商业银行业务经营与管理ppt课件第十章贷款业务管理.ppt

1,天津工程师范学院商贸系 李秀红,2,天津工程师范学院商贸系 李秀红,国内银行业2005年贷款占总资产比重(%),3,天津工程师范学院商贸系 李秀红,美国银行业收入结构变化,4,天津工程师范学院商贸系 李秀红,国内银行业2005年收入结构(%),5,天津工程师范学院商贸系 李秀红,6,天津工程师范学院商贸系 李秀红,第一节 贷款种类第二节 贷款政策管理第三节 贷款定价第四节几种重要贷款类别的管理第五节中国商业银行贷款管理现状,7,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。,各种因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。,期限利率方式,对象条件用途,8,天津工程师范学院商贸系 李秀红,无抵押或担保,抵押、质押、保证,到期一次偿还本金,分期偿还本息,不良贷款,9,天津工程师范学院商贸系 李秀红,一、贷款政策的基本内容二、贷款政策的影响因素,10,天津工程师范学院商贸系 李秀红,商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规模、所处的市场环境的不同而各有差别，但其基本内容主要有以下几个方面：,贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。,11,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款业务发展战略贷款工作规程及权限划分贷款的规模和比率控制贷款的种类及地区贷款的担保,贷款定价贷款档案管理政策贷款的日常管理和催收制度不良贷款的管理,12,天津工程师范学院商贸系 李秀红,经营方针，品种、范围、速度、规模,贷前贷中贷后,推销、调查、信用分析。决策基础,评估、审查、发放，决策和发放阶段,监督检查、风险监测、本息收回,13,天津工程师范学院商贸系 李秀红,审贷分离分级审批,调查人员审查人员检查人员,一级法人制分级授权,14,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款/存款贷款/资本单个企业贷款比率中长期贷款比率,贷款能力的大小不得超过75%,最大1家、10家客户的贷款占资本金比率贷款集中程度、风险状况1家15%、10家 50%,资本的盈利能力、对损失的承受能力,120%,15,天津工程师范学院商贸系 李秀红,预警信号不良贷款的处理,财务报表人事与经营管理状况与银行的业务往来,贷款重新设计贷款清算（处理担保品、申请法律裁决、破产清算),16,天津工程师范学院商贸系 李秀红,17,天津工程师范学院商贸系 李秀红,18,天津工程师范学院商贸系 李秀红,19,天津工程师范学院商贸系 李秀红,有关法律、法规和国家的财政、货币政策银行的资本金状况银行负债结构服务地区的经济条件和经济周期银行贷款人员的素质,20,天津工程师范学院商贸系 李秀红,一、贷款定价原则二、贷款价格的构成三、影响贷款定价的因素四、贷款定价法,21,天津工程师范学院商贸系 李秀红,利润最大化扩大市场份额保证贷款安全维护银行形象,22,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款利率贷款承诺费补偿余额隐含价格,23,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款利率资金成本、管理成本、损失成本、合理利润,承诺费银行对已经承诺给客户而客户没有及时使用的那部分资金所收取的费用。,补偿余额是应银行的要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款或者低利率定期存款。,隐含价格是指贷款定价中的一些非货币性的内容，以保证客户能偿还贷款。（如主营业务不得改变、领导班子稳定等约束性条款）,24,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款供求状况存款及其他资金来源的成本(资金成本)业务费用(贷款费用)管理政策,借款人的信用等级(风险成本)贷款期限及方式通货膨胀中央银行基准利率,25,天津工程师范学院商贸系 李秀红,差额定价法优惠加数与优惠乘数定价法交易利率定价法,26,天津工程师范学院商贸系 李秀红,资金成本为总成本；目标收益率又称利率加成,在实际工作中通常采用存贷利差。,差额定价法是指以借入资金成本加上目标收益来决定贷款利率的一种方法。,27,天津工程师范学院商贸系 李秀红,假设银行准备发放一笔1000万元的贷款，资金成本10%。在初审时将贷款利率定为12%，而在正式审批时根据全年利润目标具体分解到该笔贷款的目标收益，认为必须把该笔贷款的目标收益率定为3%才能完成全部利润目标。银行如何才能达到该目标收益？,贷款额：1000资金成本率：10%贷款利率:12%目标收益率：3%,28,天津工程师范学院商贸系 李秀红,降低资金成本直接提高贷款利率采取补偿余额（贷前/贷后）收取承诺费银行参与借款人的利润分享,为获得较高的利润目标，银行通常可有以下选择：,29,天津工程师范学院商贸系 李秀红,方法一：规定补偿余额。,假设补偿余额为x补偿余额也可用于贷款,且年利率为12%;银行对补偿余额部分支付利息为4%;对补偿余额再运用时不再考虑补偿余额要求,补偿余额可以变相增加借款成本,提高银行的实际收益,它意味着借款人不能全额使用贷款,或实际借款额超过其所需要的额度。,30,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款额：1000资金成本率：10%贷款利率:12%,x=250（表明：借款人要使用1000万资金，必须贷款1250万）,补偿余额：x补偿余额支付的利息：4%目标收益率：3%,31,天津工程师范学院商贸系 李秀红,方法二：收取承诺费,借款人可以在1000万元范围内随时使用借款首期使用600万元假设承诺费为x,32,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款额：1000资金成本率：10%贷款利率:12%首期使用：600承诺费：x,33,天津工程师范学院商贸系 李秀红,该方法是在对企业资信状况进行评级的基础上,先确定对等级最高企业的贷款利率,即优惠利率,然后对不同信用等级的借款人在优惠利率基础上向上浮动。浮动的方式有两种:一是加,二是乘。,34,天津工程师范学院商贸系 李秀红,通常优惠利率采用信用等级最高的大公司的短期流动资金贷款的最低利率；假如：银行的优惠利率为7%，某企业属于非优惠利率借款者，其对应的加数为0.5%，则该企业的贷款利率为7.5%。,35,天津工程师范学院商贸系 李秀红,对属于非优惠利率借款者，其贷款利率的上浮部分主要考虑了风险溢价问题，包括违约风险溢价、期限风险溢价。,假设一家企业属于非优惠利率借款者，确定对其5年期贷款的利率水平。优惠利率为12%、违约风险溢价为1.5%、期限风险溢价2%。5年期贷款利率为：12%+1.5%+2%=15.5%,36,天津工程师范学院商贸系 李秀红,两种不同的利率计算方法对优惠利率变动的反映程度是不同的。,优惠加数和优惠乘数法的比较,37,天津工程师范学院商贸系 李秀红,这种方法是以交易利率，如同业拆借利率、国库券利率、CD利率为基础，再加上利息来确定贷款利率。,假如某客户需要一笔3年期贷款，其可选择1月、2月、3月的时间组合，在每次到期后不断转期，直到满3年为止。对同一期限对应几个利率客户可以选择最有利的利率。,具体操作,38,天津工程师范学院商贸系 李秀红,39,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款利率随交易利率变化而变化；利率可变、分段期限可变；与典型的浮动计息是不同的。,40,天津工程师范学院商贸系 李秀红,按交易利率定价的贷款与浮动利率贷款的比较,共同点：分段计息，利率可变。,不同点：分段不同,计息基础不同。,浮动利率贷款的分段期限是合同中载明的，而交易利率定价法中的分段期限由借款人选择。浮动利率贷款的计息基础是事先在合同中规定的，是唯一的；而利率表中的利率种类不唯一。,41,天津工程师范学院商贸系 李秀红,一、信用贷款二、担保贷款三、票据贴现四、消费贷款,42,天津工程师范学院商贸系 李秀红,以借款人信用和未来的现金流量作为保证;风险大且利率高;手续简便。,特点,43,天津工程师范学院商贸系 李秀红,信用评估，选择对象；确定额度和期限；发放与监督；到期收回。,操作程序及要点,44,天津工程师范学院商贸系 李秀红,商业银行法第40条：商业银行不得向关系人发放信用贷款；所称关系人是指：商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；前项所列人员投资或担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。,45,天津工程师范学院商贸系 李秀红,提供担保贷款的前提条件：,担保方式：保证、抵押、质押,借款人的负债率较高，表明其财力脆弱；借款人没有建立令人满意的、稳定的收益记录；借款人的股本未能销售出去；借款人是新客户；借款人的经营环境恶化；贷款的期限很长等。,46,天津工程师范学院商贸系 李秀红,（一）保证贷款,保证贷款的控制重点：核保环节：保证人资格和能力的审核保证人的责任：一般保证、连带责任保证,47,天津工程师范学院商贸系 李秀红,担保法第7-10条：国家机关不得作为保证人（经国务院批准为使用外国政府或国际经济组织贷款进行转贷的除外）学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体不得作为保证人；企业法人的分支机构、职能部门不得作为保证人。企业法人的分支机构有法人书面授权的，可在授权范围内提供保证。,48,天津工程师范学院商贸系 李秀红,银行核保：贷款保证意向书验证保证人的营业执照、印鉴；财务报表和有关文件；审查承保能力，如资产净值；防止多头担保和空头担保；审查经营情况、经济效益、信用履历。,49,天津工程师范学院商贸系 李秀红,原告工行长风路支行1997年1月17日与被告炭素公司签订5万元借款合同，期限至1997年7月21日。同日，又与振动公司签订保证合同一份，由振动公司对炭素公司借款提供保证担保，承担连带责任。期限满后，炭素公司未偿还本息，振动公司认为炭素公司有资产，应从该公司财产先予清偿债务，因而也未履行保证义务。,保证贷款案例,50,天津工程师范学院商贸系 李秀红,担保法第16、17条：保证方式有一般保证、连带责任保证；一般保证的保证人在主合同纠纷未经过审判或仲裁，并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任；连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的，债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任；当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任。,51,天津工程师范学院商贸系 李秀红,（二）抵押与质押贷款,抵押与质押的不同点：在办理质押贷款时，借款人应将质押财产做法定的移交，但可以不做实际的实物交付。而抵押不需做移交。,52,天津工程师范学院商贸系 李秀红,抵押与质押的操作和要点：1、抵押物的选择和估价；2、确定抵押率；3、产权设定与登记；4、抵押物的占管和处分。,53,天津工程师范学院商贸系 李秀红,选择的原则：合法性易售性稳定性易测性,权利是否真实充分,是否为共有;是否需经有关部门批准;是否为自有;是否有重复抵押;是否有保险。,1、抵押物的选择和估价,54,天津工程师范学院商贸系 李秀红,估价的原则：大致等价原则易于拍卖原则风险转嫁原则,估价大致等于将来拍卖价格，控制在上下20%；同样条件下价低者易于拍卖；占管和处置都存在风险，应通过保险、低估等方式将风险转嫁出去。,55,天津工程师范学院商贸系 李秀红,抵押率又称“垫头”，是本息与估价之比,遵循风险溢价原则贷款风险借款人信誉抵押物的品种贷款期限,2、确定抵押率,56,天津工程师范学院商贸系 李秀红,2000年9月10日甲公司向A银行申请贷款600万元，A银行审查同意，但要求甲公司提供担保。甲公司向银行提供了价值300万元（评估后的折价数）的一栋厂房作抵押；同时又与乙厂协商，乙厂愿意以其变电设备为甲公司提供抵押担保，价值300万元（评估后的折价数）。,抵押贷款案例1,57,天津工程师范学院商贸系 李秀红,2000年9月27日，A银行与甲公司签定了借款合同，约定借款600万元给甲公司，期限到2001年9月29日。同日，A银行与甲公司、乙厂签定了抵押担保合同，上述抵押均未办理抵押登记手续。A银行落实担保后于2000年9月29日依约将600万元贷款划到了甲银行的帐户上。,58,天津工程师范学院商贸系 李秀红,2001年6月，甲公司又向B银行贷款300万元，同时将抵押给A银行的厂房又抵押给了B银行，双方到房地产管理部门依法办理了抵押登记手续。A银行贷款到期后，甲公司未归还借款，A银行于2002年1月29日将甲公司、乙厂列为被告诉至法院，诉请判令甲公司归还借款，乙厂承担担保责任，并主张抵押物行使处分权。,？,59,天津工程师范学院商贸系 李秀红,【法院判决】,A银行与甲公司所签订的借款合同有效，甲公司应偿还A银行借款600万元本金及利息。A银行与甲公司所签订的房屋抵押合同无效。A银行与乙厂所签订的抵押合同无效,60,天津工程师范学院商贸系 李秀红,担保法第41条：抵押应办理抵押登记，抵押合同自登记之日起生效。,61,天津工程师范学院商贸系 李秀红,3、产权设定与登记：,土地使用权建筑物林木船舶、车辆等企业设备和其他动产,土地管理局房管局林业局运输工具登记部门工商局,62,天津工程师范学院商贸系 李秀红,2000年1月18日，家具厂从农行贷款500万元，期限至2001年1月18日止。以价值为899万元的房地产作为抵押。至2003年6月该笔贷款仍未偿还，贷款本息共计620万元。据查，该家具厂1996年从建行也得到过贷款，期限200万元，抵押物均为同一房地产，目前也尚未归还。,抵押贷款案例2,63,天津工程师范学院商贸系 李秀红,担保法第34条：抵押人所担保的债权不得超过其抵押物的价值；财产抵押后，该财产的价值大于所担保的债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超过其余额部分。,64,天津工程师范学院商贸系 李秀红,占管的方式：抵押人占管、抵押权人占管抵押人占管 抵押方式抵押权人占管 质押方式,4、占管和处分：,65,天津工程师范学院商贸系 李秀红,处分的方式：拍卖、转让、兑现拍卖动产或不动产（处理费用、税款、保管费、本息）转让证券和无形资产（公正费、本息）兑现到期的有价证券（首先用于清偿贷款）,4、占管和处分：,66,天津工程师范学院商贸系 李秀红,担保法第40条：订立合同时，抵押权人和抵押人不得约定在债务履行期届满抵押权人未受清偿时，抵押物的所有权转移为债权人所有。,担保法第52条：抵押权与其担保的债权同时存在。,67,天津工程师范学院商贸系 李秀红,它是以持票人作为贷款直接对象它是以票据承兑人的信誉作为还款保证它是以票据的剩余期限为贷款期限实行预收利息的方法,票据贴现的特点：,68,天津工程师范学院商贸系 李秀红,票据贴现审查,票式和要件是否合法；付款人和承兑人的资信状况；票据期限长短；贴现额度；,69,天津工程师范学院商贸系 李秀红,消费贷款的特点：,利率水平较高；规模具有周期性；竞争激烈；消费者利率敏感性低；风险大。,70,天津工程师范学院商贸系 李秀红,消费贷款的信用评分制度：,通过历史资料对借款人的财务、经济和动机方面的因素进行判别；划分出良好贷款和不良贷款；假设今后以同样标准来判别贷款质量；通过模型为借款人建立数字化的评分；借款人的得分超过临界水平即可获得贷款批准，否则申请将会被驳回。,71,天津工程师范学院商贸系 李秀红,72,天津工程师范学院商贸系 李秀红,73,天津工程师范学院商贸系 李秀红,不同信用分值条件下的可放贷数额,74,天津工程师范学院商贸系 李秀红,是目前我国主要的消费者贷款；由楼宇的购买者在支付一定的购房款（通常占总购房款的30-40%）后，不足部分向银行申请贷款，以向卖楼者（通常是发展商）付清全部房款；通常需要以楼花或现楼作抵押，还需要发展商提供担保或承诺在购房者不能还清贷款时由发展商进行回购，向银行购回房屋的抵押权。,住房按贷揭贷款,75,天津工程师范学院商贸系 李秀红,银行与房地产开发商签定协议购房者与发展商签定住房买卖合同购房者提出借款申请发展商签字担保银行审批公证和登记购买保险和交付银行贷款手续费贷款的发放与收回,住房按揭贷款的一般程序,76,天津工程师范学院商贸系 李秀红,一、中国商业银行信贷业务存在的问题二、商业银行加强信贷业务管理的措施,77,天津工程师范学院商贸系 李秀红,信贷业务过度集中不良贷款比重较大，效益低下信贷资产流动性较低,78,天津工程师范学院商贸系 李秀红,79,天津工程师范学院商贸系 李秀红,承诺费的计算,假定某商业银行与一客户于2005年1月10日签定一笔金额为1000万元的贷款合同。根据合同规定，该笔贷款的承诺期为6个月，用款期为1个月（用款期内使用资金不收取承诺费，承诺期满未使用部分自动作废），承诺费费率为0.5%。该客户用款情况如下：1月20日用款300万元；2月5日用款300万元；5月8日用款200万元；6月18日用款100万元；余款未用。请计算该客户应付多少承诺费？,80,天津工程师范学院商贸系 李秀红,能履行合同，没有足够理由怀疑本息不能按期、足额偿还,尽管目前能偿还本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素,按贷款的风险程度划分,81,天津工程师范学院商贸系 李秀红,无法足额偿还本息。即使执行担保也肯定造成较大损失,采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回或收回极少,还款能力出现明显问题，依靠正常经营无法足额偿还本息。即使执行担保也可能造成一定损失,82,天津工程师范学院商贸系 李秀红,83,天津工程师范学院商贸系 李秀红,84,天津工程师范学院商贸系 李秀红,85,天津工程师范学院商贸系 李秀红,86,天津工程师范学院商贸系 李秀红,假定银行正在审查一笔一年期的100万元的流动资金贷款申请，并决定承诺这笔贷款。,存款服务费10000元贷款管理费为9000元实际使用额度为80万元存款平均成本为12%,资产利润率为1.8%补偿余额的投资收益率为11.5%对该贷款按总额度加收手续费0.5%,87,天津工程师范学院商贸系 李秀红,考察在不同的补偿余额水平下贷款利率的确定。,方案A:假定借款人保留在帐户上的可用于 投资的补偿性余额为10万元方案B:假定客户保留在帐户上的补偿余额 为6万元,88,天津工程师范学院商贸系 李秀红,贷款定价分析(单位:万元),89,天津工程师范学院商贸系 李秀红,