执照。,2023/10/10,我国商业银行法第十三条规定 设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。,2023/10/10,商业银行组织结构体系商业银行的组织结构分为 外部组织形式：商业银行在社会经济生活中的存在形式。内部组织结构：一个银行各部门内部及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。,2023/10/10,内部组织结构 决策系统由股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会。执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行长）及各业务、职能部门组成。监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会及银行的稽核部门组成。管理系统全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理。,2023/10/10,第一章商业银行导论 第四节 商业银行制度 一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总和。建立商业银行制度的基本原则 有利于银行业竞争 有利于保护银行体系的安全 使银行保持适当的规模,2023/10/10,商业银行体系及主要类型 商业银行体系指一国商业银行分为哪些不同层次或不同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业银行整体的结构。,2023/10/10,1.按资本所有权划分 私人商业银行由若干个出资人共同出资组建，规模较小；合股商业银行股份银行，以股份公司形式组织，是现代 商业银行的主要形式；国有商业银行由国家或地方政府出资组建的，规模较大。,2023/10/10,我国商业银行 1.国有控股商业银行已上市，工、农、中、建行、交行。2.企业集团所有的银行企业集团是最大的股东，招行、光大、华夏、中信等。3.股份公司制的银行未公开发行股票，上海银行、浙江商业银行等；公开发行股票，深圳发展银行、浦东发展、兴业、民生等。,2023/10/10,中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立，是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照公司法和商业银行法建立的规范的股份制金融企业。多种经济成份在中国金融业的涉足和实现规范的现代企业制度，使中国民生银行有别于国有银行和其他商业银行，而为国内外经济界、金融界所关注。2000年12月19日，中国民生银行A股股票(600016)在上海证券交易所挂牌上市，由此跨入了中国的资本市场，壮大了实力，改善了资本结构，获得了各项业务发展的新契机。实现了股票成功上市的中国民生银行，站在了一个新的发展起点上，进入了一个快速健康发展的轨道。,2023/10/10,南华银行注册资本2亿元，注册地佛山，主要股东，广东志高空调50%、力中集团30%、广州金誉投资有限公司20%。深圳民华银行注册资本5亿元，注册地深圳,主要股东，深圳中科智集团公司持股18%，其余82%股份分别由10家股东持有。沈阳瑞丰银行注册资本2亿元，注册地沈阳，主要股东，沈阳东宇集团、吉林亚春股份、(台湾)沈阳建宏混凝土有限公司。西安长城银行注册资本5亿元,注册地西安，主要股东，丰嘉集团，不吸收国有资本，完全民间筹措。江阴商业银行注册资本2亿元，注册地江阴,主要股东，申达(集团)、江苏申龙高科技等，拟吸收花旗银行、国际金融公司股份。,2023/10/10,2.按业务覆盖地域划分地方性以所在的地区客户为服务对象的，杭州商业银行；区域性以所在区域为基本市场的，浦发、广发、兴业；全国性以国内市场中的工商企业和个人为主要服务对象，工、农、中、建及交行；国际性世界金融中心的银行，以国家性大企业为主要对象，花旗、汇丰、得意志、巴克莱银行。,2023/10/10,3.按能否从事证券业务和其他业务划分 德国式全能银行既能全面经营银行业务，又能经营证券和保险业务，还可投资工商企业的股票，分布在欧洲大陆的德国、瑞士、奥地利、荷兰等；英国式全能银行可以通过设立独立法人公司来从事证券承销等业务，但不能持有工商企业股票，也很少从事保险业务，英国、加拿大、澳大利亚等；美国式职能银行只能经营银行业务，不能进行证券承销业务，美国、日本和其他大多数国家，包括中国。1999年11月，美国开始实行金融服务现代化法案，该法案放松了对美国银行业务经营范围的限制，允许银行经营证券和保险业务。,2023/10/10,4.按组织形式划分 单一银行制 分行制 持股公司制,2023/10/10,单一银行制 银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍。优点：1.防止银行垄断，有利于自由竞争。2.有利于银行与地方政府的协调，适应本地区需要，集中全力为本地区服务。3.银行具有独立性和自主性，经营较灵活。4.管理层次少，有利于央行管理和控制。,2023/10/10,缺点：1.不利于银行的发展。2.资金实力较弱，抵抗风险的能力相对较差。3.与经济的外向发展存在矛盾，会人为地造成资本的迂回流动，削弱银行的竞争力。,2023/10/10,美国的注册制 注册制是美国特有的一种商业银行组织结构。在美国，商业银行可分别选择在联邦注册或在州注册。美国银行最早均在州注册，1863年国民银行法通过后，才开始在联邦注册。在联邦注册的银行又称为国民银行。这种双重银行体系是与美国的政治制度相适应的。,2023/10/10,国民银行法施行的最初目的是建立一个单一的银行体系，将州注册银行转换成联邦注册银行，但最终结果却导致了目前这种双重银行体系，即“双轨注册体系”。1863年以前，银行在所有州注册，但由于各州注册的标准不一，有些州甚至滥用这一权力，整个银行业出现了混乱的状况。鉴于这种情况，美国颁布了国民银行法，试图通过建立一个新型的银行注册制和成立货币监理署来整顿银行秩序。为了将所有州注册银行转换成联邦注册银行，管制当局对州银行发行的纸币征收了10%的税收。当时，流通中的纸币是货币供给的主要组成部分，是银行资金的主要来源，而活期存款尚未大规模出现。然而这一努力没有成功，因为银行用活期存款代替纸币作为主要资金来源，也就不受税收的影响，因此统一的注册制没有实现。,2023/10/10,在美国，所有在联邦注册的银行必须成为联邦储备体系的成员，州注册银行则自愿参加联邦储备体系。此外，联邦储备体系的成员银行必须购买联邦存款保险，非成员银行则自愿购买。在美国，只有为数不多的一些银行既不属于联邦储备体系的成员，也不购买联邦存款保险，但它们在银行中所起的作用很小。美国的商业银行选择联邦或州注册取决于两个决定因素 历史因素、联邦和州银行管制的差异。,2023/10/10,分行制 法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。按总行职能的不同，分为：总行制银行总行除管理控制各分支行外，本身也对外营业总管理处制银行总行只负责控制各分支行，不对外营业，总行所在地另设对外营业的分支行或营业部。如交通银行。,2023/10/10,优点：1.有利于银行吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规模经济效益；2.银行规模大，易于采用现代化设备，提高服务质量；3.有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻风险；4.银行总数少，便于金融当局的宏观调控；5.资金来源广泛，有利于提高银行的竞争力。缺点：1.容易加速垄断的形成，妨碍竞争；2.规模过大，内部层次、机构较多，管理困难。,2023/10/10,持股公司制（集团制银行）由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。类型：非银行持股公司、银行持股公司,2023/10/10,优点：有效扩大资本总量，增强银行的实力，提高抵御风险和参与市场竞争的能力，弥补单元银行制的不足。缺点：容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行之间开展竞争，并在一定程度上限制了银行经营的自主性，不利于银行的创新活动。,2023/10/10,国际商业银行体系的发展趋势 建立以超大银行为主体的银行体系 简要评价,2023/10/10,第一章 商业银行导论 第五节 商业银行的经营目标 商业银行经营管理的目标就是保证资金的安全，保持资产的流动，争取最大的盈利。简称为“三性”目标，即安全性、流动性和盈利性，是银行进行日常管理的三原则。,2023/10/10,安全性目标 要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，能随时应付客户提存。合理安排资产规模和结构，注重资产质量。提高自有资本在全部负债中的比重。遵纪守法，合法经营。,2023/10/10,流动性目标 商业银行保持随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行其他支付的需要。保持足够的流动性，以适当的价格取得可用资金的方法：实行资产变现；通过负债，或扩股增资方式取得资金，或以吸收存款或借款方式筹资。,2023/10/10,盈利性目标 商业银行经营活动的最终目标。要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。途径：1.尽量减少现金资产，扩大盈利资产的比重。2.以尽可能低的成本，取得更多的资金。3.减少贷款和投资损失。4.加强内部经济核算，提高银行员工劳动收入，节约管理费用开支。5.严格操作规范，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法犯罪活动而造成银行重大损失。,2023/10/10,第一章商业银行导论 第六节 商业银行的经营环境 宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争 银行监管不断加强，促使银行改善内控机制,2023/10/10,银行监管的意义 指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管制、价格管制、资产负债表控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。,2023/10/10,银行外部监管 外部监管主要由各国央行和其他管理机构来承担。1.中央银行 对商业银行实行监管的最主要机构，具有制定、贯彻货币政策和实行金融管理的双重职能。2.其他监管机构,2023/10/10,央行的监管 监管的重点在于商业银行的清偿能力和流动性。“CAMELS”分类检查制度 C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管 A：Asset 资产，如资产的规模、结构 M：Management 管理，即管理者的能力 E：Earning 收益，即盈利能力 L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力 S：Sensitivity对市场的敏感性,2023/10/10,世界各国对银行业监管的主要内容 银行业的准入 银行资本的充足性 银行的清偿能力 银行业务活动的范围 贷款的集中程度,2023/10/10,央行对商业银行实行监管的主要措施建立完整的报表制度实行直接管制和间接控制加强对银行经理人员的管理制裁措施中央银行的权力 许多国家以英格兰银行为模式，统一由央行主管金融体系，有利于加强对商业银行的管理。,2023/10/10,其他监管机构美国财政部货币监理局等。我国2003年，银行业监督管理法明确中国银行业监管管理委员会（简称银监会）成为银行监督管理机构。,2023/10/10,改善银行内控机制 1.原则有效性原则、全面性原则、及时性原则 2.基本要素 建立专职的组织机构、确立岗位责任、严格业务程序、确定检查标准、加强内部稽核。3.内部控制的类型 按技术类型事前控制、同步控制、事后控制。按功能业务控制、财务控制、会计控制和审计控制、物品控制、人事控制、组织控制。按控制范围经营业务控制、内部财务会计控制。4.内部控制的方法控制法、财务法,2023/10/10,第一章商业银行导论 第七节 商业银行经营发展趋势 商业银行新的经营观念和策略确立全行风险管理思想1.在研究风险管理策略时，立足于全行风险管理的高度，使全行上下都对风险管理达成共识。2.确定风险管理目标时，充分了解银行的整体实力和抗风险能力，把握整个银行所能承受的风险度。3.在制定风险管理措施时，严格实行由上而下的管理体制。,2023/10/10,确立营销管理的新观念 商业银行营销指商业银行为适应经济发展需要以及满足客户需求所从事的市场调查、产品开发、产品定价、产品推销、客户意见反馈与分析等一系列相关活动的总和。,2023/10/10,1.确立新的“客户群”观念 商业银行经营理念从原来注重产品导向转变为注重客户导向，产品和业务设计都以提高客户满意度为直接目标。为此，须对客户作区分，提供不同的对象以不同的服务和商品，由此形成“客户群”观念。2.确立“整体客户满意经营”的观念 要求银行将“客户满意”作为银行所提供的一种商品。3.确立“全方位质量管理”观念 要求银行以客户满意为中心，让银行本身、银行每个成员和客户三者之间能充分沟通，以确保银行提供的产品与服务符合客户的需求与期望。,2023/10/10,商业银行经营策略的变化 1.综合银行策略 在一家银行内设立不同部门，经营属于不同金融机构的业务，包括传统的商业银行业务、投资银行业务，乃至保险业务等。2.专业化经营策略 包括：一种是专以某一地区为自己经营领域，又可称为地区化经营策略；另一种是注重在自己擅长的特定业务领域中发展。,2023/10/10,银行再造与集约化经营银行再造及其内涵（Reengineering The Bank）银行再造是国际商业银行在信息化浪潮下寻求银行管理新模式的实践。它要求银行扬弃过去那种按职能进行分工，然后组合经营的管理方式，借助现代信息技术，重新设计银行的管理模式和业务流程，为银行实现科学的“减肥”，使银行集中核心力量，获得可持续竞争的优势。,2023/10/10,银行再造的本意是要依靠信息技术改变人的传统观念和传统的工作方式，使人们在观念和价值取向上产生相应的变化，从而带来组织结构、权力分配、员工技能及管理制度的深刻变化，重塑银行文化，将银行经营管理带入一个新的境界。简而言之，银行再造的内涵就是实行业务流程变革。,2023/10/10,银行再造的策略 1.根据客户价值定价 根据客户对银行产品的满意度和客户得到银行产品或服务后所能获得的效益来定价。,2023/10/10,2.业务外包各大银行不同程度地把部分原来一直由自己经营的业务外包给其他机构来处理。目的：商业银行有效运用自身核心能力，关注于战略环节，而把一般性的业务交给外部服务公司去做。核心能力主要是银行的融资能力、产品创新能力、销售能力及一些独树一帜的服务手段等。意义：使银行获得了技术上的比较优势 使银行获得了节约成本的好处 使银行能集中精力提高管理水平,2023/10/10,根据外包业务的特性，金融业务外包可以分为 第一类是后勤支持服务类业务外包，包括人力资源管理、档案管理等；第二类是专有技术性事务外包，包括信息技术、法律事务、审计事务等，该类外包事务具有专业上的特殊性，银行本身不是这方面的专家，而利用第三方的服务可以获得更高的服务质量；第三类是银行业务的部分操作环节外包，比如个人住房贷款业务、进出口贸易结算、境内外汇款、客户财务数据录入信贷业务的后台处理等工作转移集中处理等等。在金融服务的三大行业中，各行业的外包做法是不一样的。,2023/10/10,外资跨国金融机构是我国境内金融业务外包的“倡导者”和“先行军”。早在年，花旗银行就将所有在华分行的贸易融资交易的单证审核及电脑系统处理工作统一交给该行位于马来西亚的槟城分行负责（负责整个东南亚地区）。继而，很多外资银行纷纷将其在华分行的贸易融资等业务的后台操作、汇款操作、现金管理部门、信贷管理部门的部分业务外包给专门负责外包服务的其他分支机构集中处理。,2023/10/10,3.实行客户与银行单点接触策略 单点接触：要求银行能在一个地方为客户提供全面服务，即所谓的“一站式服务”，而不需要客户为了一笔业务在不同部门之间奔波。4.建立中心辐射式组织结构 该结构要求银行处理好集权与分权的关系。,2023/10/10,银行与客户之间的单点接触由于金融产品纷繁复杂，很少有客户能用组合的眼光来进行理财，而通常的柜面业务人员囿于自己的职能分工，不可能跨越部门为客户出谋划策、来回奔波，通过设立专职销售人员，使客户不再面临众多的业务柜台，只须与单人接触即可，提高了客户的便利程度，有利于银行实现交叉销售。新流程的设计，要能够为顾客提供全面了解金融信息的客户经理人，即使流程非常复杂分散，顾客仍能获得完整且迅速的服务。改革以后的业务流程具有如下特点：第一，工作单位发生变化，即从职能部门变为流程执行小组，业务流程柔性化；第二，工作性质发生变化，即从简单的任务变为多方面的工作，工作性质多元化；第三，员工价值观发生变化，即从维护型变为开拓型，工作态度积极化。,2023/10/10,日本住友银行的往来帐户综合银行制度往来帐户综合管理制度是日本住友银行创立的，在批发业务方面充分体现了银行业务再造思想。该制度将银行往来客户，包括客户的关系企业和海外机构当地法人在内，看作一个企业集团，建立以客户为主体的管理体制。银行不再按照传统的存款、贷款、结算等进行分工，而是将银行金融服务职能综合化，全面地向客户提供各项金融服务，这实质上是一种客户导向型体制。在这一体制下，同一客户的所有业务都要集中在往来客户综合管理帐户下进行。往来帐户小组的成员业务能力强，不仅要懂存款、贷款业务，还要懂外汇业务，此外还要负责为客户提供资金调度、资金运用、海外发展等技术性服务，这些小组成员被称为全能银行职员。,2023/10/10,住友银行组建了30多个往来客户综合管理小组，分别以各个客户的母公司为核心，例如以松下集团为核心的松下小组，以日本电器集团为核心的日本电器小组等。为了充分发挥往来客户综合管理小组的功能，住友银行还在1992年实现了海外10多家分支机构的综合电脑联网业务，使往来企业的海外分支机构的各项资料都被往来客户综合管理小组成员所掌握，真正形成了综合情报系统，为客户提供最完善的服务。,2023/10/10,