金蝶K3财务课件1凭证录入.ppt

2023/8/8,ERP软件（财务与供应链系统）,主讲人：卢敏,2023/8/8,系统客户端登陆,1.组织机构：班级2.当前帐套：学号3.用户名：administratormorningstar,2023/8/8,金蝶K/3主界面,2023/8/8,金蝶财务系统主界面,2023/8/8,总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接,金蝶财务系统总体框架,2023/8/8,总帐功能结构图,设置,日常处理,期末处理,基础资料,系统参数,初始余额,凭证过账,凭证查询,凭证录入,凭证审核,期末调汇,结转损益,期末结账,会计凭证：记录经济业务、明确经济责任的书面证明，也是登记账簿的依据。,2023/8/8,会计凭证-手写凭证,2023/8/8,会计凭证-电子凭证,2023/8/8,扩展知识1：借贷记账法,借贷记账法是复式记账法的一种，通常又全称为借贷复式记账法。它是以“资产=负债+所有者权益”为理论依据，以“借”和“贷”为记账符号，以“有借必有贷，借贷必相等”为记账规则的一种复式记账法。会计等式为：资产=负债+所有者权益利润分配之前为：资产+费用=所有者权益+负债+收入所以方法为：【资产、费用】的增加记“借”方，减少记“贷”方；【所有者权益、负债、收入】的增加记“贷”方，减少记“借”方,2023/8/8,扩展知识2：会计科目,记账凭证要确定应借、应贷的会计科目和金额。,2023/8/8,扩展知识2：会计科目-资产类,2023/8/8,扩展知识2：会计科目-负债类,2023/8/8,扩展知识2：会计科目-权益类,2023/8/8,扩展知识2：会计科目-成本类,2023/8/8,扩展知识2：会计科目-损益类,销售费用：开发市场费、网店建设费、网点人力成本、广告费财务费用：贷款利息费、贴现费管理费用：其余费用,2023/8/8,2.1 日常业务处理-凭证录入,2023/8/8,审核凭证时必需点击“系统”下“更改操作员审核人与制单人不能为同一个人。点击此处“审核”可以单张的审核凭证，编辑菜单下可以选择“成批审核”凭证,2.2 日常业务处理-凭证审核,审核人：morningstar,2023/8/8,凭证审核完然后点击凭证过账将所有凭证过账，也可通过”编辑菜单“下的”全部过账“进行凭证过账。,3.1 结束业务-凭证过账（等固定资产资料完成后再做）,帐套号：administrator,2023/8/8,结转损益之前必需将所有的凭证审核、过账。系统将会自动生成一张损益凭证；也可以生成收益和损失两张,3.3 结束业务-结转损益（等固定资产资料完成后再做）,2、现金核对（财务会计总账账簿总分类账）,2023/8/8,4 期末结账（等财务报表完成之后再做）,1、固定资产结账（财务会计固定资产管理期末处理期末结账）2、供应链结账（供应链存货核算期末处理期末结账）未用此模块，不用结账3、总账结账（财务会计总账结账期末结账）,计量单位客户供应商部门职员物料仓库费用,作业：基础资料准备,