补充二：信用证的开立.ppt

补充二 开证银行开立信用证,1 学习目标,1.1 知识目标了解SWIFT信用证的项目内容掌握信用证的条款内容1.2 能力目标熟练读懂信用证的内容能根据开证申请书开立信用证,2 任务引入,背景：天津滨海贸易有限公司向埃克森美孚化工亚太公司进口“EXXONMOBIL LD150AC LDPE”开证申请人：天津滨海贸易有限公司开证申请书：参考样张（上讲）任务：以天津银行业务员身份根据该合同下的信用证申请书开立信用证,3 知识准备,SWIFT MT700 MT701（重要）跟单信用证电文超过最大输入长度时，容纳不下的信息可由一个或多个MT701电文传递，但同一个MT700最多可附加3个MT701,根据2-2 表3-1 得到样张3-3,课堂任务：假定你现在是中国银行天津分行的职员，现在请你根据前期拉杆箱的销售合同项下的开证申请书，开具信用证,补充三 审核修改信用证,1 学习目标,1.1 知识目标熟悉信用证审核的基本要点了解审核信用证的常见问题掌握审核信用证的方法1.2 能力目标能够熟练审核信用证与贸易合同的一致性,2 知识准备,2.1 信用证审核的基本要点通知行审核信用证的表面真实性受益人审核信用证与贸易合同的一致性基本要点：（1）信用证的类别UCP600规定“信用证意指一项约定，无论其如何命名或描述，该约定不可撤消并且因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺”。可见，现今的信用证都应是不可撤销的。,按照规定，即使在合同中并未对信用证的类别作明确约定，开证行开出的信用证也应为不可撤销的。（2）信用证的开证日期、有效期及到期地点开证日期应在合同中明确提出，到期地点以受益人所在地为主。这些内容都应以合同约定为依据（3）申请人、受益人的名称和地址信息（4）信用证的金额、币别（5）信用证的兑现银行和兑现方式（6）信用证的汇票条款,实践中，信用证指定的付款人通常为开证行自己（7）信用证的运输条款（8）信用证的货物描述条款（9）信用证的所需文件条款：关键，必须明确所需文件是否能够出具或者能够取得（10）信用证的附加条件条款：此项内容多数不符合国际惯例，多为申请人或者开证行的额外说明。审核时注意是否存在“软条款”（11）开证行的指示条款：提示期限和保兑指示,2.2 审核信用证的常见问题（1）信用证的类别：不可撤销被开成可撤销（2）信用证的开证日期、有效期及到期地点：常见：开证日期太晚或者违反合同规定、有效期太短、到期地点不在受益人所在地（3）申请人、受益人的名称和地址信息常见问题：拼写错误或者数字信息错误（4）信用证的金额、币别常见问题：信用证币别与合同中不一致，金额不一致,（5）信用证的兑现银行和兑现方式常见问题：信用证兑现方式与合同中支付条款不一致（6）信用证的汇票条款常见问题：与合同不一致（7）信用证的运输条款：常见问题：与合同不一致（8）信用证的货物描述条款常见问题：与合同不一致，合同号码拼写错误,（9）信用证的所需文件条款：不一致性（10）信用证的附加条件条款：不一致性（11）开证行的指示条款：不一致性，指示期太短2.3 修改信用证的业务流程与要点流程：开证申请人向开证行提出修改申请，填写信用证修改申请书开证行审查修改申请书内容后按要求进行修改信用证开证行修改后缮制信用证修改通知书以电信方式通知国外通知行,注意问题：（1）多处需要修改的应集中一次洽请申请人办理修改（2）修改信用证的要求一般应用电信方式通知申请人，同时应规定一个修改书的到达时限（3）对收到的信用证修改通知书应认真审核，如发现有误或者不能同意的，受益人有权拒绝接受（4）UCP600规定不允许部分接受修改，部分接受视为拒绝接受修改的通知,（5）UCP600规定，经由通知行或者第二通知行通知信用证的银行必须经由同一银行通知其后的任何修改（6）UCP600规定，如果一家银行被要求通知信用证或修改但决定不予通知，它必须不延误通知向其发送信用证、修改或通知的银行,表 信用证审核过程,