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Oracle Cash Management現金管理,講師:高振隆V,2,Outline,現金管理概念Oracle 銀行餘額調節Oracle 現金預測,3,Outline,現金管理概念Oracle 銀行餘額調節Oracle 現金預測,4,會計上的現金,現金包括現鈔、活期存款、即期本票、即期匯票、郵政匯票、即期支票。現金是流動性最高的資產。,5,現金分散於企業多處,眾多銀行帳戶多個零用金管理員多種幣別多種型態,6,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算建立適當現金餘額控制現金流量規劃閒置資金,7,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算針對公司未來特定期間之資金收入與運用狀況，進行預估的作業程序。建立適當現金餘額控制現金流量規劃閒置資金,8,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算建立適當現金餘額存在太多不確定因素。維持一個月營運所需資金。控制現金流量規劃閒置資金,9,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算建立適當現金餘額控制現金流量加速現金輸入。延遲現金支付。規劃閒置資金,10,現金管理與控制的四大方向,做好現金預算建立適當現金餘額控制現金流量規劃閒置資金從事具有獲利性的短期投資。衡量投資工具的安全性、變現性及收益穩定性。,11,大綱,現金管理概念Oracle 銀行餘額調節Oracle 現金預測,12,銀行存款調節表,為何要製作銀行調節表?由於時間上的落差、認列時間不同等原因，銀行的對帳單餘額與公司銀行帳戶餘額有所不合。何時製作銀行調節表?每月月底製作銀行存款調節表加以調節。如何製作銀行往來調節表?,13,編製銀行往來調節表的步驟,步驟一:比較(比較雙方餘額不一致的項目)步驟三:分類(將不一致的帳項分類)步驟四:編表(編製銀行往來調節表)步驟五:分錄(依不同差異原因做成整分錄),14,造成不等的原因,未達帳:係指交易已經發生，一方已記帳而另一方尚未記帳企業未達帳。銀行未達帳。錯誤企業的錯誤。銀行的錯誤。,15,Oracle 現金模組功能,Oracle的現金管理模組為企業所需的現金管理的解決方案，幫助企業能有效地管理和控制企業的現金流程。Oracle的現金管理模組提供了綜合的銀行調節與彈性地現金預測功能。,16,調節概述,接收銀行對帳單,匯入與校正銀行對帳單,進行調節,創造日記簿項目並將資料拋到GL模組,結果檢查,17,輸入銀行資訊,人工輸入自動匯入若自動載入銀行對帳單的資訊可以使用銀行對帳開放界面(Bank Statement Open Interface)。若人工輸入銀行對帳單的資訊，使用者必須要分別輸入對帳單的標頭與明細資訊。,18,銀行對帳單比對,自動調節程式(AutoReconciliation)確認使用者匯入至銀行對帳開放界面(Bank Statement Open Interface)表的資訊。若資料經過確認後，自動調節程式(AutoReconciliation)將資料匯入至現金管理模組內的表格。,19,對帳單明細校正,幣別碼(Currency Code)若使用者在銀行對帳單明細內有輸入幣別代碼資訊，這代碼資訊必須是系統已定義。銀行交易碼(Bank Transactions Codes)若輸入銀行交易碼，這交易碼必須在現金管理模組內定義。交換費率別(Exchange Rate Type)交換費率別必須是正確的型別，且在GL模組內定義。金額(Amount)在對帳單明細內必須輸入相關金額資料。,20,人工輸入銀行對帳單,21,顯現剛剛所輸入的資訊，共4筆資料尚未比對,22,差異調節,人工調節Oracle 自動調節,23,自動調節,識別出要調節的項目,再檢查,總結結果並將資訊傳送至 AP/AR/Payroll,執行自動調節程式,是否人工調整,否,AutoReconciliationExecution Report,Cash in TransitTransaction AvailableFor Reconciliation,Online Inquiry,Statement InquiryTransactions Availablefor Reconciliation,人工調節,Bank Statement-Detail-Summary-Document Number,GL Reconciliation Report,是,24,載入電子對帳單資訊,銀行電子檔,Load InterfaceTables withSQL*LoaderScript,現金管理介面表Cash MgmtInterfaceTables,匯入,現金管理主要資料表Cash MgmtMainTables,自動調節,人工調節,更正對帳單匯入錯誤(Bank Statement Interface Window),更正對帳單的介面,匯入錯誤,調節上所發生的錯誤,Cash in TransitGL ReconciliationBank Statement Summary TransactionsAvailable forReconciliation,25,Outline,現金管理概念Oracle 銀行餘額調節Oracle 現金預測,26,現金預測,現金預測是一個規劃工具，能幫助企業管理企業中現金的流入與流出。規劃現金需求並估算公司的流動資產。,27,現金預測概述,現金預測,Oracle 應付模組,現金流出來源,現金流入來源,Oracle 採購模組,Oracle 薪資模組,Oracle 總帳模組,Oracle 專案,Oracle 應收模組,Oracle 訂單管理,Oracle 總帳模組,Oracle 基金,Oracle 專案,Oracle 銷售,28,現金預測的功能,定義可再使用的預測模型。根據指定的模型決定現金活動日的收支計畫。使用開放的預測介面。可對任何幣別做預測。預估結果可輸出給試算表軟體使用。,29,Creating a cash forecast（建立現金預測的範本）,Generating a cash forecast（產生現金預測）,現金預測,Creating a cash forecast（修改現金預測的內容）,Using cash forecasting reports（使用現金預測報告）,30,Creating a cash forecast（建立現金預測的範本）,Generating a cash forecast（產生現金預測）,現金預測,Creating a cash forecast（修改現金預測的內容）,Using cash forecasting reports（使用現金預測報告）,31,建立現金預測,Forecast Period,Sources,現金預測模組如同一個矩陣列（column）代表預測期間【forecast period】行（row）代表現金流量的來源【sources】,32,Creating a cash forecast（建立現金預測的範本）,Generating a cash forecast（產生現金預測）,現金預測,Creating a cash forecast（修改現金預測的內容）,Using cash forecasting reports（使用現金預測報告）,33,重點整理,會計上現金的種類企業現金的分布銀行存款餘額調節的目的現金流量預測的目的,報告完畢,
