XX股份有限公司20X2年度财务决算及20X3年度财务预算报告.docx
XX股份有限公司20X2年度财务决算及20X3年度财务预算报告第一部分：20X2年度财务决算报告XX股份有限公司（以下简称“公司”）20X2年财务报表已经XX会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告（XX审字20X3第X号）。审计意见为：“我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司20X2年12月31日的合并及母公司财务状况以及20X2年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”一、主要财务数据和指标（一）主要会计数据单位：元主要会计数据20X2年20X1年本期比上年同期增减（%）20X0年营业收入XXXX归属于上市公司股东的净利润XXXX归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润XXXX经营活动产生的现金流量净额XXXX20X2年末20X1年末本期末比上年同期末增减（%）20X0年末归属于上市公司股东的净资产XXXX总资产XXXX（二）主要财务指标主要财务指标20X2年20X1年本期比上年同期增减（%）20X0年基本每股收益（元/股）XXXX稀释每股收益(元/股)XXXX扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)XXXX扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)XXXX加权平均净资产收益率()XX增加X个百分点X扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)XX减少X个百分点X二、资产负债状况、经营成果和现金流量情况分析(一)资产负债状况20X2年末，公司资产总额X元，负债总额X元，所有者权益总额X元，资产负债率为X%。具体如下：1、与上年年末相比，资产类项目主要情况(1)货币资金年末余额X元，比上年年末减少X%,主要是本期支付XX收购款项。(2)应收票据年末余额X元，比上年年末减少X%,主要是本期票据到期收回。(3)应收账款年末余额X3元，比上年年末减少X7%,主要是本期收回应收款项。(4)其他流动资产年末余额X元，比上年年末减少X3%,主要是本期结转预缴税金和代销手续费。(5)长期股权投资年末余额X元，比上年年末增加X6%,主要是本期增加对XX的投资。(6)合同负债年末余额Xl元，比上年年末减少X%,主要是本期房产项目结转收入。2、与上年年末相比，负债类项目主要变动情况(1)应交税费年末余额X元，比上年年末增加X%,主要是本期应交税金增加。(2)其他应付款年末余额X元，比上年年末减少X4%,主要是本期XX归还XX股东借款。(3)其他流动负债年末余额Xl元，比上年年末减少X%,主要是本期结转待转销项税。(4)长期借款年末余额X元，比上年年末增加X%,主要是本期XX长期贷款增加。(5)长期应付款年末余额X元，比上年年末增加X0%,主要是本期收购XX增加应付股权款。(一)经营成果情况20X2年度，公司实现归属于母公司净利润X元，比上年同期减少X%,影响变化因素如下：1、营业收入本期实现X元，比上年同期增加X元,增幅为X5%,主要是本期实现能源物流服务收入和房产销售收入增加所致。2、营业成本本期发生X元，比上年同期增加X元,增幅为41.58%,主要是本期确认收入的房产项目变化所致。3、销售费用本期发生X元，比上年同期增加X元，增幅为X%,主要是本期房产销售业态结构变化所致。4、管理费用本期发生X元，比上年同期增加X元,增幅为X2%,主要是本期收购XX增加中介费用所致。5、财务费用本期发生X4元，比上年同期减少XO元,降幅为X%,主要是本期利息支出减少所致。（三）现金流量情况1、经营活动产生的现金流量净额为X元，比上年同期减少X元，降幅为X%,主要是公司自X年无新增房产项目，存量房产项目资金回笼逐渐减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额为X元，与上年基本持平。3、筹资活动产生的现金流量净额为X元，比上年同期增加X元,主要是本期收购XX增加借款所致。第二部分：20X3年度财务预算报告根据XX股份有限公司战略发展目标、20X3年度市场情况以及生产经营计划，以经审计的20X2年度的经营业绩为基础,编制20X3年度的财务预算。本预算报告的编制遵循我国现行的法律、法规和企业会计制度，并按照公认的会计准则，秉着稳健、谨慎的原则编制而成。一、预算编制基本假设（一）公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化；（二）公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化；（三）公司所处行业形势及市场行情相对稳定；（四）公司生产经营涉及的信贷利率、税收政策无重大改变；（五）无其他不可抗拒力及不可预见因素造成的重大不利影响。二、20X3年度预算在20X2年的基础上，结合20X3年度的总体经营规划，公司力争通过经营管理团队的努力，实现营业收入的稳定增长。三、确保预算完成的主要措施为保证上述经营目标的实现，公司将采取的保障措施详细参照公司20X2年年度报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、关于公司未来发展的讨论与分析:四、风险提示生产经营目标并不代表公司对20X3年度的盈利预测，能否实现取决于市场、政策等多种因素影响，存在不确定性，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。XX股份有限公司董事会20X3年X月X日
