《ACR培训》课件.ppt

应收管理子系统(ACR),部门：讲师：,易飞管理软件,课程大纲,前言应收管理子系统架构应收管理子系统基本信息创建及说明应收账款结账及收款作业应收账款报表简介测验及问卷,一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益介绍,壹、前言,了解系统之效益及功能了解信息搜集及整理重点熟悉系统之操作方式了解系统例行作业程序了解系统上线的步骤及导入程序,一、教育训练课程之目的,(一)、系统功能,1.与销售系统串连提供手动及批次自动之销货记录结转应收账款功能2.提供三种结转方式：实时、依客户结账日及使用者指定结账区间3.提供现金销货管理4.提供收款作业登录客户收款记录5.提供预收货款处理功能并可处理非货款之其它应收账务6.提供各种角度之应收账款报表协助账款管理,二、系统功能及效益介绍,提高账务处理的作业效率与正确性。掌握正确实时之账款信息。掌握账款交易及呆滞状况。协助提高资金运作效率。,(二)、系统效益,课程大纲,前言应收管理子系统架构应收管理子系统基本信息创建及说明应收账款结账及收款作业应收账款报表简介测验及问卷,一、系统主画面二、系统功能图三、系统主作业程序概述四、应收管理子系统与其它系统之关联,二、应收管理之系统架构,(一)、系统主画面,销售系统 录入客户信息、录入销货单、录入销退单、设置订单单据性质基本信息 录入会计科目、设置应收单据性质日常交易 录入结账单、录入收款单报表管理 应收账款对账单、客户账龄分析表,(二)、系统功能图,应收,录入客户信息,录入会计科目,设置应收单据性质,录入结账单,自动生成结账单,销货单,销退单,录入收款单,应收账款对账单,应收账款分类账,客户账款明细表,客户账龄分析表,业务员账款明细表,业务员账龄分析表,销货发票差异表,超期应收账款明细表,(三)、系统主作业程序,(四)、与其它系统之关连,应收管理子系统,销售管理子系统,票据资金子系统,会计总账子系统,自动分录子系统,出口管理子系统,课程大纲,前言应收系统架构应收系统基本信息创建及说明应收账款结账及收款作业应收账款报表简介测验及问卷,1.录入客户信息2.录入会计科目3.设置应收单据性质4.设置应收子系统参数,三、应收系统基本信息创建及信息字段说明,与应收结账的结账日有关结账日期 每月日以下二个字段与自动分录系统有关账款科目票据科目,一、录入客户信息作业,二、会计科目设置作业,单据名称 单据性质 会计科目=月结结账单 61结账单据 应收账款其它结账单 61结账单据 其它应收款结账单（随）61结账单据 应收账款期初开账单 61结账单据 无预收结账单 62预收结账单据 预收账款收款单 63收款单 无其它收款单 63收款单 无预收款单 63收款单 无,三、应收单据性质创建作业,四、设置财务参数,应收现行年月设置期初上线时的应收账款现行年月，此后每月运行应收账款月底结转作业后会自动加一应收关账年月设置应收账款的关账年月,应设哪些结账单及收款单据？,结账单:1.销退货立即产生之结账单2.月结之销退货产生之结账单3.其它应收款项之结账单4.预收货款产生之预收结账单,收款单:1.一般收款单2.预收货款收款单?,课程大纲,前言应收系统架构应收系统基本信息创建及说明应收账款结账及收款作业应收账款报表简介测验及问卷,销货单,销退单,录入结账单,结账单,结账单确认,核准,应收账款成立,自动生成结账单,或,结账,四、应收账款结账及收款作业,(一)、结账的方式有三种,1.一张销货单对应一张结账单*适用随货付发票交易或出口业务2.一张销货单对应多张结账单*适用按数量结算2.依客户之订定结账区间来汇总应收账款如依客户订25日,则该月份26日后交货者算次月账款*适用月结开立发票者3.依公司结账规定，每月月底为应收账款结算日期*适用月结或期间开立发票者?,(自动结账),统一结账日(结账日),001-销货6/1,005-销货6/28,004-销货6/20,003-销货6/18,002-销货6/10,统一结账区间为6/1-6/30,结账单6/30-销货单纳入001,002,003,004,005,依客户结账日(每月26日),001-销货6/1,005-销货6/28,004-销货6/20,003-销货6/18,002-销货6/10,结账月份为6 月（5/27-6/26）,结账单6/30-销货单纳入001,002,003，004,(自动结账),按数量结账,001-销货 A100 PCS,实际客户使用数量30,应付凭单按数量30结算,*一张销货单对应多张应收凭单功能,001子公司1销货6/1,005子公司5销货6/28,004子公司4销货6/20,003子公司3销货6/18,002子公司2销货6/10,客户基本资料指定由总公司结账,结账单-总公司销货单纳入001,002,003，004,005,总公司结账,(二)、结账单建立作业栏位说明,1.销货单及销退单必须是确认时才可结账2.销退货单分笔结账时请自行输入结账单资料自动结账不处理单笔，只处理整张单据未结账者3.销货单属于现销者，不会产生结账单,4.预收货款之结账单由收款单自动产生,无须输入5.其它应收账款之结账单来源可非为销货行为6.已存在的结账单，其对应的销货记录不可修改7.结账日期不得小于账务冻结日期,1.销货单及销退单之单据性质必须设为直接结账2.销退货单资料如欲修改，则必须先删除,结账单资料，然后改之,(二)、结账单建立作业栏位说明(逐笔结账),结账单,录入收款单,收款单,收款单确认,核准,应收账款冲销,1.一般：现金或银行存款(借)2.票据：应收票据（借)3.待抵：溢收之冲销(借)4.冲账：结账单之结账信息(贷)5.溢收：溢收待抵单(贷）6.差额：汇兑损失7.折让：销货折让(借),收款作业流程,收款单的类别与会计科目的关系,收款单类别：1:一般 2:票据 3:待抵 4:冲账 5:溢收 6:差额 7:折让=1.一般:会计科目设置中之一般收款科目2.应付票据:A.客户基本资料中之应收票据科目B.会计科目设置中之应收票据科目3.待抵:单据性质设置中溢收待抵单的会计科目4.冲账:A.客户基本资料中之应收账款科目B.会计科目设置中之应收账款科目,收款单的类别,5.溢收:单据性质设置之会计科目6.差额:A.单尾之尾差0 表示借余,则默认会计科目设置中之贷方差额科目,一般设为财务费用B.单尾之尾差0 表示贷余,则默认会计科目设置中之借方差额科目,一般设为财务费用7.折让:会计科目设置中之折让科目,预收货款,录入客户订单,录入预收结账单,预收待抵结账单,录入预收款单,录入销货单,录入结账单,录入收款单,销货单的单据性质需为直接结账,其单头的订金资料需输入订单单号,结账单单身会带出预收待抵单,其应收账款即为尾款,收款单单身立账金额为尾款金额,收订金,收尾款,溢收货款,收款单,录入收款单,收款单确认,核准,溢收账款记录,溢收款,(溢收),溢收结账单产生,三、收款单创建作业字段说明,若有购买票据资金子系统可在收款单输入时直接输入银行存提款及应收票据资料方式:由参考单号输入相关数据后按F2(1)类别“一般”:参考单号输入存款单别(2)类别“票据”:A.到期日勿空白B.参考单号输入支票号码?,课程大纲,前言应收系统架构应收系统基本信息创建及说明应收账款结账及收款作业应收账款报表简介测验及问卷,伍、应收账款相关报表简介,应收账款对账单客户账款明细表客户账龄分析表业务员账款明细表业务员账龄分析表应收账款分类账销货发票差异表超期应收账款明细表,1.请所有学员参与测验2.测验内容有不清楚者请发问,课后测验,谢谢参与，期待下一次与您再相逢!,