用友ERP课件7.项目七固定资产管理.ppt

项目七 固定资产,案例导入,项目七 固定资产管理,任务一 固定资产功能结构任务二 固定资产基础设置任务三 固定资产业务处理任务四 固定资产期末处理,固定资产管理-系统概述,固定资产管理系统的主要功能初始化设置日常业务处理凭证处理期末处理固定资产系统与其他系统的关系固定资产日常变动数据、计提折旧凭证传递给总账报表系统可以从工资系统取数,固定资产业务流程,固定资产管理子系统初始化,建立账套 折旧方法、编码方式、账务接口选项设置 部门对应折旧科目资产类别增减方式使用状况折旧方法卡片项目,系统启动方法,固定资产管理,建立固定资产账套折旧信息,行政事业单位不选该项,固定资产管理,建立固定资产账套编码方式,固定资产管理,建立固定资产账套账务接口,固定资产管理,选项设置,向导完成,固定资产管理-日常业务处理,设置基础数据设置资产类别设置部门对应折旧科目设置增减方式对应折旧科目使用状况设置折旧方法设置卡片项目和卡片样式设置,固定资产管理-日常业务处理,固定资产管理-日常业务处理,期初数据录入原始卡片录入,资产增加,增加资产时需要在系统中登记固定资产卡片,增加资产生成的凭证,固定资产管理-日常业务处理,资产变动原值变动原值增加原值减少部门转移使用状况调整,固定资产管理-日常业务处理,固定资产管理-日常业务处理,使用年限调整调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧 折旧方法调整调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧,固定资产变动-注意事项,本月录入的原始卡片和本月增加的固定资产不允许进行变动处理。变动单不能修改，只有当月可删除重做，所以请仔细检查后再保存。,固定资产变动-注意事项,变动单保存后不能修改，只能在当月删除后重新填制。进行使用年限调整的资产，在调整的当月就按调整后的使用年限计提折旧。,固定资产变动-注意事项,进行折旧方法调整的资产，在调整的当月就按调整后的折旧方法计提折旧。如果进行累计折旧调整，则应保证调整后的累计折旧大于净残值。,资产评估,对需要评估的项目进行选择,制作评估单,对需要评估的资产进行选择,制作转账凭证,固定资产管理-日常业务处理,计提折旧折旧不重复累计。如果在一个期间内多次计提折旧，每次计提折旧后，只是将计提的折旧累加到月初的累计折旧上，不会重复累计。,固定资产管理-日常业务处理,计提折旧,计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算功分配的操作，必须重新计提折旧。当企业中有固定资产按工作量法计提折旧时，在计提折旧之前，需输入该固定资产当期的工作量，为系统提供计算累计折旧所需要的信息。,计提折旧,计提折旧后又对账套进行了影响折旧计算功分配的操作，必须重新计提折旧。当企业中有固定资产按工作量法计提折旧时，在计提折旧之前，需输入该固定资产当期的工作量，为系统提供计算累计折旧所需要的信息。,计提折旧折旧分配部门折旧分配表 类别折旧分配表 生成转账凭证,固定资产管理-日常业务处理,固定资产管理-日常业务处理,对账对账是将固定资产系统中记录的固定资产和累计折旧数额与总账系统中固定资产和累计折旧科目的数值核对，验证是否一致。,对账,对账任何时候都可以进行，系统在执行月末结账时自动进行自动，给出对账结果，并根据初始化中是否设置“在对账不平情况下允许固定资产月末结账”选项判断是否允许结账,月末结转,将当月数据结转至下月月末结账后当月数据不允许再进行改动,反结账,恢复月末结账前状态，又称“反结账”，是固定资产管理系统提供的一个纠错功能。如果由于某种原因，在结账后发现结账前的操作有误，而结账后不能修改结账前的数据，因此可使用此功能恢复到结账前状态去修改错误。,