《税控新增功能》PPT课件.ppt
防伪税控系统新增改进功能介绍（针对个体工商户）,目前，个体工商户认定为增值税一般纳税人后，其税务登记代码为“身份证号码+2位顺序码”，而原防伪税控系统税务端和企业端软件均不支持此类税号。为解决该问题，航天信息根据总局要求对防伪税控系统进行了修改。,前 言,防伪税控系统修改内容,一机多票开票系统上层软件升级为V6.15，金税卡无需做任何变动,税务端系统升级为V4.38,一机多票V6.15新增改进功能,对开票系统的安装过程进行修改。对购方和销方支持的纳税人识别号进行修改。配套使用AI3型金税卡时，开具出的发票密文区等内容发生变化。删除废旧物资发票填开和废旧物资发票作废菜单。,税务端V4.38新增改进功能,对各系统支持的纳税人识别号进行修改。对增值税专用发票抵扣期限进行修改。对认证客户端软件进行修改。,此处15位的组成规则：6位行政区域码+9位组织机构代码,1、15位：6位行政区域码+9位组织机构代码2、17位：15位身份证号加2位顺序码 3、20位：18位身份证号加2位顺序码,1、15位：6位行政区域码+9位组织机构代码或15位身份证号 2、18位：身份证号3、20位：18位身份证号加2位顺序码4、空：普票可以为空,1、15位：6位行政区域码+9位组织机构代码或15位身份证号 2、17位：15位身份证号加2位顺序码 3、18位：身份证号4、20位：18位身份证号加2位顺序码5、空：普票可以为空,1 安装启动2 系统设置 3 发票管理,安装过程中的修改,安装过程中的修改,税号为15位时不会出现此安装提示界面。,注意：1、企业税号为15位时，其开票系统安装过程和升级前一样，企业税号为17、20位时，必须使用AI3新型金税卡，且安装过程需要输入地区编号。2、如果地区编号输入错误，则无法正常进入系统，系统会有相应的提示信息。,地区编号输入错误，点“进入系统”报错如下：,登录界面,版本号:6.15.100115,1 安装启动2 系统设置 3 发票管理,客户编码,在客户编码中添加记录时，系统会对输入的税号进行校验，规则如下。,校验税号位数及税号规则：,1 安装启动2 系统设置 3 发票管理,3.1 税号位数3.2 发票密文区3.3 删除的菜单,发票填开和申请单填开,对发票填开和申请单填开功能中允许输入的税号位数和税号校验规则进行了修改：1、税号位数：销方支持15、17、20位税号，购方支持15、17、18、20位税号和空。2、税号校验：同客户编码中的税号校验规则。,校验税号位数及税号规则：,校验税号位数及税号规则：,3.1 税号位数3.2 发票密文区3.3 删除的菜单,新型金税卡的发票密文区,发票查询,108位密文,发票票样,108位密文,发票代码号码,说明：1、当AI3新型金税卡配套使用一机多票6.15时，发票密文为108位。2、发票查询与打印时密文区不再显示加密版本、发票代码与发票号码。3、发票打印时，将密文区原有的发票代码与发票号码打印在发票右上角、开票日期的上方。,3.1 税号位数3.2 发票密文区3.3 删除的菜单,删除“发票管理/发票开具管理/发票填开”下的“废旧物资发票填开”菜单,删除“发票管理/发票开具管理/未开发票作废”下的“废旧物资发票作废”菜单,税务端V4.38新增改进功能,1 系统管理模块2 企业发行子系统3 发票发售子系统4 报税子系统5 认证子系统6 红字票通知单管理系统,税务端V4.38新增改进功能,1、对纳税人档案登记、纳税人档案变更和企业发行信息管理三个功能菜单进行了修改，使其支持15、17、18和20位税号。2、档案登记时，档案分类有所限制：,1 系统管理模块2 企业发行子系统3 发票发售子系统4 报税子系统5 认证子系统6 红字票通知单管理系统,允许对15、17和20位税号的企业进行初始发行，在初始发行时增加了企业税号位数的提示。,初始发行,注意：1、17位和20位税号企业初始发行时，被发行的金税卡必须使用AI3新型金税卡。2、初始发行时如果税号不满足校验规则，则发行过程中会提示相应的错误，无法正常发行。,在打印的发行结果通知书中，增加了“发行税务机关地区编号”内容。,打印发行结果通知书,发行纳税人信息查询页面增加了“发行税务机关地区编号”的显示。,发行纳税人信息查询,1 系统管理模块2 企业发行子系统3 发票发售子系统4 报税子系统5 认证子系统6 红字票通知单管理系统,对于“一体化”发票发售，客户端程序需要升级；升级后，发票发售子系统和“一体化”发票发售客户端均支持对15、17和20位税号的企业发售发票，操作方法不变。,1 系统管理模块2 企业发行子系统3 发票发售子系统4 报税子系统5 认证子系统6 红字票通知单管理系统,常规报税和非常规报税都支持15、17和20位税号的企业，系统升级之后各种报税方式的操作方法不变。,1 系统管理模块2 企业发行子系统3 发票发售子系统4 报税子系统5 认证子系统6 红字票通知单管理系统,为了兼容84位和108位两种密文发票的抵扣联认证、存根联补录和普通发票验证，认证客户端软件必须升级，升级后各功能菜单的操作方法不变。,根据国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知规定，将专用发票的抵扣期限判断条件修改为：2010年1月1日之前开具的增值税专用发票抵扣期限为90天 2010年1月1日之后开具的增值税专用发票抵扣期限为180天,抵扣期限的判断,90天超期认证的提示信息为：,抵扣期限的判断,180天超期认证的提示信息为：,抵扣期限的判断,为了提高打印速度，将认证结果通知书和认证结果清单由以前的PDF文件格式修改为网页报表格式，可以预览打印：,认证结果通知书打印,第1页：认证结果通知书,第2页：认证结果清单（认证相符）,认证结果通知书打印,第3页：认证结果清单（问题发票）,1 系统管理模块2 企业发行子系统3 发票发售子系统4 报税子系统5 认证子系统6 红字票通知单管理系统,1、开具通知单时，销方税号支持15、17和20位；购方税号支持15、17、18和20位。2、通知单的开具和流转方法不变，但在省内和省外通知单的判断方面有所变化：,对个体工商户的修改,1、当销方申请开具通知单时，如果开具原因是“因开票有误购买方拒收的”，需要判断蓝字发票的开票日期，如果开票日期在2010年1月1日之前，则按照90天认证期限进行判断，超过90天认证期限，不允许开具红字发票通知单，否则按照180天认证期限进行判断。,对抵扣期限的修改,2、对购方开具且原因为“所购货物不属于增值税扣税项目范围”的通知单和销方开具的通知单，在通知单核销查验时，需要判断蓝字发票的开票日期，如果开票日期在2010年1月1日之前，则在蓝字发票开具的第91天进行通知单的核销查验，否则在第181天进行通知单的核销查验。,对抵扣期限的修改,谢 谢！,
