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,第五章 财产保险 PROPERTY INSURANCE,保险学精品课程,第一节 财产保险概述,财产保险的概念财产保险的种类财产保险合同的重要事项,一、财产保险的概念,（一）财产保险的含义财产保险是我国保险立法按保险业务范围划分的两大保险类别之一，是以财产及其有关利益作为保险标的的保险。基本特点：第一，保险标的是以物质形态存在的、非物质形态存在的财产及其有关利益 第二，承保风险一般是灾害事故 第三，保险责任是当被保险人因保险事故遭受经济损失时，保险人负责赔偿。,（二）财产保险承保的财产以物质形态存在的财产，如房屋、机器设备、运输工具等有形财产 以非物质形态存在的财产及有关利益，如预期利润、运费、产品责任、信用等无形财产,（三）广义的财产保险和狭义的财产保险,二、财产保险的种类,财产保险,火灾保险,货物运输保险,运输工具保险,工程保险,三、财产保险合同的重要事项,（一）保险责任指保险人予以承保的风险及对被保险人所承担的经济赔偿责任。表示方式：列举保险责任 列举除外责任,（二）责任免除保险人不承保的风险及对被保险人不负责赔偿的范围。两种表示方式：1列举的方式 2不列举的概括方式：“其他不属于保险责任范围内的损失和费用”,（三）保险价值保险财产在某一特定时期内的实际价值，是投保人确定投保金额和保险人确定损失赔偿的基础。确定方式：按保险事故发生时保险财产的实际价值来确定 按保险事故发生时保险财产的实际价值来确定 依照法律的具体规定来确定,（四）保险金额1不定值保险 2定值保险3重置价值保险4第一危险保险,（五）保险金赔偿办法1比例赔偿方式赔款=损失金额 保额保险价值（保额 保险价值）适用的两种情况：在计算不定值保险中不足额保险的部分损失赔款时适用。,例：C厂将其流动资产按账面余额80万元投保，后在保险期内这批财产受损15万元，在出险时的账面余额为100万元，问保险公司该赔多少？,赔款为12万元=15 80100,在计算定值保险中部分损失的损失程度时适用 赔款=损失程度 保额,例：有批出口的纺织品投保海上货运险，投保时保险价值为$40万，保额按保险价值确定。运输途中，货物在H港因保险事故部分受损，被保险人将它们在当地削价出售后获得$30万，货物在H港当地的完好市价为$48万 保险公司应赔多少？,损失程度为37.5%（=483048）保险人应赔$15万（=4037.5%）,2第一危险赔偿方式 赔款=损失金额（损失金额保险金额）3免责限度赔偿方式(1)相对免责限度赔偿 赔款=保额损失率（损失率 免赔率）赔款=损失金额（损失金额 免赔额）(2)绝对免责限度赔偿 赔款=保额（损失率-免赔率）（损失率 免赔率）或 赔款=损失金额-免赔额（损失金额 免赔额）,第二节 企业财产保险,企业财产保险是承保企业、事业单位、机关、团体的固定资产、流动资产及与其企业经济利益相关的财产，因火灾及其他自然灾害、意外事故发生而遭受直接损失的财产损失保险。,一、企业财产保险的主要内容,（一）承保的标的1可保财产,2特保财产,不增收保费也不需要加贴保险特约条款的特保财产。主要有：金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古币、古玩、古书、古画、邮票、艺术品和其他稀有金属等珍贵财物。需要增收保费及加贴保险特约条款的特保财产。主要有：铁路、道路、桥梁、水闸、堤堰、涵洞和码头，以及矿井、矿坑内的设备和物资等仅为某些行业企业所特有的财产。,3不保财产,土地、矿藏、矿井、矿坑、森林和水产资源，货币、票证和有价证券，文件、账册、图表和技术资料，违章建筑、非法占用的财产，危房、坐落在江边河岸洪水警戒水位线以下的财产，以及机动车辆、运输中的货物等,房屋、建筑物，机器设备，工具、仪器及生产用具，原材料、半成品、在产品，账外及已摊销的财产,（二）承保风险,1基本险,火灾保险所承保的4种最基本的风险，即火灾、爆炸、雷击、飞行物体及其他空中运行物体坠落。,施救、抢救造成的损失,灾害事故引起的“三停”损失,必要的合理费用支出,2综合险承保的风险,基本险的各项责任：,企业财产由于各种自然灾害所造成的损失。这些自然灾害包括：暴雨、洪水、台风、暴风、龙卷风、雪灾、雹灾、冰凌、泥石流、崖崩、突发性滑坡、地面突然塌陷等12种。,灾害事故引起的“三停”损失,（三）除外责任,1基本险的责任免除企财基本险的责任免除内容同样可以归纳为四项：火灾保险均列明的4种原因免除，即战争行为、故意行为或纵容、核辐射、本身缺陷。间接损失。这是指由于保险标的受损而引起的间接的无形的损失，如投保企业因遭遇保险事故而停工、停业以后，在停工、停业期间所支出的工资、各项费用、利润损失。行政执法行为。如政府或执法机关对保险财产没收、征用、销毁或毁坏等。各种灾害事故。包括12种自然灾害、水暖管爆裂和盗抢、地震。2综合险的责任免除企财综合险的责任免除内容可归纳为：在基本险除外不保的各项责任中去除掉12种自然灾害，另外再加上一项“露堆财产损失”免责。,（四）附加责任,1基本险的附加责任企财基本险的附加责任基本上是以附加险形式承保的。主要有暴风、暴雨、洪水保险，雪灾、冰凌保险，泥石流、崖崩、突发性滑坡保险，雹灾保险，破坏性地震保险，水暖管爆裂保险和盗抢保险等。,2综合险的附加责任企财综合险的附加责任既有以附加险形式承保，如破坏性地震保险、水暖管爆裂保险和盗抢保险，也有采用加贴特约条款承保，如橱窗玻璃意外险、矿下财产险和露堆财产险等。,二、企业财产保险的保险金额和保险价值,（一）保险金额,固定资产保额,流动资产保额,1按账面原值确定 2按重置价值确定3按账面原值加成数 确定4其他方式确定,1按最近12个月任意月份的账面余额确定2由企业自行确定,（二）保险价值,1固定资产保险价值的确定固定资产的保险价值是按出险时的重置价值确定。2流动资产保险价值的确定流动资产的保险价值是按出险时的账面余额确定。,三、企业财产保险的赔偿处理,（一）固定资产的赔款计算 1全部损失的赔款计算 2部分损失的赔款计算（二）流动资产的赔款计算 1全部损失的赔款计算 2部分损失的赔款计算（三）施救费用的赔偿处理,四、企业财产保险的保险费率分类级差费率制,第三节 利润损失保险,利润损失保险是承保企业财产由于火灾及其他灾害事故的发生而遭受直接损失以后，企业在一定时期内停产、减产或营业中断所造成的间接经济损失，包括预期的利润损失和受灾后在营业中断期间仍必需支出的费用。作为企财险的一项附加险，利损险专门对企财险不保的间接损失提供保险补偿，为此也被称作间接损失保险。,一、利润损失保险的主要内容,（一）承保风险承保的风险与企财险所保风险是一致的（二）保险期限与赔偿期,1月1日（起保日）,5月1日受灾日,11月1日恢复日,12月31日（期满日）,3月1日实际恢复日,保险期,赔偿期,（三）除外责任,利损险的除外责任与企财险基本上也是一致的。此外，由于投保企业自身经营上的原因或其他原因，如计划不周、决策失误或经营管理不善，违反政府有关法令或违规经营，市价下跌、产品积压滞销等造成的利润损失，保险人是不负责赔偿的。,二、利润损失保险承保的项目,（一）利损险承保的项目,毛利润损失,工资,审计师费,营业额减少所造成的毛利润损失=营业额减少金额 毛利润率=（标准营业额 赔偿期营业额）毛利润率,“营业费用”是指企业财产受损以后，为了避免或减少停产或营业中断损失而支出的必要的合理费用,企业的维持费用包括在毛利润之内，但因为有些维持费用如水费、电费在停产或营业中断期间无需再支出或减少了支出,三、利润损失保险的保险金额和赔偿处理,（一）保险金额利损险承保的是投保企业预期的利润损失，其保额只能以企业本年度预期的毛利润为基础来确定,本年度预期毛利润=上年度营业额（1+营业额增长率+通货膨胀率）毛利润率,（二）赔偿处理,计算出企业实际发生的毛利润损失,采用与企财险赔偿处理相同的方式计算赔款,第一步,第二步,第四节 机器损坏保险,机器损坏保险是承保厂矿企业的机器设备在保险期限内工作、闲置或检修保养时，由于企业财产保险除外不保的不可预见的、突然发生的事故而造成损失的保险。,一、机器损坏保险的主要内容,（一）承保的标的 机损险承保的标的是企业或车间里的所有安装验收完毕并进入生产运行的机器设备及配套设施。（二）承保的风险1设计错误和铸造缺陷2操作失误或恶意行为3离心力引起的断裂4电气事故,（三）除外责任1由企财险所承保的自然灾害和其他事故2自然磨损、氧化、腐蚀、锈蚀、孔蚀、锅垢等3被保险人及其代表知道或应该知道在保险开始前已存在的缺陷4根据法律或有关合同应由供货商或制造商负责的损失 5公共设施部门的原因引起的停电、停气和停水（四）停机退费 全年开工生产的投保企业所使用的锅炉、发电机等一类机器因为保养检修或因其他非保险事故受损而进行修理等原因而停机，只要连续停机的时间超过3个月，停工期间的保费就按规定的比例退还给企业。退费的比例规定如下：机器设备连续停工35个月，按所缴保费的15%退费；连续停工68个月，按25%退费；连续停工911个月，按35%退费；连续停工12个月，按50%退费。,二、机器损坏保险的保险金额和赔偿处理,（一）保险金额 保额根据机器设备的重置价值确定（二）赔偿处理 1部分损失的赔偿 保险人负责赔偿将受损机器设备修复到其基本恢复受损前状态的费用 修理费用的赔偿金额=实际支出的修理费用 残值 免赔额2全损的赔偿被保险机器设备遭受全损，保险人按保额赔偿；若保额高于受损前的实际价值，则按实际价值赔偿。（三）损失通知和索赔时效损失通知：7天之内或经过保险人书面同意延长的期限内通知保险人 索赔时效：从损失发生之日起，不得超过二年,第五节 家庭财产保险,家庭财产保险是以城乡居民的家庭财产为保险对象的保险。传统的家财险属于财产损失保险，有普通家庭财产保险、家庭财产两全保险、长效还本家庭财产保险、团体家庭财产保险等形式。,一、家庭财产保险的主要内容,（一）适用的对象凡城乡居民、夫妻店、个体劳动者、家庭手工业者个人及其家庭成员均可以自有财产以及代他人保管或与他人共有的财产，投保家财险。但城乡个体工商户和合作经营组织的财产，以及私人企业的财产不能投保家财险，而是应投保企财险。,（二）承保的标的,自有居住房屋，室内装修、装饰及附属设施，室内家庭财产,农村家庭存放在院内的非动力农机具、农用工具和已收获的农副产品。个体劳动者存放在室内的营业用器具、工具、原材料和商品。代他人保管的财产或与他人共有的财产。,金银、珠宝、首饰、古玩、古书、字画等珍贵财物。货币、储蓄存折、有价证券、票证、文件、账册、图表、技术资料等。违章建筑、危险房屋，以及其他正处于危急状态的财产。摩托车、拖拉机或汽车等机动车辆，寻呼机、手机等无线通讯设备和家禽家畜。食品、烟酒、药品、化妆品，以及花、鸟、鱼、虫、树、盆景等。,（三）承保的风险,1火灾保险所承保的4种基本风险2其他列明的自然灾害，包括：龙卷风、洪水、海啸、地面突然塌陷、崖崩、泥石流、突发性滑坡、雪灾、雹灾、冰凌3外界建筑物倒塌4暴风、暴雨造成房屋主要结构（墙体、屋顶、屋架）倒塌5因施救所致损失和费用,（四）除外责任,1原因免除原因免除主要有：战争风险、核辐射，以及被保险人及其家庭成员等的故意行为。2损失免除损失免除包括：间接损失、地震所致损失、家用电器本身损毁、暴风暴雨所致露堆财产损失、洪水所致江河岸边财产的损失等。,（五）保险金额（六）赔偿处理第一危险赔偿方式（七）盗窃险主要承保保险房屋及其附属设备和室内装饰材料，以及存放在保险地址室内的保险财产，因遭受外来的，有明显现场痕迹诸如撬门、破窗、翻墙、掘壁、掀顶等的盗窃，或持械抢劫所造成的破坏和损失。此外，保险人对未被盗走的财产在偷盗时所遭到的损坏也予以负责。,二、家庭财产两全保险,一种兼具经济补偿和到期还本双重性质的长期性的家财险,特点：,保险储金代替保费 保险期限较长（有3年期的和5年期的）按份数确定保额，即每份的保额是固定的，城市居民一般以1000元为一份，而农村居民以2000元为一份，由被保险人自行确定投保的份数,三、新型的家庭财产保险,安居综合保险金牛投资保障型家财险华泰居益理财型家庭财产综合保险,第六节 机动车辆保险,机动车辆保险是承保各类机动车遭受自然灾害和意外事故造成车辆本身的损失，以及车辆在使用过程中因意外事故致使他人遭受人身伤亡或财产直接损失依法应负的经济赔偿责任的保险，国外称为汽车保险。,一、机动车辆保险的主要内容,（一）承保的险种和险别 险种:1私人车辆保险2商业用车辆保险 险别:1车辆损失险 2第三者责任险 39个附加险,“天安”公司,基本险分为汽车碰撞险、自然灾害险、第三者人身伤害责任险、第三者财产损失责任险、车内人员伤害责任险、汽车盗抢损失险等6个。,（二）承保的风险,1车损险的保险责任,2三者险的保险责任,被保险人或其允许的合格驾驶员在使用保险车辆过程中发生意外事故，致使第三者遭受人身伤亡或财产的直接损毁，依法应由被保险人支付的赔偿金额，保险人依照道路交通安全法和保险合同的规定给予赔偿。,（三）责任免除,1原因免除:战争行为、非允许人员驾驶、故意行为或从事违法活动、竞赛测试、饮酒吸毒、肇事逃逸、无有效驾驶证等 2损失免除仅适用于车损险的损失免除。主要有：自然磨损、朽蚀、故障、轮胎单独损坏、地震、供油和烘烤、自燃和不明原因火灾、受本车所载货物撞击、摩托车翻倒、受损后未修而继续使用、玻璃单独破碎、排气管被水淹后启动发动机等。仅适用于三者险的损失免除。主要有：被保险人所有或代管财产，私有、个人承包车辆的被保险人或其允许的驾驶员的家庭成员以及他们所有或代管的财产，保险车辆上的一切人员和财产。既适用于车损险也适用于三者险的损失免除。主要有：间接损失、精神损害、污染赔偿、计算机2000年问题、全车被盗抢及期间附属设备的丢失与第三者责任等。,二、机动车辆保险的保险金额和赔偿限额,（一）车损险的保额和保险价值保额按投保时车辆的新车购置价确定、按投保时车辆的实际价值确定、在投保时车辆的新车购置价内协商确定 保险价值按照新车购置价确定（二）三者险的赔偿限额自2000年4月1日起，由保险监管机构统颁的车险条款根据两种不同车辆种类分别规定了不同档次的赔偿限额，供被保险人选择：摩托车、拖拉机的赔偿限额分为2万元、5万元、10万元和20万元四个档次；其他车辆的赔偿限额也分成不同档次，如6座以下客车的赔偿限额分为5万元（有些地区已取消）、10万元、20万元、50万元、100万元、100万元至1000万元六个档次。,三、机动车辆保险的赔偿处理,（一）保险赔偿中的免赔绝对免赔率：目前实行的绝对免赔率标准如下：全责免赔20%，主责免赔15%，半责免赔10%，次责免赔5%。单方肇事事故的绝对免赔率为20%。（二）车损险的赔偿处理1车辆全损的赔偿计算,赔款=（实际价值残值）事故责任比例（1免赔率）（保险金额实际价值)赔款=（保险金额残值）事故责任比例（1免赔率）（保险金额实际价值),2车辆部分损失的赔偿计算如果保额是按投保时新车购置价确定的，不管保险金额是大于、等于还是小于出险时的实际价值，一律按实际修理费用计算赔偿。如果保额是按低于投保时新车购置价确定的，同样不管保额是大于、等于还是小于出险时的实际价值，一律按保额与投保时新车购置价的比例计算赔偿修理费用。考虑事故责任比例、免赔率和残值等因素，这两种情况下的赔偿计算公式分别是：赔款=（实际修理费用残值）事故责任比例（1免赔率）赔款=（实际修理费用残值）保额新车购置价事故责任比例（1免赔率）,3车辆数次部分受损的赔偿,车辆如果发生数次部分损失，保险人对每次部分损失都负责赔偿。只要每次的赔款加上免赔金额之和未达到保额，保险责任仍有效，哪怕各次赔款加上免赔金额之和已超过保额。但如果发生一次部分损失，只要该次的赔款加上免赔金额之和达到保额，保险责任立即终止。,4施救费用的赔偿,保险人对车辆损失的赔偿与对施救费用的赔偿分别按两个保额计算，均以不超过保额为限。如果对车辆的损失按比例赔偿，对施救费用的赔偿也应按相同的比例计算。,（三）三者险的赔偿处理,在被保险人所负的第三者责任超过保单载明的赔偿限额的情况下 第三者责任赔款=赔偿限额（1免赔率）在被保险人所负的第三者责任低于保单载明的赔偿限额的情况下 第三者责任赔款=应负第三者责任的赔偿金额（1免赔率）,四、机动车辆保险的其他重要内容,（一）保险费计算 1车损险的保费计算保费=基本保费+保额费率2三者险的保费规定赔偿限额在100万元以下各个档次的，按与各档次限额相对应的固定保费收取 赔偿限额在100万元以上一档的，保费按以下公式计收：保费=NA1.05-0.025N 2式中，N=投保限额50万元（投保限额必须是50万元的倍数）A=同档次100万元赔偿限额对应的固定保费,（二）无赔款优待（三）附加险1车损险的附加险有：全车盗抢险、自燃损失险、玻璃单独破碎险、新增加设备损 失险、车辆停驶损失险2三者险的附加险有：车上责任险、无过失责任险、车载货物掉落责任险3车损险与三者险基础上投保的附加险有：不计免赔特约险4市场化改革以来推出新的附加险有：车身划痕损失险、他人恶意行为损失险、代步车费用损失险、车上人员（货物）责任险、精神损害赔偿责任险、非常事故损失特约险等,第七节 工程保险,工程保险是承保建筑工程项目、安装工程项目在工程期间及工程结束后的一定时期内，因灾害事故的发生而造成的物质财产损失，以及对第三者的损害赔偿责任的综合性保险。,一、工程保险的主要内容,（一）被保险人建设单位、施工单位、分承包人、技术顾问和其他关系方（二）承保的标的 1承保的物质财产工程合同规定的工程项目、工程所有人提供的材料及项目、安装项目、施工机具、工地内的原有财产。2承保的第三者责任由于工程项目在施工期间发生意外事故，造成工地及邻近地区的第三者人身伤亡、疾病或财产损失，依法应由被保险人承担的经济赔偿责任。,（三）保险责任,1物质损失部分承保的责任列明的自然灾害 列明的意外事故 场地清理费用和专业费用 2第三者责任部分承保的责任被保险人对第三者所负的赔偿责任 被保险人的有关诉讼费用,（四）除外责任,1总的除外责任 2仅适用于物质损失部分的除外责任 3仅适用于第三者责任部分的除外责任,二、工程保险的保险金额和赔偿限额,（一）物质损失部分的保额1工程合同规定的工程项目的保额2工程所有人提供的材料及项目的保额3施工用机器、装置和机械设备的保额（二）物质损失部分的赔偿限额在工程保险物质损失部分承保的自然灾害中，地震、海啸、洪水、暴风和暴雨是作为特种风险来承保的。为了控制对这些风险的赔偿责任，除了规定免赔额以外，保险人还规定有特别的赔偿限额。赔偿限额的幅度一般在物质损失部分总保额的50%85%之间。（三）第三者责任部分的赔偿限额人身伤亡的每人赔偿限额、人身伤亡的总赔偿限额、财产损失的赔偿限额,三、工程保险的保险期限和赔偿处理,（一）保险期限1工程建造期保险责任的开始可以是工程项目开工之日，也可以是材料设备运抵工地之日，二者以先发生者为准，但是，在任何情况下，工程建造期保险责任的开始日期不得早于保单上列明的生效日期2工程建造期保险责任的终止签发完工验收证书或验收合格之日，也可以是实际占有或使用之日，二者以先发生者为准，但是，在任何情况下，工程建造期保险责任的终止日期不得迟于保单上列明的终止日期（二）赔偿处理1物质损失部分项下的损失赔偿2第三者责任部分项下的损失赔偿,四、建工险与安工险的区别,