EXCEL在会计中应用分类账功能的实现.ppt
,总账及明细账查询设计,第四节 分类账,上讲内容回顾：科目汇总,科目方向为借方时：月初余额=年初余额借方累计贷方累计月末余额=月初余额借方发生贷方发生,余额方向为贷方时：月初余额=年初余额借方累计贷方累计月末余额=月初余额借方发生贷方发生,借方发生=多条件求和（本月）借方累计=多条件求和（月份=本月）贷方发生=多条件求和（本月）贷方累计=多条件求和（月份=本月）,年初余额：手工填入,知识回顾：下拉框式选择设置,工资处理模块中人员部门输入时用到了下拉框式选择输入的设置。设置效果：,知识回顾：下拉框式选择设置步骤,新课引出：分类账如何快速查询？,账务数据方便、快速的查询是账务处理的核心！如何实现各科目总账和明细账的查询？各分类账中的余额和发生额应怎么设计实现？,第三节分类账,分类账包括：总分类账和明细分类账。总分类账也称总账，是根据会计制度规定的一级会计科目开设的，用以全面、总括地反映、记录全部经济业务的账簿。总分类账最常用的格式为三栏式，设置借方、贷方和余额三个基本金额栏目。,总分类账,选择输入科目,VLOOKUP自动生成,取自 科目汇总表,多条件求和得到,数据名称设置与下拉框式选择设置,第一步：数据名称设置,第二步：下拉框式选择设置,技能储备：VLOOKUP函数,函数功能：是一个查找函数，给定一个查找的目标，它就能从指定的查找区域首列中查找，返回对应行指定列的值。语法：VLOOKUP(Lookur_value,Table_array,Col_index_num,Range_lookup)通俗：VLOOKUP(查找值，查找数据区域，取值列序号，匹配类型)参数：Lookur_value 指需要在数据表首列进行搜索的值，Table_array 指需要在其中搜索数据的信息表，Col_index_num指满足条件的单元格在信息表中的列序号；Range_lookup 指在查找时是要求精确匹配还是大致匹配，FALSE（或0）为精确匹配，TRUE（或1）为大致匹配。例如：VLOOKUP(1001,A2:B120,2,FALSE）,VLOOKUP实例：,技能储备：VLOOKUP函数变形使用,变形功能：对数据区域列反向处理，可返回首列值。VLOOKUP(G6,IF(1,0,B2:B120,A2:A120),2,0)标准语法：VLOOKUP(查找值，查找数据区域，取值列序号，匹配类型),查找值,查找数据列,取值数据列,列序号,VLOOKUP函数变形使用举例：,二、明细分类账,明细分类账也称明细账，是根据总账科目所属的明细科目而设置，用于分类、连续地登记经济业务以提供明细核算资料的账簿。明细账分为三栏式明细账和多栏式明细账。在进行辅助核算的情况下明细账可以分为：以会计科目查询为主的明细账、以辅助核算查询为主明细账。,科目明细账、辅助核算明细账,技能储备：高级筛选功能_操作步骤与方法,高级筛选功能：能够完成比较复杂的多条件查询,并能将筛选结果复制到其它位置操作步骤与方法1、输入高级筛选条件，在要筛选的工作表的空白位置处，输入所要筛选的条件;筛选条件的表头标题需要和数据表中表头一致 筛选条件输入在同一行表示为“与”的关系 筛选条件输入在不同的行表示为“或”的关系2、在“数据”主菜单的“排序和筛选”工具栏中,单击“高级”按钮。,技能储备：高级筛选功能_操作步骤与方法,3、在弹出的高级筛选对话框中进行筛选操作默认使用原表格区域显示筛选结果筛选列表区域选择筛选条件区域选择筛选条件选择完成以后的状态如下4、点击确认得出筛选结果5、如果需要将筛选结果在其他区域显示，在高级筛选对话框中选择“将筛选结果复制到其他位置”，然后在“复制到”后面的输入框中选择一个空白单元格即可,录制宏进行高级筛选操作实例：第一 录制宏,高级筛选,1、开始录制宏,3、单击高级,2、清空目标区域,4、设定 参数、停止,录制宏进行高级筛选操作实例：第二 添按钮,1、插入按钮 控件,3、为按钮 指定宏,2、单击指定宏,录制宏进行高级筛选操作实例：最终效果,宏录制高级筛选操作演示屏幕录像,单击播放 宏录制、高级筛选、添加按钮 的操作视频,如何设置明细账余额栏公式？,从科目汇总表查得,用多条件求和函数计算,依据期初余额计算,用offset函数实现关联,明细账主要栏目公式,年初余额：=IF(B2=,VLOOKUP(A3,科目汇总!A3:L106,12,TRUE),0)本年累计借方：=SUMPRODUCT(凭证录入!A$9:A$20000,C2,12)*(LEFT(凭证录入!E$9:E$2000,LEN(A3)=A3)*凭证录入!H$9:H$2000)月初余额：=IF(L6=,IF($L$4=借,$M$4+H6-I6,$M$4+I6-H6),辅助核算明细账选项之间关联输入？（选学）,用offset函数实现关联,OFFSET函数（选学）,功能：以指定的引用为参照系，通过给定偏移量得到新的引用。语法：OFFSET(reference,rows,cols,height,width)Reference 作为偏移量参照系的引用区域。Rows 相对于偏移量参照系的左上角单元格，上（下）偏移的行数。Cols 相对于偏移量参照系的左上角单元格，左（右）偏移的列数。Height 高度，即所要返回的引用区域的行数。Width 宽度，即所要返回的引用区域的列数。通俗语法：OFFSET(参照引用区域,偏移的行数,偏移的列数,返回行数,返回列数),MATCH函数（选学）,功能：返回在指定方式下与指定数值匹配的数组语法：MATCH(lookup_value,lookup_array,match_type)Lookup_value 为需要在数据表中查找的数值。Lookup_array 可能包含所要查找的数值的连续单元格区域。Lookup_array 应为数组或数组引用。Match_type 为数字-1、0 或 1。如果 match_type 为 0，函数 MATCH 查找等于 lookup_value 的第一个数值。Lookup_array 可以按任何顺序排列。,COUNTA函数（选学）,功能：返回参数列表中非空值的单元格个数。语法：COUNTA(value1,value2,.)Value1,value2,.代表要计数其值的 1 到 255 个参数。,offset与match、counta结合实现关联输入（选学）,辅助核算B2单元格选项设置数据有效性名称设置：=OFFSET(辅助类别!$A$2,0,MATCH(凭证录入!$M9,核算,0),COUNTA(OFFSET(辅助类别!$A$2,0,MATCH(凭证录入!$M9,核算,0),30,1),1),本讲主要内容归纳：,1、高级筛选功能在明细账查询表中的应用；2、学习了余额及发生额公式的设置；3、数据名称的设置与下列框式选择设置；4、进一步锻炼运用所学知识解决实际问题的能力。,作业布置：,1、参考教材完成电算化上机指导总账及明细账查询表的设计，将完成后的账务处理整套电子文件发送到邮箱。,【教学随记】,不要让学生只寻求比猫画虎地学会一些死的知识点，掌握设计思路比什么都重要；提高学生发现问题、分析问题、解决问题的能力，这是适应今后工作的需要。,【导学内容】,1、复习VLOOKUP 函数2、查找资料写出资产负债表及利润表各的主要项目之间的平衡勾稽关系。3、思考会计报表数据的主要来源，如何采用VLOOKUP 函数将这些数据放到报表中？,谢谢聆听！,
