闵行区2021年度项目支出绩效后评价工作方案.docx

闵行区2021年度项目支出绩效（后）评价工作方案项目名称：2021年度闵行区华漕镇公办学校项目经费项目实施单位：上海市闵行区华漕学校上海市闵行区诸翟学校上海市闵行区纪王学校主管部门：闵行区华漕镇人民政府委托部门：闵行区华漕镇财政所二。二二年七月一、评价项目概况错误!未定义书签。（一）项目立项的背景和目的错误!未定义书签。（二）项目立项依据错误!未定义书签。（三）项目预算及资金使用情况错误!未定义书签。（四）项目计划实施内容错误!未定义书签。（五）项目绩效目标错误!未定义书签。（六）项目的组织及管理错误!未定义书签。（七）利益相关方错误!未定义书签。二、评价思路错误!未定义书签。（一）评价目的和依据错误!未定义书签。（二）评价对象和范围错误!未定义书签。（三）评价时段的确定错误!未定义书签。三、绩效评价指标体系错误!未定义书签。（一）指标体系设计的总体思路错误!未定义书签。（二）指标体系错误!未定义书签。（三）指标体系综合表错误!未定义书签。（四）评价等级错误!未定义书签。四、社会调查方案错误!未定义书签。（一）问卷调查方案错误!未定义书签。（二）访谈方案错误!未定义书签。五、附件错误!未定义书签。2021年度闵行区华漕镇公办学校项目经费项目支出绩效后评价工作方案为贯彻落实上海市全面推进预算绩效管理工作的要求，完善部门预算的管理，强化预算支出责任，提高财政资金的使用效益，受上海市闵行区华漕镇财政所（以下简称“华漕镇财政所”）的委托，根据上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩（2014）22号）和上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩20206号）的规定，对上海市闵行区华漕学校（以下简称“华漕学校”）、上海市闵行区诸翟学校（以下简称“诸翟学校”）、上海市闵行区纪王学校（以下简称“纪王学校”）实施的2021年度闵行区华漕镇公办学校项目经费项目（以下简称“该项目”）实施绩效评价工作，为确保评价工作顺利开展，保证评价结果客观、公正，特制定本方案。一、评价项目概况（一）项目立项的背景和目的1.项目背景（1）根据中共中央办公厅国务院办公厅印发关于全面加强和改进新时代学校体育工作的意见和关于全面加强和改进新时代学校美育工作的意见的精神，以及上海市人民政府发布的关于加强本市中小学体育艺术工作的指导意见（沪府办规（2019）10号）的要求，近年来，本市全面深入推进学校体育艺术教育改革发展，大中小一体化的学校体育艺术课程改革系统实施，普及与提高相结合的赛事活动体系基本构建形成，学校开设的体育运动和艺术项目种类不断丰富，学生综合素质评价机制日益完善，青少年学生体质健康水平稳步提升。同时，对标青少年德智体美劳全面发展的培养任务以及教育现代化的目标要求，要求进一步提升本市学校体育艺术教育工作水平,促进青少年德智体美劳全面发展。（2）根据上海市初中理化实验操作考试相关建设要求（沪教委基（2020）45号）要求，本市所有含初中学段的学校（包含民办学校）原则上都要建设理化实验操作考试考场。闵行区按照“统一规划、全面覆盖、分步实施”的要求，完成全区初中学校理化实验室能级改造。根据闵行区制定的闵行区推进义务教育优质均衡发展工作实施方案要求，为落实教育均衡发展，改善学校办学条件，解决华漕镇3所公办学校的外语听说教室设备老化的问题，满足区教育局和考试中心对中考考点学校硬件设备需求和考试环境，提升学校硬件设施设备、办学品质，促进学生主动健康发展。2.立项目的（1）为推进华漕镇国际化教育生态区建设，促进华漕教育的均衡化发展，使华漕学生的素质得到全面发展，通过在华漕各校开展包括戏曲、自行车、篮球等在内的科艺体项目、学区化集团建设项目（包括纷分英语、SteanI课程）、篮球课程进校园、武术课程进校园、航模、车模和建模课程、戏曲传承与发展（沪剧）、区中小学生自行车项目建设、初中强校工程实验校经费等，全面提升华漕各校学生的素质水平。（2）为有效解决华漕镇3所公办学校外语听说教室设备老化陈旧、学生缺乏体育中考训练器材、理化操作考试等一系列具有针对性的问题，改善学校的办学条件条件，使学校的专用教室设备质量得到提升，学生动手操作能力得到提高，外语听说测试环境得到保障，给师生带来舒适安全的教学环境。本次评价时段为2021年1月1日至2021年12月31日。（二）项目立项依据1.中共中央办公厅国务院办公厅印发关于全面加强和改进新时代学校体育工作的意见和关于全面加强和改进新时代学校美育工作的意见2 .关于加强本市中小学体育艺术工作的指导意见（沪府办规（2019）10号）3 .上海市中小学体育工作管理办法（沪教委规（2019）12号）4 .上海市教育委员会关于实施百所公办初中强校工程的意见5 .闵行区人民政府办公室关于印发闵行区关于推进紧密型学区和集团建设的三年行动计划（2020-2022年）（闵府办发201948号）6 .货物和服务非政府采购项目规范采购方式暂行方法（闵财采（2020）12号）7 .闵行区”公办初中强校工程”实施方案8 .上海市初中理化实验操作考试相关建设要求（沪教委基（2020）45号）9 .闵行区推进义务教育优质均衡发展工作实施方案10 .上海市政府集中采购目录及标准（2021版）（三）项目预算及资金使用情况1 .近三年项目预算安排和使用情况该项目为经常性项目，2019年申请预算资金384.76万元，实际资金支出384.76万元，预算执行率100%；2020年申请预算资金632.10万元，实际资金支出632.10万元，预算执行率100虬表1：近三年资金使用比较表单位：万元序号年度调整后覆算补贴资金金额实际补贴资金支出金额预算补贴资金执行率12020年632.10632.10100%22019年384.76384.76100%2 .2021年项目预算情况该项目预算总投资由七个子项目构成，其中子项目“中考理化实验室改造项目”由闵行区教育局负责招投标，中标单位为上海电气自动化设计研究所有限公司。该项目2021年申报预算数711.37万元，其中：子项目“初中强校工程项目”2021年申报预算数60.00万元；子项目“科艺体德课程项目“2021年申报预算数57.04万元；子项目“学区化集团化建设项目”2021年申报预算数69.95万元；子项目“教室设备采购项目”2021年申报预算数86.21万元；子项目”考场设施改造项目”2021年申报预算数113.50万元；子项目“体育中考设备采购项目”2021年申报预算数24.00万元；子项目“中考理化实验室改造项目“2021年申报预算数300.67万元。2021年项目预算明细情况详见下表：表2：2021年项目预算安排明细表单位：万元序号子项目名称2021年预算数拨付预算1初中强校工程项目60.0060.002科艺体德课程项目57.0457.043学区化集团化建设项目69.9569.954教室设备采购项目86.2186.215考场设施改造项目113.50113.506体育中考设备采购项目24.0024.007中考理化实验室改造项目300.67300.67合计711.37711.373.项目资金实际支出、结余情况该项目2021年预算总投资711.37万元，资金来源全部为华漕镇一般公共预算安排，截止2021年12月31日，收到拨款711.37万元，投资支出执行数71L37万元。项目执行过程中，实际支出与下拨金额一致。该项目资金执行具体情况见下表：表3：项目资金执行情况总表单位：万元序号项目资金来源预算总投资预算执行结余情况1初中强校工程项目华漕镇一般公共预算安排60.0060.000.002科艺体德课程项目57.0457.040.003学区化集团化建设项目69.9569.950.004教室设备采购项目86.2186.210.005考场设施改造项目113.50113.500.006体育中考设备采购项目24.0024.000.007中考理化实验室改造项目300.67300.670.00合计711.37711.370.00（四）项目计划实施内容1.项目实施内容该项目实施内容为华漕镇3所公办学校的项目经费使用，涉及华漕学校、诸翟学校、纪王学校开展的7个子项目的经费使用：（1）初中强校工程项目：由华漕学校、诸翟学校负责实施，内容包括校园文化宣传展示、学生各类社团（沪剧、舞蹈、体育）及行规展示等视频拍摄制作、教学研究、课堂教学指导、数字教材资源建设专家指导费、民乐课程培训、学生羽毛球培训、学生乒乓球培训I、朗诵课程培训、昆曲艺术课程培训、人工智能课程培训等。（2）科艺体德课程项目：由华漕学校、诸翟学校、纪王学校负责实施，包括篮球进校园项目、武术课程进校园项目、航模、车模和建模、区中小学生自行车项目、戏曲传承与发展（沪剧）、太极击剑、优质学校创建等内容。（3）学区化集团化建设项目：由华漕学校、诸翟学校、纪王学校负责实施，包括思赏行课程、Steanl课程、纷分英语课程。（4）教室设备采购项目：由诸翟学校负责实施，包括2021年镇管扩班设备（计算机、多媒体设备、学生课桌椅、储物柜）采购以及教室空调采购安装。项目主要供应商为上海剑通电气有限公司，该项目采购通过上海市政府采购电子平台完成验收手续。(5)考场设施改造项目：由华漕学校、诸翟学校、纪王学校负责实施，包括考试网络环境建设、考试和评卷管理主要软件系统建设、标准化考场视频巡查系统建设等。(6)体育中考设备采购项目：由诸翟学校、纪王学校负责实施，包括采购跳绳测试仪、仰卧起坐测试仪、羽毛球和兵乓球发球器等。(7)中考理化实验室改造项目：由华漕学校、诸翟学校、纪王学校负责实施，项目建设内容包括视频采集系统安装、顶装控制系统按照、实验室家具采购等。该子项目依据上海市初中理化实验操作考试相关建设要求(沪教委基(2020)45号)文件要求设立，由上海市闵行区教育局负责招投标，项目建设中标单位为上海电气自动化设计研究所有限公司，付款单位为华漕学校、诸翟学校、纪王学校。2.项目完成情况(1)初中强校工程项目：已完成2批次的校园文化环境布置；5批次的学生各类社团(沪剧、舞蹈、体育)及行规展示等视频拍摄制作；教学研究、课堂教学指导、数字教材资源建设专家指导累计33人次；民乐课程培训70课时；学生羽毛球培训160课时；学生乒乓球培训160课时；朗诵课程培训32课时等。(2)科艺体德课程项目：已完成场地自行车培训课程50课时、科技模型类普及课程90课时、科技模型类社团课程60课时、篮球进校园课程390课时、武术课程136课时、戏曲传承课程72课时等。(3)学区化集团化建设项目：华漕学校、诸翟学校、纪王学校已按照年度工作计划完成思赏行课程、Steam课程、纷分英语课程。(4)教室设备采购项目：诸翟学校采购镇管扩班设备课桌椅45套、纳米黑板1台、教师用笔记本电脑、教室用空调108台等。(5)考场设施改造项目：华漕学校、诸翟学校、纪王学校按计划完成了标准化考场网上视频巡查系统建设、考试和评卷管理主要软件系统建设、考试网络环境建设。(6)体育中考设备采购项目：诸翟学校、纪王学校完成了跳绳测试仪、仰卧起坐测试仪、羽毛球和兵乓球发球器等体育中考设备的采购。(7)中考理化实验室改造项目：华漕学校、诸翟学校、纪王学校建设完成了视频采集系统、顶装控制系统，以及实验室家具采购安装。(五)项目绩效目标1 .项目总目标(1)为推进华漕镇国际化教育生态区建设，促进华漕教育的均衡化发展，使华漕学生的素质得到全面发展，通过在华漕各校开展包括戏曲、自行车、篮球等在内的科艺体项目、学区化集团建设项目(包括纷分英语、Steanl课程)、篮球课程进校园、武术课程进校园、航模、车模和建模课程、戏曲传承与发展(沪剧)、区中小学生自行车项目建设、初中强校工程实验校经费等，全面提升华漕各校学生的素质水平。(2)为有效解决华漕镇3所公办学校外语听说教室设备老化陈旧、学生缺乏体育中考训练器材、理化操作考试等一系列具有针对性的问题，改善学校的办学条件条件，使学校的专用教室设备质量得到提升，学生动手操作能力得到提高，外语听说测试环境得到保障，给师生带来舒适安全的教学环境。2 .年度目标依据各子项目申报目标表，该项目年度绩效目标如下表：表4：项目年度绩效目标表子项目产出数量产出质量产出时效满意度目标初中强校工程项目完成计划课时100%及时满意度85%科艺体德课程项目完成计划课时100%及时满意度85%学区化集团化建设项目完成计划课时100%及时满意度85%教室设备采购项目完成采购计划100%及时满意度85%考场设施改造项目完成改造计划100%及时满意度85%体育中考设备采购项目完成采购计划100%及时满意度85%中考理化实验室改造项目完成改造计划100%及时满意度85%由于项目在立项阶段设置的绩效指标不够具体细化和明确，根据上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩20206号）的规定，结合项目相关资料和信息，评价小组对项目年度绩效目标进一步完善，并与项目单位沟通确定后，设置了年度绩效目标如下表：表5：绩效目标表一级指标二级指标三级指标目标值目标值来源C产出目标Cl产出数量Cll全年特色课程开设门数>20门项目绩效申报目标表、审批清单C12全年特色课程开设总课时1000课时项目绩效申报目标表、审批清单C13标准化考场及理化实验室改造数量33个项目绩效申报目标表、审批清单C14设备采购完成率100%项目绩效申报目标表、审批清单C2产出质量C21特色课程学生参与率100%项目绩效申报目标表、审批清单C22特色课程师资专业对应性100%项目绩效申报目标表、审批清单C23标准化考场及理化实验室改造验收合格率100%项目绩效申报目标表、审批清单C24设备采验收合格率100%项目绩效申报目标表、审批清单C3产出时效C31特色课程开展及时性100%项目绩效申报目标表、审批清单C32采购改造项目开展及时性100%项目绩效申报目标表、审批清单D效果目标Dl社会效益Dll学校硬件设施得以改善改善项目方案D12校园活动得以丰富，学生的综合素质得到提升提升项目方案D2可持续影响D21长效管理机制健全性健全项目相关制度D3满意度目标D31项目管理人员对项目实施满意度285%访谈问卷D32教职工群体满意度>85%访谈问卷D33学生及家长满意度285%调查问卷（六）项目的组织及管理（1）项目组织情况华漕镇人民政府：项目主管单位，负责统筹协调、指导财政所开展该项目的绩效评价工作。华漕镇财政所：负责项目资金的筹集、调配和拨付等工作。华漕镇教育委员会：项目实施单位的主管部门，指导华漕学校、诸翟学校、纪王学校开展日常工作、负责审批3所学校资金使用。上海市闵行区华漕学校：项目实施单位，具体实施子项目“初中强校工程项目”、“考场设施改造项目”、“科艺体德课程项目”、“学区化集团化建设项目”、“中考理化实验室改造项目上海市闵行区诸翟学校：项目实施单位，具体实施子项目“初中强校工程项目”、“教室设备采购项目”、“考场设施改造项目”、“科艺体德课程项目”、“体育中考设备采购项目”、“学区化集团化建设项目”、“中考理化实验室改造项目二上海市闵行区纪王学校：项目实施单位，具体实施子项目“考场设施改造项目”、“科艺体德课程项目”、“体育中考设备采购项目”、“学区化集团化建设项目”、“中考理化实验室改造项目二（2）项目管理情况该项目中子项目“中考理化实验室改造项目”由上海市闵行区教育局负责招投标，依据上海市初中理化实验操作考试相关建设要求（沪教委基（2020）45号）文件要求设立，项目建设中标单位为上海电气自动化设计研究所有限公司。按照中华人民共和国建筑法、中华人民共和国安全生产法、建设工程安全生产管理条例、建设工程质量管理条例、建设工程文件归档整理规范、建筑工程施工质量验收统一标准、必须招标的工程项目规定（国家发展改革委令第16号）“第五条本规定第二条至第四条规定范围内的项目，其勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购达到下列标准之一的，必须招标：（一）施工单项合同估算价在400万元人民币以上；（二）重要设备、材料等货物的采购，单项合同估算价在200万元人民币以上；（三）勘察、设计、监理等服务的采购，单项合同估算价在100万元人民币以上。同一项目中可以合并进行的勘察、设计、施工、监理以及与工程建设有关的重要设备、材料等的采购，合同估算价合计达到前款规定标准的，必须招标。”和上海市政府集中采购目录及标准（2021版）“本市政府采购限额标准为：（一）货物类项目50万元；（二）服务类项目50万元；（三）工程类项目100万元。集中采购目录以外且预算金额在限额标准以上的项目，属于分散采购项目，采购人可以自行采购，也可以委托政府采购代理机构采购。集中采购目录以外且预算金额未达到限额标准的项目,属于非政府采购项目，由采购人按照相关预算支出管理规定和本单位内部控制采购规程组织实施采购”等法规和行业标准进行管理。该项目实施过程中，各子项目工程施工均通过一体化公开招标进行采购，服务类项目金额50万元以下基本为直接采购。该项目由华漕镇人民政府统筹管理，华漕镇教委监督管理项目实施，华漕学校、诸翟学校、纪王学校具体负责项目实施管理。项目组织管理流程图如下：预算ftt,阚漪组织管理流程图1（3）财务管理情况该项目按照闵行区华漕镇财政所华漕镇机关事业单位财政资金审批程序及制度、华漕镇关于使用上级部门下拨专项资金的相关规定以及上海市政府集中采购目录及标准（2021年版）等规定执行。项目预算由华漕学校、诸翟学校、纪王学校分别编制预算上交华漕镇财政所，由相关领导审批后由华漕镇人民政府向上海市闵行区财政局、上海市闵行区教育局等相关部门进行项目建设请示。预算流程图如下：预算流程图2该项目申请资金拨付流程：华漕学校、诸翟学校、纪王学校根据相关项目归集资金金额，经由相关负责人提出申请、财务部负责人审核、校长签字审批后，由代理银行授权支付至实施单位账户。资金拨付流程图如下：资金拨付流程图3（七）利益相关方华漕镇人民政府：项目主管单位，负责统筹协调、指导财政所开展该项目的绩效评价工作。华漕镇财政所：负责项目资金的筹集、调配和拨付等工作。华漕镇教育委员会：项目实施单位的主管部门，指导华漕学校、诸翟学校、纪王学校开展日常工作、负责审批3所学校资金使用。上海市闵行区华漕学校：项目实施单位，具体实施子项目“初中强校工程项目”、“考场设施改造项目”、“科艺体德课程项目”、“学区化集团化建设项目”、“中考理化实验室改造项目”。上海市闵行区诸翟学校：项目实施单位，具体实施子项目“初中强校工程项目”、“教室设备采购项目”、“考场设施改造项目”、“科艺体德课程项目”、“体育中考设备采购项目”、“学区化集团化建设项目”、“中考理化实验室改造项目上海市闵行区纪王学校：项目实施单位，具体实施子项目“考场设施改造项目”、“科艺体德课程项目”、“体育中考设备采购项目”、“学区化集团化建设项目”、“中考理化实验室改造项目”。上海市闵行区教育局：华漕学校、诸翟学校、纪王学校的主管部11o子项目“中考理化实验室改造项目“立项单位，负责该子项目的招投标。主要实施单位：该项目主要实施单位见下表：表6：主要实施单位汇总表子项目主要实施单位初中强校工程项目上海泽航广告设计有限公司上海鑫潮广告有限公司上海通获商贸有限公司科艺体德课程项目上海启跳体育管理咨询有限公司上海壳柏信息科技有限公司启势体育（上海）有限责任公司学区化集团化建设项目苏州清睿教育科技股份有限公司上海龙祈教育科技有限公司智慧门信息咨询（深圳）有限公司教室设备采购项目上海剑通电气有限公司上海泽贺实业有限公司上海振教教育设备有限公司考场设施改造项目上海电气自动化设计研究所有限公司上海泽裕信息科技有限公司体育中考设备采购项目上海绘呀贸易有限公司上海孑予贸易有限公司中考理化实验室改造项目上海电气自动化设计研究所有限公司上海振教教育设备有限公司二、评价思路（一）评价目的和依据1 .绩效评价目的财政支出绩效评价目的是通过评价加强预算部门财政支出管理,优化资源配置及提升公共服务水平。本次项目的评价目的是全面了解2021年度闵行区华漕镇公办学校项目经费项目的预算编制科学性、资金安排合理性、资金使用合规性、项目管理过程的规范性、预期绩效目标的实现情况、受益对象的满意度等。同时，通过绩效评价来总结经验和教训，促进项目成果转化和应用，为今后完善项目长效管理及政府决策，提高财政资金使用的效率和效果，提供可行性参考建议。本次绩效评价的侧重点和切入点（I）重点关注项目资金使用管理以及保障项目预期绩效目标实现的关键措施；（2）重点关注项目考核制度合理性、采购程序的规范性、资金使用合规性、项目合同管理和执行的有效性，以及通过项目的实施为老龄办带来的效益与产出等。.绩效评价依据1.国家、市区财政绩效评价相关文件中华人民共和国预算法；上海市预算绩效管理实施办法（沪财绩201422号）；上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩20206号。中共闵行区委闵行区人民政府印发闵行区全面实施预算绩效管理的实施意见的通知（闵委发（2019）50号）；上海市闵行区财政局关于开展闵行区2021年度财政支出绩效（后）评价工作（街镇莘庄工业区）的通知（闵财评（2022）2号）。2 .项目绩效目标申报材料；3 .项目预算批复；4 .访谈和问卷调查结果；5 .基础数据表；6 .其他资料。（二）评价对象和范围1.评价对象本次绩效评价的对象为：闵行区华漕镇公办学校项目经费项目申报预算数711.37万元。7 .评价范围：本次绩效评价范围是华漕学校、诸翟学校、纪王学校负责实施的华漕镇公办学校项目经费实施情况。（三）评价时段的确定1.评价时段项目评价时间段：2021年1月1日至2021年12月31日。三、绩效评价指标体系（一）指标体系设计的总体思路1.指标设计思路依据绩效评价的基本原理、原则和预算绩效管理的相关要求，结合项目特点，项目评价小组按照逻辑分析法，参考市财政局沪财绩20206号文件中财政项目支出绩效评价指标体系框架和预算单位申报的绩效目标，独立编制科学的指标体系。该项目绩效评级指标体系从项目决策、项目管理、项目产出和项目效益四个方面进行全面设计，由四级指标构成，其中权重分配为18.00%、21.00%,31.00%和30.00%（结合了项目的重要产出以及效益情况，并参考上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）（沪财绩（2020）6号）；相关指标权重分配建议进行了项目权重的分配。主要围绕资金使用、资源配置、项目管理等客观分析项目的产出和效果，体现从投入、过程到产出、效果和影响的绩效逻辑路径。权重设计思路：本方案综合评价表中各指标的权重由项目评价小组根据绩效评价原理和评价需求，在调研基础上依据指标的重要性产生，专家论证后将根据专家意见，应用层次分析法重新测算。（1）决策指标设计思路从三个方面来设计，一是项目立项，项目立项依据是否充分、规范；二是项目目标，绩效目标的合理性，所设定的绩效目标是否依据充分，与相应预算数相关联，以及绩效指标是否具有科学性、可衡量性、可达到性与明确性；三是资金投入，资金投入从“预算编制科学性”和“资金分配合理性”来评价预算编制的科学性和合理性。该部分占权重分18.OO分。项目通过访谈及调查获取项目立项背景资料，并通过实地考察、数据判断、社会调查等渠道对信息进行综合性分析，获取项目立项依据、预算编制等文件，用于判断考察立项依据充分性、绩效目标合理性明确性、预算编制合理性等。(2)过程指标设计思路从两个方面来设计，一是资金管理，主要考察预算执行情况和资金使用的规范性，资金管理从“预算执行率”和“资金使用合规性”两个方面来评价项目资金保障程度；二是组织实施，主要考察与项目直接相关的管理制度或办法是否健全、完善和有效，项目计划实施方案是否完备，以及计划执行的有效性、为达到项目质量是否采取了必需的措施、项目的时间把控是否有效、项目涉及变更审核是否规范、项目沟通协作以及投诉处置情况是否有效、项目合同管理是否健全且执行是否有效，是否严格按照政府采购管理办法执行相应程序等。该部分占权重分21.00分。通过实施现场数据核实、抽样调研项目实施管理过程情况(扶持工作台账等资料)、资金合规性核查、进一步开展访谈及问卷等从管理机制和财务管理两方面对项目实施责任主体进行评价，并设立相应的制度保障、制度执行、监督管理等指标。这部分是项目内控管理制度的综合体现，是保证项目获得预期绩效的重要基础和前提。(3)产出指标设计思路主要考察项目实际产出情况、产出质量以及时效等；项目产出指标分别设置了数量、时效、质量指标。该部分占权重分31.00分。(4)效益指标设计思路主要考察项目实施对环境和社会所带来的直接或间接影响，以及后续运行及成效发挥的可持续影响力，相关利益相关方对项目实施效果的满意程度等。该部分占权重分30.00分。2 .数据来源及取数方式为完成绩效指标的分析评价工作，评价小组依据指标体系设计了基础表、调查问卷、访谈提纲。在评价过程中还将采用现场勘察、档案法、市场比较法获取的相应数据，设计评价模型进行定量分析评价,处理数据。基础表发放给被评价单位协助填报，被评价单位对数据的真实性负责，评价小组对数据进行核实确认、汇总分析。为确保评价工作的客观性和科学性，在数据复核过程中发现的被评价单位填报的数据与相关资料有差异的，评价小组将做进一步深入调查。问卷调查主要调查对象为项目委托单位以及项目实际施工单位进行抽样调查。同时采用座谈会的形式对项目相关负责人进行访谈。基础表是评价的重要数据源，由被评价单位负责填报，被评价单位对数据的真实性负责，体现了评价的客观性和科学性。3 .评价标准及评分方式确定的原则及方法评分方式确定的一个重要原则是量化原则。为避免主观判断引起的失误，增加定性指标的准确性，尽量对定性指标进行分解，针对分解部分进行打分，具体采用隶属度赋值方法，将定性指标分成几个档次，分别对应分值。对于每一档次的评分，制定评分依据，作为评分的参考标准。（二）指标体系根据指标体系设计的总体思路，参考上海市财政项目支出预算绩效管理办法（试行）沪财绩（2020）6号文件及说明的要求进行细化设置。指标体系细化设计遵循“相关性、重要性、可比性、系统性、经济性、定量优先”原则，并按照财政部门规定的格式确定本项目评价指标体系。根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合项目绩效目标,企业扶持资金项目指标体系由三级指标构成Q其中：一级指标4个、二级指标11个、三级指标28个。指标数据来源于相关政策制度、政府文件、基础表、社会调查等，具体如下表（项目绩效评价指标体系综合表）：（三）指标体系综合表项目单位：上海市闵行区华漕学校、上海市闵行区诸翟学校、上海市闵行区纪王学校项目名称：2021年度闵行区华漕镇公办学校项目经费项目指标名称指标解释评分标准数据来源业绩值得分一级指标二、三级指标分值A决策Al项目立项All立项依据充分性3项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策；项目立项是否符合行业发展规划和政策要求；项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需；项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则；项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。符合所有条件得满分，缺失一项扣0.5分，扣完为止。绩效目标申报文件、立项文件、项目单位职责文件、工作计划充分A12立项程序规范性3项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。项目按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的集体决策。符合所有条件得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。查阅项目申报表、各项立项资料规范A2绩效目标A21绩效目标合理性3项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。项目是否有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。符合所有条件得满分，缺失一项扣0.5分，扣完为止。绩效目标申报文件、立项文件、项目单位职责文件、工作计划合理A22绩效指标明确性3依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目目标任务数或计划数相对应。符合所有条件得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。绩效目标申报文件、立项文件、项目单位职责文件、工作计划明确A3资金投入A31预算编制科学性3项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。预算编制是否经过科学论证；预算内容与项目内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。符合所有条件得满分，缺失一项扣0.75分，扣完为止。绩效目标申报文件、立项文件、项目单位职责文件、工作计划科学预算资金分配依据是否充分；资金分配额度是否合理；与项目单位或地方实际是否相适应。符合所有条件得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。绩效目标申报文件、立项文件、项目单位职责文件、工作计划，预算方案合理预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%o实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。预算执行率290%以上，得满分，每下降1%,扣权重的5%,扣完为止。项目预算文件，会计凭证等资料执行率高是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付是否有完整的审批程序和手续，是否按相关规定拨付；是否符合项目预算批复或合同规定的用途；是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。符合所有条件，得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。预算明细、项目合同、管理制度等规范A32资金分配合理性3项目预算资金分配是否有测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。B过程Bl资金管理Bll预算执行率4项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。B12资金使用合规性3项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。B2组织实施B21管理制度健全性3项目实施单位的财务和业务管理制度（包括项目实施方案）是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度（方案）；财务和业务管理制度（方窠）是否合法、合规、完整。等符合所有条件，得满分，缺失一项扣1分，扣完为止。项目管理制度和财务管理制度健全B22制度执行有效性4项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。是否遵守相关法律法规和相关管理规定；项目调整及支出调整手续是否完备；项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档；项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。绩效目标申报文件、立项文件、项目单位职责文件、工作计划，预算方案有效B23招投标合规性3项目招投标程序是否符合法律法规的规定是否符合国家、上海市招投标相关法律法规的规定：绩效目标申报文件、立项文件、项目单位职责文件、工作计划，预算方案合规B24档案管理有效性4项目建立的档案管理制度是否得到有效执行是否设立档案管理制度；档案管理制度是否得到有效执行项目相关的制度和方案等有效C产出Cl产出数量Cu全年特色课程开设门数4评价特色课程开设门数是否符合绩效目标华漕学校、诸翟学校、纪王学校全部开展课程门数达到绩效指标要求，则得满分，否则按照得分率=实际开设课程门数/目标值*100%绩效目标申报文件220门C12全年特色课程开设总课时4评价特色课程开设总课时是否符合绩效目标华漕学校、诸翟学校、纪王学校全部开展课程课时达到绩效指标要求，则得满分，否则按照得分率=实际开设课程课时/目标值*100%绩效目标申报文件1000课时C13标准化考场及理化实验室改造数量4评价标准化考场及理化实验室改造数量是否按照绩效申报表、合同等计划开展华漕学校、诸翟学校、纪王学校实际标准化考场及理化实验室改造数量达到绩效指标要求，则得满分，否则按照得分率=实际标准化考场及理化实验室改造数量/目标值*100%绩效目标申报文件33个C14设备采购完成率3评价设备采购是否按照绩效申报表及合同完成得分率=实际设备采购完成量/计划完成量*100%绩效目标申报文件100%C2产出质量C21特色课程学生参与率3评价特色课程学生的参与程度实际参加特色课程的学生人数与绩效申报表或合同约定的学生人数对比绩效目标申报文件100%C22特色课程师资专业对应性3评价特色课程师资是否符合合同约定特色课程的实际师资条件是否符合合同约定绩效目标申报文件100%C23标准化考场及理化实验室改造验收合格率2评价标准