初级会计电算化.ppt
2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,会计从业资格考试,初级会计电算化,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第三章 帐套管理与财务分工,第一节：系统管理一、系统管理模块的基本功能系统管理是会计软件中一个重要组成部分，其功能主要是针对会计软件的各功能模块进行统一的操作和数据维护。系统管理模块主要包括以下功能。（1）对会计账套进行统一管理，包括账套的建立、输出和引入（即数据的备份和恢复）。最多可以建立999套账。在对话框中输入要建立的账套号、名称、账套的保存路径、启用会计日期（最好年初启用）（2）对账套中的年度账（不同年度的会计数据放在不同的数据表中，称为年度账）进行统一管理，包括年度账的建立、清空、引入、输出等。（3）对操作员及其权限进行统一管理，建立会计数据的安全保障机制，包括账套数据的备份、上机日志管理等。二、启动系统管理的登录注册 ERP U8系统管理员分为:系统管理员和账套主管1、系统管理的登录注册：系统 注册 以系统管理员进入 账号:Admin没有密码2、权限操作员 然后给操作员设置权限,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第四章总账系统,第一节操作流程图,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第二节基础档案设置,1、部门档案设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案机构设置部门档案2、职员档案设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案机构设置职员档案设置3、地区分类步骤：登陆企业门户基础信息基础档案往来单位地区分类,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,4、客户分类设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案往来单位客户分类5、客户档案设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案往来单位客户档案6、供应商分类设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案往来单位供应商分类7、供应商档案设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案往来单位供应商档案,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,8、外币及汇率设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案财务外币设置9、结算方式设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案收付结算结算方式10、会计科目设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案财务会计科目（增加、修改、删除、指定（编辑）,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,11、凭证类别设置 步骤：登陆企业门户基础信息基础档案财务凭证类别12、项目目录设置步骤：登陆企业门户基础信息基础档案财务项目目录增加13、输入期初余额步骤：企业门户财务会计总账系统菜单设置期初余额（总账期初录入、辅助科目期初、试算平衡）,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第四节 日常账务处理,1、流程图,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,二、凭证处理 凭证填制可分二种方式；一种是根据原始凭证直接在计算机中填制；另一种是先进行人工填制纸质凭证，然后集中输入到计算机中1、A、填制凭证 总帐凭证填制凭证(002)B、修改凭证 打开凭证直接修改 C、查询凭证 总帐凭证查询凭证 D、删除凭证 制单作废 制单整理凭证注：凭证一旦生成，类编、编号不能更改2、审核凭证 换操作员登陆总帐(001)3、记账 总账凭证记账(001),2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,三、银行对账(以003登陆)A、银行对账流程图（如右图）B、现金期初录入C、现金银行录入对账单D、现金银行银行对账银行对账分自动对账和手动对账E、余额调节表查询（现金现金管理银行账余额调节表查询）F、勾对情况查询 注：它是余额调节表查询的补充G、核销银行账 注：银行对账必须平衡。反核销方法Alt+U,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,四、账簿管理(以001操作员登陆)1、普通会计核算账簿管理包括：总账、余额表、明细账、日记账、多栏账A、总账的查询及打印 总账账簿查询总账（科目5502）单击明细B、余额表的查询及打印 C、明细账的查询及打印 D、日记账的查询及打印 E、多栏账的查询及打印（增加 核算 5502 自动编制）,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,2、各种辅助核算账簿管理包括：客户往来、供应商往来、个人往来、部门核算、项目核算账簿的总账、明细账查询输出以及部门收支分析和项目统计表的查询输出A、部门总账查询 总账辅助查询部门总账B、往来账查询 往来账簿客户余额表（光明）往来账簿往来管理客户（或供应商）往来两清（光明）,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第五章 工资管理系统第一节 操作流程,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第二节 建立工资账套,以001身份登陆 工资1、参数设置：工资类别为多个，币种人民币2、扣税设置：从工资中代扣个人所得税3、不做扣零设置4、人员编码长度为3，启用日期为2007-11-15、不建立工资类别注：修改工资账套 工资设置选项,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第四节 基础信息设置,1、人员类别设置工资设置人员类别设置2、工资项目设置工资设置工资项目设置（如右图）3、银行名称设置工资设置银行名称设置（工商银行海西分理处）注：删除工商银行4、工资类别设置工资工资类别新建工资类别(正式人员所有部门和临时人员办公室、生产车间),2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,5、人员档案设置（打开正式人员工资类别）工资设置人员档案在打临时人员工资类别 设置临时人员档案6、工资项目和计算公式设置（打开正式人员工资类别）工资设置工资项目设置（增加名称参照工资类别）注：然后在打开临时人员工资类别在设置工资项目（只有基本工资和奖金）7、工资权限设置工资设置工资权限设置(设置002为正式人员和临时人员的工资类别主管),2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第五节 日常处理,一、工资数据管理（以002身份登陆）1、固定工资数据输入正式人员（基本工资、岗位工资）临时人员（基本工资）2、变动工资数据输入3、数据计算与汇总二、个人所得税的计算与申报 设置计税基数1600三、工资分钱清单四、银行代发,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,五、工资分摊工资业务处理工资分摊分摊类型设置填加应付工资和计提福利费六、工资类别汇总(001身份登陆)工资系统工具工资类别汇总（选中正式人员和临时人员）生成998汇总工资类别七、工资数据查询统计1、工资表 工资统计分析账表工资表2、工资分析表 工资统计分析账表工资分析表,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第六节 期末处理,一、月末结转1、正式人员月末处理 工资业务处理月末处理 2、临时人员月末处理二、年末结转,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第六章 固定资产管理系统,第一节 建立账套以002身份登陆1、单击固定资产（选择是）2、和账套启用月份一样3、默认设置下一步4、自动编码（类别编号+部门编号+序号）长度为35、固定资产对账科目：1501（固定资产）累计折旧对账科目：1502（累计折旧）,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第二节 基础设置,一、参数设置固定资产设置选项二、资产类别设置固定资产设置资产类别三、部门对应折旧科目设置固定资产设置部门对应折旧科目四、增减方式设置五、折旧方法设置六、原始卡片寻入1、原始卡片寻入2、卡片管理（包括查询、修改、删除）固定资产卡片卡片管理,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第三节 日常处理,一、资产增加固定资产卡片资产增加二、资产变动1、原值变动（增加）2、部门转移3、资产使用状况的调整4、资产使用年限的调整5、资产折旧方法的调整三、折旧处理固定资产处理计提本月折旧四、资产减少固定资产卡片资产减少五、账表管理1、账簿2、折旧表3、统计表4、分析表5、自定义报表,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第四节 期末处理,一、制单二、对账三、月末结账,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第七章 总账系统月末结账第一节总账系统期末处理,期末处理包括：转账的定义、转账生成、对账、月末处理、年末处理一、转账凭证的定义（002身份登陆）1、计提所得税设置总账期末转账定义自定义转账2、对应结账设置总账期末转账定义对应结账3、销售成本结转设置总账期末转账定义售价（计划价）销售成本结转4、汇兑损益设置A、基础设置财务外币种类 B、总账期末转账定义汇兑损益（5503）5、期间损益设置总账期末转账定义期间损益设置,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,二、转账凭证生成1、期间损益转账凭证生成总账期末转账生成2、自定义转账凭证生成3、所得税费用结账,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第二节 总账系统期末结账,一、总账系统结账（001身份登陆）总账期末结账二、建立年度账(以001身份登陆系统管理)三、结转上年数据1、工资管理年度账结转(以001身份登陆系统管理)年度账结转上年数据2、固定资产年度账结转年度账结转上年数据3、总账系统年度账结转年度账结转上年数据,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第八章 财务报表系统第一节 概述,一、财务报表功能（001身份登陆）文件管理功能、格式设计功能、公式设计功能、数据处理功能、图表功能二、财务报表相关概念1、格式与数据状态2、单元包括：数值、字符、表样、区域、表页、关键字、函数三、启动财务报表数据账套初始,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第二节 自定义报表设置,一、定义报表格式 二、设置报表尺寸 格式三、定义组合单元 格式四、画表格线五、输入报表项目六、定义报表行高与列宽七、设置单元风格（主要设置内容）八、设置关键字 数据(先设置关键字在录入关键字)九、调整关键字位置 数据十、定义报表公式 数据编辑公式单元公式十一、处理报表数据1、录入关键字 数据设置录入 2、整表重算、表页重算、表页不计算 数据,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,第三节 模板报表设置,一、资产负债表设置 格式报表模板（新会计行业）二、利润设置格式报表模板（新会计行业）三、现金流量表设置格式报表模板（新会计行业）,2023/9/24,努力不一定成功 但放弃一定失败,难点项目,1项目目录:问题1:期除余额录入项目大类未定义1项目目录-核算科目来源于:会计科目中建立的辅助科目(项目核算)2期除余额录入中辅助科目(项目核算)不能录入:需要增加项目大类3总结:项目大类最终完成对增加的辅助核算科目的期初录入问题2 当输入凭证时流量出现的原因1现金流量只对现金和银行科目起作用2必须在项目大类中增加现金流量项目(一般企业新准则),
