《国际结算导论》PPT课件.ppt

,南京大学金陵学院,1,国际结算,商学院：吴燕E-mail：,国际贸易物流链,港口,ICT,一宗典型的国际贸易合同交易常常涉及25家不同的公司机构（如，买方、卖方、银行、保险公司、多式联运公司，等等），约40种文件原本360份复印件经过转手处理，这些文件包括买卖合同、信用证明、托运合同、检测证书（边检等）、通知书（货物信息等），等等。,港口,ICT,图中虚线表示信息流，实线表示实体货物流,绪论,国际结算性质 国际结算基本内容国际结算特点 教学手段学习要求,国际结算特点,1、按照国际惯例进行国际结算2、使用可兑换货币进行结算3、实行推定交货原则(象征性交货)4、商业银行成为结算和融资的中心5、比国内结算更复杂,2023/7/12,南京大学金陵学院,6,第一章 国际结算概述,学习目标与要求：通过本章的学习，大家应掌握国际结算的基本概念，重点掌握国际贸易结算的概念和国际结算制度等。了解国际结算的现状与发展、国际结算中的往来银行。教学重点与难点：1国际结算的涵义2国际结算的制度,第一节 国际结算的基本概念,一、概念 International settlement 为清偿国际间债权债务关系而发生在不同国家之间的货币收付业务。,国际间的经济交往活动：国际商品买卖 清偿国际债权债务关系 国际服务提供 国际资金调拨 需要跨国转移资金 国 际 借 贷,国际结算,国际间债权债务关系的清偿方式：,国际结算（最主要的、最通行的）,易货,以黄金偿还,二、国际结算的分类1、现金结算和非现金结算现金结算-通过收付货币金属或货币现金来结清国际间的债权债务关系非现金结算-使用各种支付工具，通过银行间的划账冲抵来结算国际间的债权债务关系,2、国际贸易结算和非贸易结算国际贸易结算(International settlement of trade)：以商品进出口为背景非贸易结算(Non-trade settlement)：由其他经济活动引起的货币收付活动,（国际贸易以外的经济活动，政治、文化活动，如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等）,商品买卖,国际贸易结算,占国际结算的大部分,服务供应,资金调拨,国际借贷,非贸易结算,3、现汇结算和记帐结算现汇结算通过两国银行对贸易和非贸易往来，用可兑换货币进行的逐笔结算。记账结算是指两国银行使用记账外汇进行的定期结算。,我国青岛海尔集团与港澳台地区的厂商发生了基于有形贸易的货币收付，这属于国际贸易结算么？,第二节 国际结算的发展,从现金结算发展到非现金结算（条件：票据的产生和推广）从“凭货付款”到“凭单付款”（条件：单据证券化）从买卖直接结算到通过银行结算（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）从简单结算方式到复杂结算方式（条件：国际贸易的不断发展）,一、从现金结算发展到非现金结算票据汇兑现代票据制度的发展和完善，大体经历了四个阶段：（1）兑换票据时期（大约12世纪 15世纪）A地 B地 货 物 交易商A 交易商A 交易商B 现 金 现 兑 换 票 现 金 证 书 据 金 兑换商A 兑换商B（兑换商A的分店或代理店）票据汇兑,（2）市场票据时期（大约15世纪-16世纪）15世纪法国等地的定期集市，兑换商到市场上为交易商换算金额、兑换票据。,A地 B地 货 物 交易商A 交易商A 交易商B 票 据 现 兑 换 票 现 金 证 书 据 金 兑换商A 兑换商B 票据支付,（3）流通票据时期（大约16世纪 17世纪）背书制度出现，背书成为权利转移的方法。票据从证据性证券成为流通性证券。货 物 货 物 交易商A 交易商B 交易商C 票 据 票 据 票据流通（4）银行票据时期（大约18世纪）现代意义上的票据，结算以银行为中心和中介。票据制度和银行制度密不可分。,航运业：提单出现。保险业：保单出现。后来提单的性质发生变化：一般性的运输契约、货物收据 可背书转让的物权凭证 交单代表交货 交单时，保单通常与提单一起交。,二、从“凭货付款”到“凭单付款”（条件：单据证券化）,三、从买卖直接结算到通过银行结算（条件：凭单付款、现代资本主义银行的出现）18世纪60年代，世界重要资本主义国家完成工业革命，银行业发生深刻变化：高利贷性质的封建银行 担任信用和支付中介的资本主义银行 开展国内的存、放款业务及国际借贷和国际结算业务。,第三节 国际结算制度,定义：国际结算制度是指一个国家根据本国的外汇管理要求所制定的对外结算的总制度，包括结算方式、方法、工具及结算业务的操作秩序等。分类：国际结算制度分为多边结算制度与双边结算制度。,一、多边结算制度,多边结算制度是指在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之间进行结算的一种制度。,使用多边结算制度必须具备的条件,必须使用可自由兑换货币必须在指定的金融中心开立各国清算账户账户之间可以自由调拨,二、双边结算制度,两国政府签订支付协定，开立清算账户，用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。,双边结算制度的主要内容,签订贸易和非贸易的支付协定互为对方建立清算账户规定清算范围规定清算货币信用摆动额度差额清偿办法,第三节 国际支付清算体系,一、支付系统概述 是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及资金转移的一种金融安排。,二、清算与清算中心,清算(Clearing)是指不同银行之间因资金的代收、代付而引起的债权债务通过票据清算所或清算网络进行清偿的活动。票据清算所(Clearing House)或清算网络是指由许多银行参加的、彼此进行资金清算的场所。银行间债权债务的清算是通过票据清算所和自动清算系统完成的。清算银行是指参加票据清算所的银行。一切货币的收付最终必须在该货币的清算中心进行结算。,三、银行转账的原则,1、银行票据成为转移资金的重要工具，即成为存款账户的支付凭证。2、任何一笔收付，银行总是先借后贷。3、同一银行的支票，内部转账；不同银行的支票，交换转账。,四、国际支付的三大著名自动支付清算系统,(1)跨国大额美元支付清算系统 CHIPS：Clearing House Inter-bank Payment System 纽约清算所银行同业支付系统(2)跨国大额英镑支付清算系统 CHAPS:Clearing House Automated Payment System 英国清算所自动支付系统(3)欧元的跨国清算系统 TARGET:Trans-Europe Automated Real Time Gross Settlement Express Transfer System,一、美元支付清算系统（一）纽约清算所同业支付系统(Clearing House For Inter-Bank Payment System，CHIPS)由纽约清算所协会(New York Clearing House Association，NYCHA)拥有，100多家银行参加组成的电子支付系统。建立于1970年4月，当前最重要的国际大额美元支付清算系统。,CHIPS的参与者纽约清算所协会会员纽约市的商业银行纽约州银行法规定的投资公司在纽约设有分支机构的国外银行,CHIPS的特点实时的、大额的、多边的、终局性支付具有最大的流动性，1美元日周转500次免除了日透支费可以提供在线现金管理工具给公司客户传输汇款相关信息服务于国内和国际市场，可处理超过95%的美元跨境支付每日日终进行净额清算的资金转账,（二）联邦资金转账系统(Fedwire)Fedwire是美国联邦储备银行拥有并运行的全美范围内的大额资金转账系统。提供实时的全额结算转账服务，较多用于纽约州以外的美国境内银行间的资金划拨。,Fedwire参与者联邦储备成员银行联储设有存款帐户的金融机构美国境内的外国银行,二、欧元跨国清算系统（一）泛欧自动实时总额清算系统(Trans-European Automated Real-Time Gross Settlement Express Transfer System，TARGET)隶属于欧洲中央银行，建立在区内15个国家原有的国内清算系统上，通过连接15个国家资金清算系统及原欧洲货币单位（ECU），并借助SWIFT网络组成的欧元跨国清算系统,TARGET体系的16个系统,欧元区芬兰：BoF-RTGS 德国：ELS 西班牙：SLBE荷兰：TOP 法国：TBF 葡萄牙：SPGT比利时：ELLIPS 奥地利：ARTIS 爱尔兰：IRIS卢森堡：LIPS-Gross 意大利：BI-REL 希腊：HERMES Euro 欧央行：EPM非欧元区丹麦：DEBES 瑞典：Euro-RIX 英国：CHAPS-Euro,TARGET系统是为了有效贯彻欧洲中央银行体系的单一货币政策，保证当天完成欧元跨国大额收付款业务而设立的。始运行于1999年1月1日。通过欧洲中央银行、各参加国中央银行、各参加国内部RTGS（实时总额结算）清算系统（也是即时清算）来完成资金清算，参与该系统的银行多达5300多家。,TARGET清算系统具体流程,TARGET系统的特点款项必须是大额，且每笔要有即时的头寸，不能透支清算效率高，几分钟内可完成一笔清算时间从AM7:00到PM6:00，款项当天支付，当天最终交收，当天起息清算是无条件的，不可改变及撤销款项是每笔分开清算，一天内系统可完成10万笔由于清算时必须经5家银行，清算成本较高，大约每笔花费1.5欧元3欧元,（二）欧洲银行协会（European Bank Association,EBA）的欧元清算系统,欧洲银行协会成立于1985年，总部设在巴黎。根据其组织章程规定，凡是在欧共体国家设有总部或分支机构的商业银行均可申请成为EBA的成员银行；获得成员行资格两年后，在符合EBA清算规则的基础上，可进一步申请成为其清算银行。,EBA清算系统简单流程,EBA非清算银行,EBA,EBA非清算银行,EBA系统使用于货币市场、外汇交易的清算及证券清算和跟单托收、光票托收的支付,EBA系统的特点可以即时支付，亦可非即时支付款项可以多笔打包清算清算行之间款项交付可当天起息效率高，一天可达30万笔清算款项可撤销及更改成本低，每笔花费0.25欧元为避免风险，会员需缴保证金每日营业终了，需做日终净额清算,三、伦敦自动清算支付系统,伦敦自动清算支付系统CHAPS(Clearing House Automatic Payment System)是指有关银行进行英镑支付时采用的电子清算系统，创建于1984年，由12家清算银行组成。非清算银行进行英镑支付时，需借助于这12家清算银行来完成。,特点：用高度自动电脑化的信息传递，部分地取代了依靠票据交换的方式，使以伦敦城外的交换银行为付款人的部分交易（1万英磅以上）也可实现当天结算。,参加CHAPS的银行付款电报都使用统一格式，它有8条信息信道，分别设有对出、入的收付电报自动加押和核押的软件装置及信息储存装置。每个信道都有一个自动加数器，它可把发给或来自其它信道的付款电报所涉及的金额，根据不同收款行分别加以累计，以便每天营业终了时，交换银行间进行双边对帐和结算，其差额通过它们在英格兰银行的帐户划拨来结清。,四、日本的清算系统,日本的清算系统称为日本银行金融网络系统(Bank of Japan Financial Network System,BOJ-NET)，其功能是通过在线网络处理日本银行与金融机构之间的交易。,BOJ-NET系统的产生，降低了支付成本，提高了支付效率，增强了支付系统的稳定性，成为全球可接受的支付系统。,五、银行同业通讯系统,环球银行金融电讯协会（SWIFT:Society for Worldwide Inter-bank Financial Telecommunication）总部设在比利时的布鲁塞尔。现已发展成为拥有2000多家成员的非营利性全球性银行合作组织。,宗旨：提供高效、优质的金融通讯服务。功能：（1）信息报文的接收、分类和投递（2）报文有效性的检验（密押、电子鉴真）（3）设计、开发标准电文格式特点：（1）格式化和规范化（2）安全保密性高（3）快速、准确,P R,环球银行间金融电讯协会,纽约清算所交换银行相互收付系统,伦敦交换银行自动收付系统,联邦储备清算系统,欧元的跨国清算系统,第四节 国际结算中的银行,一、银行的作用国际汇兑提供信用保证融通资金减少外汇风险,二、国际结算中的往来银行,1、联行（sister bank）：银行根据业务发展的需要，在国内(Domestic Sister Bank)、国外(Oversea Sister Bank)设置的分支机构。主要有：（1）分行(Branch)（2）子银行或附属银行(Subsidiary)（3）代表处（4）代理处（5）联营银行（6）银团银行,2、国外代理行（foreign correspondent bank）：与国内外汇银行建立代理关系，在国外代为收款、传递命令、联系国外客户的银行。主要有：（1）账户银行(Depository Bank)（2）非账户银行(Non-depository Bank),为什么要建立代理行关系？（1）一家银行不能在世界各地都设立分支机构；（2）国际结算不可能一家银行直接把款付给受款人；（3）所有收付都要通过银行间清算来完成；（4）外汇管制的原因。中国银行在海外有40多家分支机构，又与200多个国家和地区的1500多家银行建立了5000多家代理行关系。,三、往来银行的选择优先顺序：,联行,账户行,非账户行,