《国内信用证》PPT课件.ppt

国内信用证产品,一、产品简介二、国内信用证业务操作流程三、国内信用证项下衍生业务简介,国内信用证产品,一、产品简介（一）国内信用证是指开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺。国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用证。适用于国内企业之间商品交易的信用证结算。只限于转账结算，不得支取现金，以人民币计价。,国内信用证产品,国内信用证产品,（二）业务处理集中模式目前国内信用证业务处理采用“集中开证、集中通知”的处理模式。1、集中开证：各分行指定一个机构作为集中开证机构，由其负责国内信用证的开证、修改、来单审核、确认付款、到期付款等操作。在开证环节，支行公司业务部门负责对开证申请人进行资格审查，调查相关贸易背景，落实保证金等担保措施，并在CM2002信贷管理台账系统中进行审批流程处理；由支行营销人员负责受理客户申请；支行前台部门负责审查相关申请资料印鉴的真实有效性以及资料之间的表面一致性，并进行保证金缴存等操作；2、集中通知：各行选定集中开证行作为集中通知行，统一接收开证行开出的国内信用证，办理辖区内的国内信用证通知业务，并对受益人提交的单据进行审核。3、集中审单：由开证行、议付行、通知行所在地具有审单能力的机构负责单据审核工作。,国内信用证产品,（三）业务开办准备1、集中开证行需提前申请刻制国内信用证专用章。2、集中开证行、通知行需领用相关业务凭证：190国内信用证、191国内信用证（修改）、议付凭证、开证申请书、信用证修改申请书、信用证议付/委托收款申请书等.3、经办行需提前开立511001、233099、614099、624099、820099科目涉及国内信用证的内部表外账户。,国内信用证产品,国内信用证产品,二、业务处理流程开立信用证可采用电开或信开两种方式。电开信用证由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文本发送通知行，由通知行还原打印信用证交付受益人。信开信用证由开证行打印信用证后邮寄至通知行，由通知行转交受益人。电开信用证和信开信用证在业务流程处理上有所不同。,国内信用证产品,（一）信开国内信用证流程A、开证行开证处理：1、受理申请及审核：2、签发业务许可证：信贷部门CM2002发放或5459联机交易发放。3、缴存保证金：2164交易缴存保证金4、开证录入：5450国内信用证开证录入5、开证复核：5452国内信用证开证复核6、开证修改：5451国内信用证开证修改7、开证授权：5453国内信用证开证授权8、信用证删除：5454对“待修改”、“待复核”、“待授权”的信用证可删除9、信用证打印：5455国内信用证打印10、索押：5488开证行索押，5487国内信用证/修改书补押 11、信用证信息发送：5456发送交易向通知行发送国内信用证信息。12、收取开证手续费：信用证开立后应向申请人收取开证手续费。,国内信用证产品,B、通知行收到信开信用证处理：1、查询开证信息：5480查询/打印国内信用证登记簿交易查询2、核押：5489信用证核押交易核对信用证的密押。3、通知书打印：5477信用证通知书打印，打印信用证的通知书给受益人4、收取通知手续费：向受益人收取通知手续费。5、签收：受益人领取信用证、信用证通知书后在签收登记簿上签收。,国内信用证产品,C、受益人开户行处理信用证到期前受益人委托开户行向开证行提交单证的，应填制委托收款凭证和信用证议付/委托收款申请书，连同信用证正本、信用证修改书正本、有关单据提交开户行。受益人开户行审查后，信用证议付/委托收款申请书随委托收款凭证，连同有关单证一并寄开证行，并按照发出委托收款的手续处理。,国内信用证产品,D、开证行来单处理：开证行应在收到交单行（即议付行或委托收款行）寄交的上述资料后的次日起五个营业日内，根据“单证一致、单单一致”的原则审核单据。决定付款的，作如下处理：（一）对即期付款信用证，开证行应立即付款给交单行。对延期付款信用证，开证行应向交单行发出到期付款确认书，并于到期日将款项支付给交单行。（二）开证行付款或发出到期付款确认书后，应在信用证正本背面记明付款日期、业务编号、增额、付款金额、信用证余额、开证行名称，并加盖业务公章，连同信用证来单通知书和有关单据交开证申请人签收,国内信用证产品,1、核押：5489信用证核押交易核对信用证的密押。2、来单录入：5470国内信用证来单录入交易录入开证行用5470国内信用证来单单据录入/调整交易将通知行寄来的货运单据等信息录入，录入后打印来单单据信息，供开证行留存和保管，然后进行来单通知等后续处理；开证行可以通过5482查询打印单据处理登记簿交易查询来单的信用证业务编号。3、来单通知：5471打印国内信用证来单通知书交开证申请人开证行在单据录入完成以后进行来单单据的审单，若出现来单单据不符的情况也可以通过此交易进行不符点的录入，然后打印一式两联的来单通知书一联给开证申请人一联开证行留存；4、不符点信息维护及发送：5472交易录入不符点开证申请人对于通知行寄来的单据有疑义的，可以由开证行使用5472国内信用证不符点信息维护和确认发送交易进行不符点的新增、修改和发送；开证行和通知行可以通过5483查询/打印不符点登记簿交易查询不符点内容。,国内信用证产品,5、来单拒付：5473国内信用证来单单据拒付交易发送拒付信息在开证申请人不接受信用证不符点的情况下，由柜员执行该交易完成单据的拒付6、到期确认付款通知书发送：对延期信用证开证申请人确认付款后，使用5474交易发送确认付款通知书至通知行。7、对即期信用证，开证人确认后开证行进行付款处理。,国内信用证产品,E、通知行收到开证行来单处理后通知处理1、通知行收到不符点通知的，通过5479交易打印不符点通知书，通知受益人，由其与开证申请人联系确认信息。2、对延期信用证通知行收到确认付款通知后，使用5478通知行打印到期确认付款通知书/来单拒付通知书交易打印到期确认付款通知书通知受益人。3、对开证行来单拒付的，通知行使用5478交易打印来单拒付通知书通知受益人。,国内信用证产品,F、开证行付款开证行在审核来单后，在单证相符或者受益人接受不符点的情况下，用此交易完成向受益人的付款；1、付款：5475国内信用证付款交易付款后转入信用证委托收款专户。联动进行保证金计息退回，核销表外账处理。2、垫款：当开证申请人的付款帐户余额不足时，使用2261发放垫款记账交易处理后补足资金，再使用5475交易付款。3、划款：从信用证委托收款专户向受益人开户行按委托收款划款手续划款。,国内信用证产品,G、国内信用证注销信用证的受益人未在信用证有效期内提交单据信用证的，在信用证有效期满一个月后，应注销信用证，解除开证申请人的信用证担保。信用证未逾有效期的,经信用证各当事人协商同意,且开证行确己收回全套信用证正本的,该信用证也可注销。开证申请人提出注销信用证的，应征得受益人同意，受益人应出具加盖单位公章的书面证明，连同全套信用证正本退回开证行。,国内信用证产品,1、5468国内信用证注销交易该交易用于信用证付款完成或者对超过信用证有效期符合注销业务规定的信用证进行注销，并打印注销/取消注销通知书。交易成功后开证行使用一式两联的凭证打印，此通知书抬头为通知行行名，其中一联开证行留存，另一联的使用需要区分电开证和信开证：信开证此联需要寄往通知行。（电开此联不需要邮寄，由业务人员自行作废即可正常注销。）该交易只要授权后即可办理注销因此需要进行风险控制，当出现到单金额小于开证金额时由此产生的剩余金额在注销时将剩余表外帐户余额全部退回，不需要台帐发放准贷证。信用证注销后开证人保证金户如果仍剩有余额，需退回保证金，该笔保证金在做“1322查询/新增/作废保证金交易许可证”交易时使用的业务编号必须为信用证开证许可证时的业务编号。,国内信用证产品,2、5469国内信用证取消注销交易 该交易用于对已经注销的信用证取消注销,取消注销对于银行而言，风险相应增大，因此需要信贷部门发放取消注销的业务许可证才能进行处理交易成功后，提示打印信用证取消注销通知书；若信用证最大金额余额不为0，则打印表外科目付出凭证和表外科目收入凭证。开证行使用一式两联的凭证打印，此通知书抬头为通知行行名，其中一联开证行留存，另一联的使用需要区分电开证和信开证：信开证此联需要寄往通知行。（电开证此联不需要邮寄，由业务人员自行作废即可。）,国内信用证产品,H、收到开证行划来款项的处理受益人开户行（含议付行），按照委托收款划回的手续处理，并办理转账。属于议付的，议付行应销记“信用证议付登记簿”和“发出委托收款凭证登记簿”；属于受益人通过其开户行委托收款的，开户行应在委托收款收账通知联加盖转讫章通知受益人，并销记“发出委托收款凭证登记簿”。,国内信用证产品,（二）即、远期电开信用证流程 A、开证行：1、受理申请及审核：2、签发业务许可证：信贷部门CM2002发放或5459联机交易发放。3、缴存保证金：2164交易缴存保证金4、开证录入：5450国内信用证开证录入5、开证复核：5452国内信用证开证复核6、开证修改：5451国内信用证开证修改7、开证授权：5453国内信用证开证授权8、信用证删除：5454对“待修改、待复核、待授权”的信用证可删除9、信用证打印：5455国内信用证打印（信用证信息）10、索押：5488开证行索押11、信用证发送：5456发送交易向通知行发送国内信用证信息。12、收取开证手续费：信用证开立后应向申请人收取开证手续费。,国内信用证产品,B、通知行：1、查询开证信息：5480查询/打印国内信用证登记簿交易查询2、还原打印：5477信用证还原打印，打印正式信用证正副本。3、核押：5489信用证核押交易核对开证行密押。4、索押：5488交易进行二次索押，在信用证上打印通知行密押。5、通知书打印：5477信用证通知书打印，打印通知书给受益人6、收取通知手续费：向受益人收取上述各类通知书的通知手续费。7、签收：受益人领取信用证、信用证通知书后在签收登记簿上签收。,国内信用证产品,C、受益人开户行处理受益人填制委托收款凭证发出委托收款。D、开证行来单处理：1、核押：5459交易对通知行密押进行核押2、来单录入：5470国内信用证来单录入交易录入，3、来单通知：5471打印国内信用证来单通知书4、不符点信息维护及发送：5472交易录入不符点5、来单拒付：5473国内信用证来单单据拒付交易发送拒付信息6、到期确认付款通知书发送：延期信用证5474交易发送确认付款通知书,国内信用证产品,E、通知行收到开证行来单处理后通知处理1、5479交易打印不符点通知书，通知受益人2、5478通知行打印到期确认付款通知书通知受益人。3、5478交易打印来单拒付通知书通知受益人。F、开证行付款1、付款：5475交易付款后转入信用证委托收款专户2、垫款：当开证申请人的付款帐户余额不足时，使用2261垫款3、划款：从信用证委托收款专户向受益人开户行按委托收款划款手续划款。G、信用证注销：5468国内信用证注销交易进行注销；,国内信用证产品,（三）国内信用证修改书流程开证申请人需对已开立信用证内容修改的，应向开证行提交信用证修改申请书和信用证修改承诺书申请修改。,国内信用证产品,A、开证行国内信用证修改书处理：1、签发修改书许可证：对涉及到展期增额、超额承兑、即期超额付汇的修改，需信贷部门CM2002发放或5459联机交易发放。（对已经处理完授权交易的信用证业务信息进行修改处理不需发放许可证。）2、缴存保证金：对涉及信用证金额增加的修改，需2164补缴保证金3、修改书录入：5460信用证修改书录入4、修改书复核：5462国内信用证修改书复核5、修改书修改：5461国内信用证修改书修改6、修改书授权：5463国内信用证修改书授权7、修改书删除：5464国内信用证修改书删除，需电子许可证8、修改书打印：5455信用证修改书打印9、修改书索押：5488交易进行索押，5487国内信用证/修改书补押 10、修改书发送：5456交易发送修改书信息11、收取开证手续费：修改书开立后应向申请人收取开证手续费。,国内信用证产品,B、通知行国内信用证修改书处理：1、查询打印信息：5481查询/打印修改书信息2、还原打印：5477交易对电开信用证的修改书进行打印3、核押：5489核押交易核对开证行密押。4、索押：5488交易对电开还原打印的修改书二次索押，在修改书上打印通知行密押。5、通知书打印：5477通知书打印，打印修改书通知书给受益人6、签收：受益人领取信用证、信用证通知书后在签收登记簿上签收7、收取通知手续费：向受益人收取通知手续费,国内信用证产品,三、国内信用证项下衍生业务简介（一）国内信用证项下卖方融资业务卖方融资业务，是指我行有追索权地对延期付款国内信用证项下单据进行的融资。卖方融资业务分为议付和非议付两种类型。卖方融资（议付）是指我行在单证一致、单单一致的条件下，扣除议付利息和手续费后有追索权地向受益人给付对价的行为。卖方融资（非议付）是指在信用证及其项下单据存在不符点或不能确认单证一致的情况下，在收到开证行（保兑行，下同）的到期付款确认书后，有追索权地对国内信用证项下单据进行的融资。,国内信用证产品,工银发20071号关于印发国内信用证项下卖方融资业务管理办法（修订）的通知中规定：北京、天津、上海、江苏、浙江、安徽、福建、山东、广东、重庆、宁波、厦门、深圳、苏州分行和广东分行营业部可办理卖方融资（议付）和卖方融资（非议付）业务。其他分行可办理卖方融资（非议付）业务，如果重点客户需要办理卖方融资（议付）业务，可向总行申请特别授权，经审批同意后指定分支机构办理。卖方融资业务比照风险系数为0的低风险信贷业务授信、授权有关规定执行。在总行与其他金融机构达成国内信用证合作协议之前，各行仅限于为我行分支机构开出的国内信用证办理卖方融资业务。,受益人申请议付,CM2002发放电子准贷证,到期还款,议付行发放短期贷款,返传CM2002,转贷款,否,是,议付行议付国内信用证的处理,议付行,国内信用证产品,卖方融资业务办理程序（一）经审查确认“单单一致、单证一致”同意办理卖方融资（议付）的，提交有权签批人审批同意后，将融资款项划入受益人指定账户，并将单据寄开证行索偿。（二）对存在不符点或不能确认单证一致的，可洽受益人。经与受益人沟通并修改相符后，按前款所述程序办理卖方融资（议付）手续。对修改后仍不符的，向开证行寄单提示付款，待收到开证行付款确认书后可办理卖方融资（非议付），提交有权签批人审批同意后，将融资款项划入受益人指定账户。（三）对单证不符或不能确认单证一致，且未收到开证行付款确认书的，卖方融资办理行应作出书面拒绝办理卖方融资业务的通知，注明相关理由并通知受益人。卖方融资业务的融资期限应根据信用证付款期限合理确定，最长不得超过180天（含）。卖方融资利率比照当期最新贴现利率执行。卖方融资（议付）手续费按单据金额的0.1%在融资发放前收取。,国内信用证产品国内信用证项下打包贷款,（二）国内信用证项下打包贷款业务指我行应卖方（国内信用证受益人）的申请，以其收到的信用证项下的预期销货款作为还款来源，为解决卖方在货物发运前，因支付采购款、组织生产、货物运输等资金需要而向其发放的短期贷款。办理打包贷款业务应遵循“真实贸易背景、审核客户资信、注重履约能力、加强风险控制”的原则。,国内信用证产品,