某公司销售生产物品领用管理办法.docx

某公司销售、生产物品领用管理办法s目的为规范各部门、直营店铺、大区从公司仓库领用、借用非销售、生产用物品的行为，并与费用预算管理相衔接，特制定本办法。二.适用从仓库领用物品,凡属于领用部门、直营店费用性质支出或借用的，均应按照本办法执行。领用物品用于销售、生产的不作为费用支出，不属于本办法管理范围。本办法适用公司及其下属分子公司。本办法颁布以后，公司其他制度或规定与本办法不一致的，以本办法为准。三、领用规定各部门因业务（非销售、生产）需要从公司仓库领用办公用品、物料、日常消耗品、产品、促销品、礼品或其他物品，其领用申请视为预算动支申请，领用物品发放后视为费用已经支出，财务中心按照领用物品成本总额计入领用部门费用并扣减预算。-）部门.大区领用规定各部门在从仓库领用物品前，应确认领用物品所产生的费用是否有编制预算，未编制预算的不得领用。各部门、大区从仓库领用物品的简易流程如下：填写物品申领/购单-按照财务权限、预算管理规定审核、核准一仓库审核、配货、扫描一财务中心审核、盖章一仓库发货注：在预算科目办公费中支出的办公用品领用由行政组作预算审核，不需要财务中心审核预算、盖章，但在其他预算科目中（如领用办公用品用于培训的应作为培训费）支出的办公用品领用应经财务中心审核预算。二）直营店领用规定1、额度内领用凡有固定领用标准或有经核准的方案、管理制度规定领用标准的均属于额度内领用。除依据公司具体规定、具体方案要求发放的物品外（如根据促销方案发放促销品），店铺其余日常消耗品全部纳入额度内领用范畴，其额度（吊牌价）规定如下表：额度内领用由计划物流部控制额度,其简易流程如下：店铺申请或提交方案T计划物流部审核额度一仓库配货、扫描、登记一财务中心核准、盖章一仓库发货2、额度外领用额度范围外的领用应提出物品申领/购买单,说明超额领用原因，按照3.1部门、大区领用规定简易流程办理3、借用规定从仓库借用物品，借用人应填写物品申领/购买单提出申请，其简易流程如下：填写物品申领/购单一借用单位总监审核一财务总监或总经理核准一仓库配货、扫描、登记一财务中心核准、盖章一仓库发货注：借用物品1万元以内由财务总监核准，1万元以上由总经理核准。从仓库借用物品视同现金借支管理，对已到期借用物品未及时归还的（原则上应在使用后二个工作日内归还），计划物流部应及时跟催。财务部每月月初应检查借用物品是否逾期，逾期的应在财务报告中提报。借用物品不及时归还的，可给予借用部门责任人员激励50-200元，保管不当造成损失的，可责令责任人员赔偿。4.补充说明D1万元以内含1万，1万元除产品按照吊牌价3.5折折算外，其余均按照吊牌价计算，无吊牌价的按成本价计算。2）计划物流部、仓库审核、配货、扫描按照物流中心相关规定执行。四、附件1 .物品申领/购买单2 .物品申领/购买单使用说明