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商业银行综合柜台业务,工学结合新思维高职高专财经类“十二五”规划教材,模块一 商业银行综合柜台基础知识项目一 商业银行基础知识项目二 商业银行负债业务项目一 商业银行资产业务项目一 商业银行中间业务模块二 商业银行综合柜台业务技能项目一 个人存款业务项目二 代理业务项目三 开具证明类业务项目四 挂失及查询、冻结、扣划业务项目五 银行卡业务项目六 对公存款业务项目七 支付结算业务项目八 自助设备业务模块三 商业银行综合柜员职业能力训练项目一 点钞技能项目二 翻打传票技能项目三 汉字或传票录入技能项目四 书写技能项目五 鉴别假币技能项目六 印鉴管理、有价单证及重要空白凭证管理制度规范项目七 职业操守与服务规范项目八 柜台实用英语,商业银行综合柜台业务,模块一 商业银行综合柜台基础,项目一 商业银行基础知识任务一 商业银行基础知识一、商业银行的概念 商业银行是指以盈利为目标，以经营存款、放款和汇兑为主要业务，以多种形式的金融创新为手段，全方位经营各类银行与非银行金融业务的综合性、多功能的金融企业。,模块一 商业银行综合柜台基础,二、商业银行的性质 1商业银行是企业 2商业银行是特殊企业 3商业银行是综合性多功能的金融企业,模块一 商业银行综合柜台基础,三、商业银行的职能 1信用中介职能 2支付中介职能 3信用创造职能 4金融服务职能 5调节经济职能,模块一 商业银行综合柜台基础,任务二 商业银行的经营目标与原则一、商业银行的经营目标 作为经营货币信用业务的企业，商业银行与其他企业一样，都以获取利润为经营目标，这由其性质决定。,模块一 商业银行综合柜台基础,二、商业银行的经营原则,盈利性原则安全性原则流动性原则三性原则的协调,模块一 商业银行综合柜台基础,任务三 商业银行的监管一、对商业银行实施监管的原因 与信息不对称潜存的风险相关与银行经营失败将产生严重的外部影响相关与银行“公共性”与“全局性”的责任相关,模块一 商业银行综合柜台基础,二、对商业银行实施监管的目的 保护存款人的合法权以维护整个金融体系的稳定保护和充分发挥商业银行在社会经济活动中的各项职能确保宏现调控政策的实施,模块一 商业银行综合柜台基础,三、银行监管的发展趋势,从注重传统银行业务监管向传统业务和创新业务监管并重转变从注重合规性监管向合规性监管和风险监管并重转变从分业监管向统一监管转变从一国监管向跨境监管转变,模块一 商业银行综合柜台基础,四、商业银行监管的基本内容,预防性风险监管紧急救援存款保险制度,模块一 商业银行综合柜台基础,项目二 商业银行负债业务任务一 商业银行负债业务基础知识一、商业银行负债业务基础 是商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务，是银行资产业务和其他业务的前提和条件。,商业银行负债业务的种类 被动型负债 主动型负债,模块一 商业银行综合柜台基础,二、商业银行负债业务的重要作用 是商业银行吸收资金的主要来源 是商业银行资产业务的基础 是商业银行开展中间业务的基础 是商业银行同社会各界建立广泛联系的渠道 是商业银行竞争的焦点,模块一 商业银行综合柜台基础,三、商业银行负债业务的经营原则 依法筹资原则 成本控制原则 量力而行原则 结构合理原则,模块一 商业银行综合柜台基础,任务二 商业银行存款业务 一、存款种类（一）传统存款业务 活期存款 定期存款 储蓄存款,模块一 商业银行综合柜台基础,存款种类（二）创新的存款业务 活期存款的创新形式 定期存款的创新形式 储蓄存款的创新形式,模块一 商业银行综合柜台基础,（三）我国商业银行存款业务的创新本外币活期一本通本外币定期一本通通知存款定期自动转存业务,模块一 商业银行综合柜台基础,二、影响商业银行存款负债的因素存款利率业务收费标准新产品的开发金融服务的品种和质量银行信誉与贷款便利银行网点设置和营业设施银行形象和雇员形象,模块一 商业银行综合柜台基础,三、银行存款的积极经营策略存款利率和服务收费策略开发新型金融服务项目、提高服务质量合理设置银行网点改善营业设施提高银行资信水平和贷款便利树立良好的银行形象和雇员形象,模块一 商业银行综合柜台基础,任务三 商业银行借款业务商业银行短期和中长期借款的含义和特征一、商业银行短期借款业务 短期借款是指商业银行主动通过金融市场或向中央银行借入的期限在1年以内的非存款负债。主要包括同业借款、向中央银行借款等形式。（一）短期借款的主要特征主动性集中性利率风险较高用于弥补头寸短缺,模块一 商业银行综合柜台基础,（二）商业银行短期借款业务的方式向中央银行借款同业借款其他短期借款,模块一 商业银行综合柜台基础,（三）商业银行短期借款的经营策略选择恰当的借款时机确定适度的借款规模合理安排借款结构,模块一 商业银行综合柜台基础,二、商业银行中长期借款业务（一）商业银行中长期借款的特征 1金融债券与存款的区别筹资的目的不同筹资的机制不同筹资的效率不同所吸收的资金稳定性不同资金的流动性不同,模块一 商业银行综合柜台基础,（二）商业银行中长期借款的经营策略债券发行与资金使用相配比科学选择利率和货币的结构掌握妤发行时机分析研究投资者的心理,模块一 商业银行综合柜台基础,任务四 存款保险制度一、存款保险制度的含义存款保险制度主要特征 第一、关系的有偿性和互助性。第二、时期的有限性。第三、结果的损益性。第四、机构的垄断性。,模块一 商业银行综合柜台基础,二、存款保险制度的作用保护存款人的利益，提高社会公众对银行体系的信心可有效提高金融体系的稳定性，维持正常的金融秩序促进银行业适度竞争，为公众提供质优价廉的服务存款保险机构职责明确三、我国商业银行存款保险制度,模块一 商业银行综合柜台基础,项目三 商业银行资产业务 任务一 商业银行资产业务基础知识商业银行资产业务的含义商业银行资产业务的功能,模块一 商业银行综合柜台基础,一、资产业务的含义 商业银行的资产业务是指商业银行将吸收的资金加以运用的业务，是商业银行取得收入的主要途径。由于商业银行资金来源的特殊性，银行的资金运用要把盈利性和流动性有机结合。,模块一 商业银行综合柜台基础,二、资产业务的功能资产是商业银行获得收入的主要来源资产的规模是衡量一家商业银行实力和地位的重要标志，商业银行的信用高低直接与其资产的规模大小有关资产质量是商业银行经营前景的重要预测指标资产管理不善是导致银行倒闭，破产的重要原因之一,模块一 商业银行综合柜台基础,任务二 商业银行资产业务类型商业银行资产业务各类型的含义和作用一、现金资产 现金资产是指商业银行的一线准备，是满足银行流动性需要的第一道防线，包括库存现金、存放在中央银行的存款准备金、同业存款和托收过程中的资金。,模块一 商业银行综合柜台基础,二、贷款（一）贷款的含义与作用 贷款是指商业银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。贷款是商业银行最重要的资金运用业务，其在总资产的比重占据首位。,模块一 商业银行综合柜台基础,贷款的种类(1)按贷款期限划分，可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。(2)按贷款的担保形式划分，可分为贴现贷款、抵押贷款和信用贷款。,模块一 商业银行综合柜台基础,（二）贷款基本业务1普通借款限额 2透支放款3备用贷款承诺 4消费者放款 5票据贴现放款 6抵押放款7保证书担保放款三、证券投资,模块一 商业银行综合柜台基础,项目四 商业银行中间业务任务一 商业银行中间业务基础知识一、商业银行中间业务的基本知识二、中间业务的种类表内业务与表外业务的区别,模块一 商业银行综合柜台基础,一、中间业务含义和作用是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用或较少运用银行的资金，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。,模块一 商业银行综合柜台基础,银行在中间业务的作用在资产业务和负债业务两项传统业务中，银行作为信用活动的一方参与；而中间业务则不同，银行不再直接作为信用活动的一方，其扮演的只是中介或代理的角色，通常实行有偿服务。,模块一 商业银行综合柜台基础,二、中间业务分类不形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的金融服务类业务）和形成或有资产、或有负债的中间业务（即一般意义上的表外业务）。三、我国中间业务发展现状,模块一 商业银行综合柜台基础,任务二 商业银行中间业务类型一、支付结算类中间业务结算工具结算方式其他支付结算业务 支付结算业务三原则：(1)恪守信用，履约付款；(2)谁的钱进谁的帐，由谁支配；(3)银行不垫款。,模块一 商业银行综合柜台基础,二、银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。分类方式如下：,模块一 商业银行综合柜台基础,1依据清偿方式贷记卡业务,准贷记卡业务，借记卡业务2依据结算币种人民币卡业务和外币卡业务3依据使用对象单位卡和个人卡4依据载体材料磁性卡和智能卡5依据使用对象信誉等级金卡和普通卡6 依据流通范围国际卡和地区卡7依据其他分类方式商业银行与盈利性机构非盈利性机构合作发行联名卡认同卡。,模块一 商业银行综合柜台基础,三、代理类中间业务代理政策性银行业务代理中国人民银行业务代理商业银行业务代收代付业务代理证券业务代理保险业务其他代理业务,模块一 商业银行综合柜台基础,四、担保及承诺类中间业务银行承兑汇票备用信用证各类保函业务其他担保业务,模块一 商业银行综合柜台基础,五、交易类中间业务远期合约金融期货互换期权,模块一 商业银行综合柜台基础,六、投资银行业务 投资银行业务主要包括证券发行、承销、交易、企业重组、兼并与收购、投资分析、风险投资、项目融资等业务。七、基金托管业务八、咨询顾问类业务 企业信息咨询业务；资产管理顾问业务；财务顾问业务；现金管理业务。九、其他类中间业务,模块一 商业银行综合柜台基础,模块二 商业银行综合柜台业务技能,项目一 个人存款业务任务一 活期储蓄存款业务 活期储蓄存款业务基本规定活期储蓄存款各项业务流程活期储蓄存款结息活期储蓄存款业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、活期储蓄存款业务基本规定二、活期储蓄存款业务操作流程 个人活期存款账户是指可多次存人，不需要提前预约（大额支取或银行另有规定的除外）可随时支取的账户。一个活期一本通主账户可统领多个不同币种的个人活期账户。对同一外币币种，只允许开立现钞、现汇账户各一个；卡下的卡储蓄活期账户只能为外汇账户，同一币种的外汇账户，只允许开立现钞、现汇账户各一个。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,活期储蓄存款业务种类：（一）活期储蓄存款开户业务（二）活期储蓄存款续存业务（三）活期储蓄存款支取业务（四）活期储蓄存款转账业务（五）活期储蓄存款销户业务三、活期储蓄存款结息,模块二 商业银行综合柜台业务技能,活期储蓄存款业务风险控制要求严格按人民银行存款实名制的要求开立账户或办理存、取款和销户业务。严格按个人银行结算账户使用要求办理个人转账收付业务。活期“一本通”销折必须将存折的封面和封底收回，作个人业务凭条附件送风险监督管理部门。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务二 定活两便储蓄业务 定活两便储蓄业务基本规定定活两便储蓄业务操作流程 定活两便储蓄业务风险控制要求,一、定活两便储蓄业务基本规定 定活两便储蓄存款不约定存期，一次存入，一次性支取，起存金额为人民币50元，多存不限。定活两便储蓄存款支取时利随本清。定活两便存款的主要特点是：介于定期、活期两种存款之间，适用于存款金额适中，存期不确定，要求方便并适当保息的个人客户需求。定活两便储蓄存款是人民币储蓄存款。可采用存单、一本通和借记卡等形式。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、定活两便储蓄业务操作流程 定活两便储蓄存款账户是不约定存期的人民币储蓄存款账户，一次存入，支取时利随本清，按实际存期计算利息。定活两便开户须按个人存款账户实名制规定的要求，凭个人有效实名证件开立，凭证式定活两便记名，可挂失。（具体要求见实名制开户规定）定活两便业务包括凭证式定活两便和面额式定活两便（面额式定活两便不开立新账户，只作销户处理）。主要有定活两便开户、销户 三、定活两便储蓄业务利息计算,模块二 商业银行综合柜台业务技能,定活两便储蓄存款业务风险控制要求 严格按照人民银行存款实名制的要求开立账户和进行销户。凭证式定活两便或面额式定活两便收回，作个人业务凭条附件送风险监督管理部门。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务三 整存整取定期储蓄存款业务 整存整取定期储蓄存款业务基本规定整存整取定期储蓄存款各项业务流程 整存整取定期储蓄存款业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、整存整取定期储蓄存款业务基本规定 整存整取定期储蓄存款是指个人在银行或其他金融机构存人的人民币或外币资金，约定存期、整笔存人，到期一次性支取本息的一种储蓄存款。整存整取定期储蓄存款的特点：整存整取定期储蓄存款利率较高，可以为储户获得较高的利息收入；客户可在存款时约定转存，定期存款到期后的本金和税后利息将按原定期存期和转存日公告利率白动转存。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、整存整取定期储蓄存款业务操作流程（一）整存整取定期储蓄存款开户业务（二）整存整取定期储蓄存款部提业务（三）整存整取定期储蓄存款销户业务,模块二 商业银行综合柜台业务技能,整存整取定期储蓄存款业务风险控制要求 严格按人民银行存款实名制的耍求办理，不得使用非实名制或伪造的证件开立账户、销户。定期“一本通”销折必须将存折的封面和封底收回，作个人业务凭条附件送风险监督管理部门。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务四 零存整取类储蓄存款业务 零存整取类储蓄存款业务基本规定教育储蓄存款业务规定和操作流程零存整取类储蓄存款业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、零存整取类储蓄存款业务基本规定 个人零存整取定期储蓄存款集体零存整取定期储蓄存款教育储蓄,模块二 商业银行综合柜台业务技能,零存整取类储蓄存款业务特点 一是积零成整，收益较高。二是零存整取定期储蓄存款是人民币定期储蓄，起存金额低。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、零存整取储蓄存款业务操作流程 零存整取储蓄存款是一种事先约定金额，逐月按约定金额存人，到期支取利息酌定期储蓄。零存整取储蓄存款业务有零存整取的开户、续存（漏存、补存）、集体零存整取的退储、零存整取销户等,模块二 商业银行综合柜台业务技能,三、教育储蓄存款业务基本规定（一）教育储蓄提前支取（二）教育储蓄到期支取（三）教育储蓄逾期支取,模块二 商业银行综合柜台业务技能,零存整取类储蓄存款业务风险控制要求严格按人民银行存款实名制的要求办理开立账户、销户。如他人代理的，还应提供代理人的有效身份证件（具体要求见实名制开户规定）。教育储蓄定期存款为只对小学四年级（含四年级）以上学生而开办，以储户本人（即学生本人）的真实姓名开户。销户时存折的封面和封底必须收回，作个人业务凭条附件送风险监督管理部门。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务五 存本取息定期储蓄存款业务 存本取息定期储蓄存款业务基本规定存本取息定期储蓄存款业务操作流程存本取息定期储蓄存款业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、存本取息定期储蓄存款业务基本规定 存本取息定期存款时本金一次存入，一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。存本取息开户金额不低于五千元，多存不限，有一年、三年、五年存期。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、存本取息定期储蓄存款业务操作流程（一）存本取息定期储蓄存款开户业务 1实名制开户 2起存金额控制 3操作流程（二）存本取息定期储蓄存款账户取息业务（三）存本取息定期储蓄存款账户销户业务（四）存本取息定期储蓄账户转账业务,模块二 商业银行综合柜台业务技能,存本取息定期储蓄存款业务风险控制要求 严格按人民银行存款实名制的要求办理开立账户、销户。销户存折封面和封底必须收回，作个人业务凭条附件送风险监督管理部门。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务六 通知存款业务 通知存款业务基本规定通知存款业务操作流程通知存款业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、通知存款业务基本规定 通知存款是指存款人在存人款项时不约定存期，支取时须提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,（一）通知存款开户业务 1实名制开户2存款金额控制3个人通知存款的开户流程（二）通知存款通知业务（三）通知存款取款和销户业务（四）通知存款转账业务,模块二 商业银行综合柜台业务技能,通知存款业务风险控制要求 严格按照人民银行存款实名制的要求开立账户和进行销户。对于超过规定金额以上的大额存、取款，客户应提供身份证件。销户存折封面和封底必须收回，作个人业务凭条附件送风险监督管理部门。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,项目二 代理业务任务一 代发工资业务代发工资业务基本规定代发工资业务操作流程代发工资业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代发工资业务的概念 代发工资业务是指商业银行利用白身网点、人员、技术和网络等优势，接受委托单位的委托，代委托单位发放工资等收入。即将委托单位职T的T资、奖金等收入，按照协议要求划人指定活期储蓄账户中的一项代理业务。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代发工资业务主要具有以下特点：1 方便快捷，及时准确 2信息保密，降低风险 3交易安全，省时省力,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、代发工资业务操作流程 1签订协议2开户 3资金划拨4履约人账5客户取款,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代发工资业务风险控制要求 因委托单位原因导致代理收付入账错误，应由委托单位出具账务调整证明，说明错误原因、调整账户，证明需要加盖委托单位财务专用章（或公章）、经办人员名章，营业网点根据委托单位的调账证明，按有关规定审批后进行账务调整，调账证明作凭证附件装订保管。代付业务入账错误，进行调账前应取得账户所有人同意，并按有关规定进行审批，否则不能调账，代理单位应自行解决与其员工间就薪酬费用发生的任何纠纷。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务二 代理证券业务（第三方存管业务）第三方存管业务基本规定第三方存管业务操作规定第三方存管业务操作流程代理证券业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、第三方存管业务操作规定（一）客户指定业务 1客户指定存管银行 2指定存管银行对于客户银行结算账户的要求 3对客户要求（二）客户撤销业务（三）第三方存管业务的银证转账（四）查询管理,模块二 商业银行综合柜台业务技能,三、第三方存管业务操作流程（一）指定存管银行操作流程 1个人客户 2机构客户（二）银证转账操作流程 1个人客户 2机构客户,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代理证券业务风险控制要求 柜员操作风险控制要求：(1)认真审核申请人有效证件，确保真实、有效。要由客户本人输入相关密码，申请表和协议等资料必须由客户本人签字确认。(2)有效证件复印后随协议书附入当日传票内送风险监督管理部门。签约用户风险控制要求：(1)尽量避免在网吧等公共场所的计算机上使用网上渠道转账。如必须在公共场所的计算机上使用，要注意对输入的卡号、密码等信息的保护，转账完毕后及时清空浏览器及电脑上的记录。(2)在转账页面上，要注意核对地址栏中的银行域或证券公司域名，以防侮辱假冒网站。(3)对于密码、印鉴，客户应妥善保管、防止泄露。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务三 代理保险业务 代理保险业务基本规定代理保险业务操作流程代理保险业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、代理保险业务操作流程（一）新保投保、缴费（二）当日投保撤销（三）首期代收当日首期代收撤销（四）续期代收当日续期代收撤销（五）柜面给付（六）给付撤销,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代理保险业务风险控制要求 代理保险凭证库管员每日日终进行网点凭证库存查询，查询的余额为当日日终后网点重空凭证汇总及回收凭证汇总。检查并核对当日收入与付出是否正确，余额是否与实物一致。各行的凭证管理部门及各网点需指定人员每日登入报表系统，查看报表中代理保险业务提示清单，如有不符应打印报表并及时处理。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务四 代理国债业务 代理国债业务基本规定代理国债业务操作流程 代理国债业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、代理国债业务基本规定（一）商业银行代理国债业务的主要种类银行代销的国债凭证式国债、储蓄国债（电子式）记账式国债,模块二 商业银行综合柜台业务技能,（二）储蓄国债（电子式）与凭证式国债对比 不同之处在于：1申请购买手续不同。2债权记录方式不同。3付息方式不同 4到期兑付方式不同。5发行对象不同。6承办机构不同。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,储蓄国债（电子式）与记账式国债对比 1发行对象不同 2发行利率确定机制不同。3流通或变现方式不同。4到期前变现收益预知程度不同。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,柜员代理国债业务操作风险控制要求 认真审核申请人有效证件，确保真实、有效。申请表和协议等资料必须由客户本人签字确认。严格按照相关规定办理国债的各项子业务，严禁违规办理国债的认购业务；严禁违规办理凭证式国债的自营买入、卖出业务；严禁违规办理凭证式国债的兑付业务；严禁使用伪造的印鉴办理凭证式国债的自营买入、兑付业务。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务五 代理保管箱业务 代理保管箱业务基本规定代理保管箱业务操作流程代理保管箱业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、代理保管箱业务基本规定 1使用人规定 2保管箱业务严格执行实名制 3白助式保管箱租用对象和条件 4非白助式保管箱租用对象和条件 5认证方式 6业务岗位设置,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、代理保管箱业务操作流程代理保管箱业务开户手续操作流程 授权与授权变更手续操作流程非自助式保管箱信息变更手续操作流程开箱手续操作流程 续租手续（预租、逾期、保证金抵扣）操作流程 挂失手续操作流程,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代理保管箱业务风险控制要求 未出租的保管箱钥匙、备用锁、磁卡必须由专人登记保管，任何人不得私自配主匙、客匙，报废的保管箱设备配件应在保卫部门监督下销毁。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务六 其他代理业务 代理缴费业务基本规定 代理基金业务基本规定 代理基金业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代理缴费业务的主要特点：(1)快捷便利。银行网点和通讯设施众多，客户可就近选择，操作简单，使用方便。(2)代缴种类齐全。可代缴电费、水费、手机费等费用。(3)缴费渠道多样。可通过电话、网络、白助终端、柜台等多种方式缴费，大大扩展了服务空间。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代理基金业务基本规定 银行代理基金业务是指银行接受基金公司的委托，签订书面代销协议后，代为销售相关产品，受理投资者相关交易申请，同时提供配套服务并依法收取相关手续费的一项代理业务。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,代理基金业务操作风险控制要求 由于开放式基金的业务申请需要经过相关注册登记机构确认，柜员需要提醒客户在交易申请提交后T+2日起打印成交单报告单查询交易结果。由于开放式基金的净值波动频繁、时效性强，柜员应提高风险识别力和主动防范会计风险的能力，在处理基金业务相关会计凭证时，应认真审查凭证，注意账号、户名、金额、业务种类等基本要素是否与申请表相符，审核无误后再进行操作；同时要求客户本人在相应凭证、业务回单上签字确认，避免引起纠纷。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,项目三 开具证明类业务任务一 个人存款证明业务 个人存款证明业务基本规定个人存款证明业务操作流程 个人存款证明业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、个人存款证明业务基本规定（一）开具存款证明的对象和用途（二）开具存款证明的储蓄品种（三）存款证明种类,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、开具存款证明业务操作流程存款止付处理 个人存款证明开立已开具存款证明存单的挂失处理,模块二 商业银行综合柜台业务技能,个人存款证明解除及销证手续要求 客户若需提前支取处于止付期内的证明存款，应回原开具存款证明网点办理，并将原申请开列的所有存款证明正本交还后，办理解除止付手续方能取款；柜员审核无误后，启动终端账务系统相关交易，准确输入相关信息，交易成功后打印“私人业务受理书”，并这个人存款证明上打印“凭证已收回”。原收取的开立存款证明手续费不予退回，收回的存款证明正本应及时加盖“作废”印章，并随当日传票送事后监督管理部门（如仅支取其中一笔存款，也需要将全部正本交还，并在剩余存单凭证的止付期限上加盖“取消”字样印章）。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务二 存款余额证明业务 存款余额证明业务基本规定存款余额证明业务操作流程 存款证明业务风险控制要求,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、开具存款余额证明业务的基本规定 存款余额证明是指商业银行根据客户的要求出具的证明该客户所在行账户中各种活期、定期储蓄时点存款余额的业务。存款余额证明主要特点：一是余额证明上的名称等各要素要核对相符；二是具有高度的时效性，余额证明涉及的期限是某一个时点而非时间段。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、开具存款余额证明业务的操作流程 网点柜员接到客户提交的单位账号等资料后，认真核对所记载信息后，启动终端业务系统进行操作。柜员打印一式两份证明书，并收取手续费，核对无误后，加盖储蓄业务专用章，一份交与客户，一份编号留存保管。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,开具存款证明业务风险控制要求 开具存款证明可委托他人代办，受托人在代办时应向银行出示本人和存款人的有效身份证件，以及相关原始存款凭证，经银行审核后方可开具存款人名下的存款证明。在存款证明载明昀期间内不得办理所述存款或者国债的过户更名手续，也不得对外办理存款或者国债的质押手续。银行按存款人实际存款的币种开具存款证明，不得将一种币种折合另一种币种开列存款证明。已开具存款证明的账户在止付期间按开户时约定的计息方式计算利息。同一笔存款，原则上只能出具l份个人时段存款证明书。如遇特殊情况，确需出具多份存款证明书时，应从严掌握，必须由管辖行主管行长签发。开具储蓄国债存款证明的交易时间为每个营业日的9：00-16：30。储蓄国债开立存款证明须遵循财政部关于储蓄国债允许冻结的交易日期规定。如遇该笔储蓄国债冻结业务停止日，则无法办理存款证明的止付和开立。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,项目四 挂失及查询、冻结、扣划业务 任务一 挂失业务 挂失业务基本规定挂失业务操作流程 挂失业务收费标准规定,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、挂失业务基本规定 1挂失业务手续须客户本人凭有效实名证件办理。2办理挂失业务可按有关收费要求收取手续费。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、挂失业务操作流程 口头挂失正式挂失口头挂失的后续处理,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务二 协助查询、冻结、扣划业务 协助查询、冻结、扣划业务基本规定协助查询、冻结、扣划业务操作规定冻结业务操作流程查询、冻结、扣划业务有权机关表,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、协助查询、冻结、扣划业务基本规定协助查询、冻结和扣划T作应当遵循依法合规、不损害客户合法权益的原则 应指定专职部门或专职人员，负责接待要求协助查询、冻结和扣划的有权机关 办理协助查询业务是，经办人员应当核实执法人员的T作证件，以及有权机关 办理协助冻结业务是，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文件 办理协助扣划业务是，金融机构经办人员应当核实以下证件和法律文书,模块二 商业银行综合柜台业务技能,三、冻结业务的操作流程（一）法律冻结业务操作流程 1账户冻结范围和期限 2法律冻结处理操作流程,模块二 商业银行综合柜台业务技能,（二）特殊冻结业务操作流程 1特殊冻结处理 2账户冻结变更处理 3解冻处理,模块二 商业银行综合柜台业务技能,冻结、扣划特种存款和保证金业务注意事项 特种存款的处理证券公司账户资金的处理 保证金的处理,模块二 商业银行综合柜台业务技能,协助查询、冻结、扣划业务风险控制要求 必须按法律、行政法规规定受理查询、冻结和扣划等业务，要求对有权机关及其提供的相关文书进行审核，要求指定专职部门或专职人员负责,模块二 商业银行综合柜台业务技能,项目五 银行卡业务任务一 银行卡业务基础知识 银行卡业务基本规定商业银行开办银行卡业务应当具备的条件银行卡章程、计息、收费及优惠条件银行卡账户和交易管理规定 防范银行卡业务风险,模块二 商业银行综合柜台业务技能,一、银行卡业务基本规定 1银行卡含义和特点 银行卡是指由商业银行（含邮政金融机构，下同）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。商业银行未经中国人民银行批准不得发行银行卡。银行卡主要特点：功能多样、信用支付工具、属于电子货币。银行卡的优点：扩大存款来源；增加银行收入；方便客户消费、结算；提升社会信用；使用安全可靠。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,2银行卡分类(1)信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类(2)借记卡按功能不同分为转账卡（含储蓄卡，下同）、专用卡、储值卡,模块二 商业银行综合柜台业务技能,二、商业银行开办银行卡业务应当具备下列条件1开业3年以上，具有办理零售业务的良好业务基础；2符合中国人民银行颁布的资产负债比例管理监控指标，经营状况良好；3已就该项业务建立了科学完善的内部控制制度，有明确的内部授权审批程序；4合格的管理人员和技术人员、相应的管理机构；5安全、高效的计算机处理系统；6发行外币卡还须具备经营外汇业务的资格和相应的外汇业务经营管理水平；7中国人民银行规定的其他条件。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,三、银行卡章程、计息、收费及优惠条件 1发卡银行各类银行卡章程应载明下列事项(1)卡的名称、种类、功能、用途；(2)卡的发行对象、申领条件、申领手续；(3)卡的使用范围（包括使用方面的限制）及使用方法；(4)卡的账户适用的利率，面向持卡人的收费项目及标准；(5)发卡银行、持卡人及其他有关当事人的权利、义务；(6)中国人民银行要求的其他事项。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,银行卡业务可能存在哪些风险？(1)信用风险。（恶意透支风险、持卡人信用变故风险）(2)操作风险。（诈骗风险、内外勾结作案风险、业务操作不当风险）(3)技术风险。（硬件与款件、互联网黑客和网络病毒）,模块二 商业银行综合柜台业务技能,任务二 银行卡业务操作流程 银行卡业务操作流程 银行卡业务基本当事人银行卡业务风险控制要求，防止银行卡犯罪发生,模块二 商业银行综合柜台业务技能,银行卡业务主要操作流程如下 第一，申请；第二，信用审查（申请人信用信息是否符合发卡条件、审核信用额度等）；第三，发卡（卡片和密码信函应分别寄送且时间有一定的间隔）；第四，建立特约商户；第五，交易和清算（交易包括商户交易、白助设备交易和柜台交易；清算业务是指以银行为中心，清偿持卡人、特约商户及银行之间债权债务的过程。清算方式基本上分为两种形式，即直接清算和间接清算。）,模块二 商业银行综合柜台业务技能,银行卡业务风险控制要求 发卡银行应当遵守下列信用卡业务风险控制指标：(1)同一持卡人单笔透支发生额个人卡不得超过2万元（含等值外币）、单位卡不得超过5万元（含等值外币）。(2)同一账户月透支余额个人卡不得超过5万元（含等值外币），单位卡不得超过发卡银行对该单位综合授信额度的3%。无综合授信额度可参照的单位，其月透支余额不得超过10万元（含等值外币）。(3)外币卡的透支额度不得超过持卡人保证金（含储蓄存单质押金额）的80%。(4)从银行卡业务管理办法施行之日起新发生的180天（含180天，下同）以上的月均透支余额不得超过月均总透支余额的15%。准贷记卡的透支期限最长为60天。贷记卡的首月最低还款额不得低于其当月透支余额的10%。发卡银行通过下列途径追偿透支款项和诈骗款项：(1)扣减持卡人保证金、依法处理抵押物和质押物；(2)向保证人追索透支款项；(3)通过司法机关的诉讼程序进行追偿。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,项目六 对公存款业务 任务一 人民币单位结算账户基础 一、人民币单位结算账户基本规定 人民币单位结算账户是指银行为单位开立的办理资金收付结算的人民币单位活期存款账户。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,人民币单位结算账户可按不同类别进行分类：（一）按照用途分类 1基本存款账户 2一般存款账户 3专用存款账户 4临时存款账户,模块二 商业银行综合柜台业务技能,模块二 商业银行综合柜台业务技能,（二）按照是否需要人民银行核准登记分类1核准类账户2非核准类账户人民币单位结算账户操作规定：(1)存款人只能在银行开立一个基本存款账户；(2)存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证；(3)个体工商户凭营业执照以字号或者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理；,(4)银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密；(5)对单位银行结算的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询；(6)银行账户业务，包括单位账户开立、单位账户资料修改业务，均需联网核查经办人员公民身份信息；二、人民币单位结算账户开立业务操作流程（一）基本规定（二）业务操作流程,模块二 商业银行综合柜台业务技能,模块二 商业银行综合柜台业务技能,第一，客户申请；第二，公司业务经营部门初审；第三，开户基层营业机构会计受理审核；第四，分行集中复审；第五，正式开立结算账户。三、人民币单位结算账户使用业务操作流程（一）基本规定（二）业务操作流程,1开户单位领购支票、商业承兑汇票和其他重要空白凭证应当登记在开户单位结算账户下进行系统控制。2对存款人办理转账支取业务的，必须认真审核凭证、票据，核验印章及支付密码。3对新开户后前十笔支付业务或大额支付业务，必须进行确认。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,单位存款账户取现的特殊要求企业只可在下列范围内使用现金：(l)职工工资、各种工资性津贴；(2)个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；(3)支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；(4)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；(5)收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款；(6)出差人员必须随身携带的差旅费；(7)结算起点以下的零星支出；(8)确实需要现金支付的其他支出,模块二 商业银行综合柜台业务技能,单位提现超过5万元（含），需提前一天向开户网点预约。单位提现超过30万元（含），视各行实际情况，根据权限分级 授权进行审批。基本存款账户提现用途为“工资”的现金支取每月一般只限一次，需附工资发放明细清单。提现用途为“劳务费”，金额在5万元以上的需附明细清单，用途为购农副产品的现金提取，必须是营业执照规定经营范围内，并填写所购农副产品具体名称。其他费用提取，只限机关事业单位用于集中报销、下岗失业救济金、补偿费等范围内使用。当收款人为个人时，现金支票背面需填写身份证号码及名称，并提供其有效身份证件。,模块二 商业银行综合柜台业务技能,四、人民币单位结算账户变更业务操作流程（一）基本规定（二）业务操作流程 1客户申请2开户行处理,模块二 商业银行综合柜台业务技能,模块二 商业银行综合柜台业务技能,五、人民币单位结算账户撤销业务操作流程（一）基本规定（二）业务操作流程1客户申请2开户行审核3经办员按上述要求完成审查后，将所有销户资料 交会计主管审查4销户处理,任务二 单位活期存款业务 一、单位活期存款业务基本规定 单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。