金华市婺城区汤溪镇中心小学2021年度单位决算目录.docx

金华市婺城区汤溪镇中心小学2021年度单位决算目录一、概况(1)(一)单位职责(1)(二)机构设置(1)二、2021年度单位决算公开表(1)三、2021年度单位决算情况说明(1)(一)收入支出决算总体情况说明(1)(二)收入决算情况说明(2)(三)支出决算情况说明(2)(四)财政拨款收入支出决算总体情况说明(2)(五)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明(2)(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明(6)(七)政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明(6)(八)国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明(7)(九)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明(7)(十)机关运行经费支出说明(9)(十一)政府采购支出说明(10)(十二)国有资产占有情况说明(10)(十三)预算绩效情况说明(10)四、名词解释(13)一、概况（一）单位职责1 .金华市婺城区汤溪镇中心小学为全额拨款的事业单位，实行政府会计制度，现有在编教师139人，学生2309人，共计63个教学班。2 .金华市婺城区汤溪镇中心小学为金华经济技术开发区下属事业单位，经登记批准，具有法人资格的办学机构，独立承担民事责任，是实施六年制小学义务教育的全日制教育机构,下辖1所中心小学和3所完全小学。学校以“构建书院文化”为办学理想，以“传承经典文化，打造现代校园”为办学理念，以“构建和谐校园文化，享受生命快乐幸福”为办学宗旨，以“育美德少年，建精良师资，办优雅学校”为办学目标，以“非遗传承”为办学特色。（二）机构设置从预算单位构成看，本单位内设：办公室、总务处、德育处、教务处。二、2021年度单位决算公开表详见附表。三、2021年度单位决算情况说明（一）收入支出决算总体情况说明2021年度收入总计4,460.22万元,支出总计4,460.22万元,与2020年度相比,各增加400.11万元,增长9.与%。主要原因是:一般公共预算财政拨款及其他收入经费增加。（二）收入决算情况说明本年收入合计4,460.22万元；包括财政拨款收入4,223.04万元（其中，一般公共预算4,027.01万元，政府性基金预算196.03万元，国有资本经营预算0万元），占收入合计94.68%；上级补助收入0万元，占收入合计0%;事业收入0万元，占收入合计0%;经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入237.18万元，占收入合计5.32%。（三）支出决算情况说明本年支出合计4,460.22万元，其中基本支出3,623.02万元，占81.23%；项目支出837.19万元，占18.77%；上缴上级支出0万元，占0版经营支出0万元，占0%;对附属单位补助支出0万元，占0%。（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明2021年度财政拨款收入总计4,223.04万元，支出总计4,223.04万元,与2020年相比，各增加194.66万元,增长4.83%o主要原因是用于教育支出的一般公共预算及政府性基金预算经费增加；财政拨款支出年初预算数3,306.02万元，完成年初预算的127.74%,主要原因是用于教育支出的一般公共预算、政府性基金预算及其他收入经费增加。（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出4,027.01万元，占本年支出合计的90.29%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加154.4万元，增长3.99吼主要原因是：人员经费支出增加。2. .一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出4,027.01万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；国防（类）支出0万元，占0%;公共安全（类）支出0万元，占0%;教育（类）支出3,285.08万元,占81.58%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出280.65万元，占6.97%；卫生健康（类）支出127.66万元，占3.17%；节能环保（类）支出0万元，占0%；城乡社区（类）支出0万元，占0猊农林水（类）支出0万元，占0%;交通运输（类）支出0万元，占0%;资源勘探工业信息等（类）支出0万元，占0%;商业服务业等（类）支出0万元，占0%;金融（类）支出0万元,占0%;援助其他地区（类）支出0万元，占0%;自然资源海洋气象等（类）支出0万元，占0%;住房保障（类）支出333.62万元,占&28机粮油物资储备（类）支出0万元，占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元，占0%;其他（类）支出0万元，占0%;债务还本（类）支出0万元，占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。3. 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,306.02万元，支出决算为4,027.01万元，完成年初预算的121.81%,主要原因是人员经费及项目支出经费增加。其中：教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为2,438.71万元，支出决算为2,830.72万元，完成年初预算的116.07%,决算数大于预算数的主要原因是人员经费追加和项目支出经费增加。教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为68.25万元，支出决算为316.55万元，完成年初预算的463.81%,决算数大于预算数的主要原因是项目支出经费追加。教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）。年初预算为25.03万元，支出决算为24.85万元，完成年初预算的99.28%,决算数小于预算数的主要原因是项目实施完成后按实际支出数进行预算调整，核减预算支出。教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）。年初预算为46.24万元，支出决算为42.19万元，完成年初算的91.24%,决算数小于预算数的主要原因是项目按年度实际支出数进行预算调整，核减预算支出。教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。年初预算为70.43万元，支出决算为70.2万元，完成年初预算的99.67%,决算数小于预算数的主要原因是当年设备购置按实际中标价采购，按中标价进行预算调整，核减预算支出。教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.58万元，分母为0无法计算完成率，决算数大于预算数的主要原因是项目支出需要，追加经费。社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为180.35万元，支出决算为187.1万元，完成年初预算的103.74%,决算数大于预算数的主要原因是政策性增资相应提高养老保险缴费基数。社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为90.18万元,支出决算为93.55万元，完成年初预算的103.74%,决算数大于预算数的主要原因是政策性增资相应提高职业年金缴费基数。卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为78.9万元，支出决算为81.73万元，完成年初预算的103.59%,决算数大于预算数的主要原因是政策性增资相应提高基本职工医疗保险缴费基数。卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为44.3万元，支出决算为45.93万元，完成年初预算的103.68%,决算数大于预算数的主要原因是政策性增资相应提高公务员医疗补助的缴费基数。住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为263.63万元，支出决算为333.62万元，完成年初预算的126.55%,决算数大于预算数的主要原因是政策性增资相应提高住房公金缴费基数。（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明2021年度一般公共预算财政拨款基本支出3,623.02万元，其中：人员经费3,304.93万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、其他对个人和家庭的补助。公用经费318.09万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出、专用设备购置。（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况说明1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。2021年度政府性基金预算财政拨款支出196.03万元，占本年支出合计的4.4%。与2020年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加40.26万元，增长25.85%。主要原因是：本年度支付过中戴小学新建教学楼工程款。2 .政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。2021年度政府性基金预算财政拨款支出196.03万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元，占0加文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%;社会保障和就业（类）支出0万元，占0%;节能环保（类）支出0万元，占0%;城乡社区（类）支出191.42万元，占97.65%；农林水（类）支出O万元，占0%；交通运输（类）支出0万元，占0%;资源勘探信息等（类）支出0万元，占0猊金融（类）支出0万元，占0%;其他（类）支出4.61万元，占2.35%；债务付息（类）支出0万元，占0%；抗疫特别国债安排（类）支出0万元，占0虬3 .政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。2021年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为196.03万元，分母为0无法计算完成率，决算数大于预算数的主要原因是项目支出需要，追加经费。其中：城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为19L42万元，分母为0无法计算完成率,决算数大于预算数的主要原因是项目支出需要，追加经费。其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项，年初预算为0万元，支出决算为4.61万元，分母为。无法计算完成率，决算数大于预算数的主要原因是项目支出需要，追加经费。（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况说明本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款收支安排，故无相关数据。（九）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，分母为0无法计算完成率,2021年度“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是无“三公”经费一般公共预算财政拨款相关支出。2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2021年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0悦与2020年度相比，增加0万元，分母为0无法计算增长率，主要原因是无因公出国（境）费用支出；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%,与2020年度相比，增加0万元，分母为0无法计算增长率，主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出决算为0万元，占0册与2020年度相比，增加0万元，分母为0无法计算增长率，主要原因是无公务接待费支出。具体情况如下：（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为0万元。分母为。无法计算完成率。主要用于机关及下属预算单位人员的公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数等于预算数的主要原因是无因公出国（境）费用支出。全年使用一般公共预算财政拨款支出涉及因公出国（境）团组0个；累计0人次。开支内容包括：无。（2）公务用车购置及运行维护费预算数为0万元，支出决算为O万元，分母为O无法计算完成率。决算数等于预算数的主要原因是无公务用车购置及运行维护费支出。公务用车购置预算数为O万元，支出决算为O万元（含购置税等附加费用），分母为O无法计算完成率。决算数等于预算数的主要原因是无公务用车购置费支出。主要用于经批准购置的O辆公务用车；公务用车运行维护费预算数为O万元，支出O万元，分母为O无法计算完成率。决算数等于预算数的主要原因是无公务用车运行维护费支出。主要用于公务所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；2021年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为O辆。（3）公务接待费预算数为O万元，支出决算为O万元，分母为O无法计算完成率。国内公务接待O批次，累计O人次。主要用于接待公务人员等支出。决算数等于预算数的主要原因是无公务接待费支出。其中：外事接待支出O万元，主要用于外事接待支出。接待。批次，累计O人次。其他国内公务接待支出O万元，主要用于其他国内公务接待支出。接待O批次，累计O人次。（十）机关运行经费支出说明2021年度机关运行经费年初预算数为O万元，支出决算为O万元，分母为。无法计算完成率，决算数等于预算数的主要原因是事业单位无机关运行经费；比2020年度增加O万元，分母为O无法计算增长率，主要原因是事业单位无机关运行经费。（十一）政府采购支出说明2021年度政府采购支出总额59.02万元，其中：政府采购货物支出59.02万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额59.02万元，占政府采购支出总额的100虬其中，授予小微企业合同金额59.02万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0虬（十二）国有资产占有情况说明截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。（十三）预算绩效情况说明1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，金华市婺城区汤溪镇中心小学组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目12个，共涉及资金403.98万元，占一般公共预算项目支出总额的100虬组织对2021年度校园文化建设工程等4个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金196.03万元，占政府性基金预算项目支出总额的100虬本年无国有资本经营预算项目。本年无部门评价。本年无部门整体支出绩效评价。本年无下属部门或单位整体支出绩效评价。2 .单位决算中项目绩效自评结果。金华市婺城区汤溪镇中心小学在2021年度单位决算中反映教育共同体专项及学校食堂管理专项经费项目绩效自评结果。教育共同体专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为4.2万元，执行数为4.2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是提升共同体学校的师资、管理、文化水平；二是推动区内学校间的共同发展，缩小校际教育差距，进一步打造“学在江南”的教育品质。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。单位：金华市婺城区汤溪镇中心小学项目名称：教育共同体专项序号一级指标二线指标三级指标标准分自评得分必要性（30分）项目合理性（8分）项目内容与部门（单位）职能和规划相关性55项目重要性33政策依据（6分）依据明确性33依据充分性33财政投入必要性（6分）项目公共性33本级财政以外财政投入的可能性33紧迫性情况（10分）项目紧迫性55项目最迟实施时间55二可行性（30分）项目实施能力及条件（12分）组织机构33项目内容33管理制度33人财物等基础条件保障情况33项目实施方案与进度安排（10分）项目实施方案55项目实施进度计划55财政资金投入收险分析（8分）风险分析充分性4I风险对策44三绩效目标（20分）目标合理性（10分）绩效目标明确性55绩效目标合理性55受益群体定位和项目效果（10分）项目受益群体定位55项目效果55四项目预算（20分）项目预算编制合规性1010项目预算编制匹配性1010合计100100学校食堂管理专项经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为47.7万元，执行数为47.7万元，完成预算的100%o项目绩效目标完成情况：一是改善学校食堂经费紧张的状况，保证学校食堂工作正常运行。二是改善教师伙食质量，提升教师幸福感。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：无。单位：金华市婺城区汤溪镇中心小学项目名称：学校食堂管理专项经费序号一线指标二级指标三级指标标准分自评得分必要性（30分）项目令理性（8分）项目内容与部门（单位）职能和规划相关性.：项目也要性33政策依据（6分）依据明确性33依据充分性33财政投入必要性（6分）项目公共性33本级财政以外财政投入的可能性33紧迫性情况（10分）项目紧迫性55项目最迟实施时间55可行性（30分）项目实施能力及条件（12分）组织机构3：；项目内容33管理制度33人财物等基础条件保障情况33项目实施方案与进度安排（10分）项目实施方案55项目实施进度计划55财政资金投入风险分析（8分）风险分析充分性44风险对策44三绩效目标（20分）目标合理性（10分）绩效目标明确性55绩效目标合理性55受益群体定位和项目效果（10分）项目受益群体定位55项目效果55四项目预算（20分）项目预算编制合规性Jl10项目预算编制M配性1010合计1001003 .财政评价项目绩效评价结果。本年度未开展财政评价项目绩效评价，故无相关内容。4 .部门评价项目绩效评价结果。本年度未开展以部门为主的项目绩效评价，故无相关内容。四、名词解释1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经预算财政拨款。2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。3,经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。4 .上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。5 .附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。6 .其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。7 .使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。8 .年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。9 .年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。10 .基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。IL项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。12 .上缴上级支出：填列事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。13 .经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。14 .附属单位补助支出：填列事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。15 .“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。16 .机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。17 .教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。18 .教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指其他用于普通教育方面的支出。19 .教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）：指其他用于成人教育方面的支出。20 .教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指教师进修、师资培训支出。21 .教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）：指其他教育费附加支出。22 .教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）：指其他用于教育方面的支出。23 .社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。24 .社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。25 .卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。26 .卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助支出（项）：指财政部门集中安排的公务员补助经费。27 .城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：指土地出让收入用于其他方面的支出。不包括市县级政府当年按规定用土地出让收入向中央和省级政府缴纳的新增建设用地土地有偿使用费的支出。28 .住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。29 .其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：指用于教育事业的彩票公益金支出。