施工资金的准备方案.docx

施工资金的准备方案立健全项目资金管理制度项目的财务管理是保证项目保质保量、按时完工的基本。保证建设单位的投 资效益，保护投资者的根本权益。资金管理的内容包括：固定资金管理、流动资 金管理、专项资金管理和施工利润的管理。项目资金管理的任务是：正确开辟财源组织资金供应，及时满足生产需求； 合理节约使用资金，促进生产发展；合理分配利润，正确处理国家、企业和职工 的三者间的利益，严格遵守国家的财经纪律和制度。1. 固定资金管理管理要求：正确核定固定资产的需要量，保证项目生产活动的顺利进行，促 进固定资产的合理使用，不断提高固定资产的利用效果。2. 固定资产的日常管理固定资产的采购、自制、建造、大修等，都应实行统一计划管理；对现有固定资产进行归档归口管理，建立相应的责任制；建立健全固定资产帐、卡，统一编制目录；作好固定资产的核算、调拨、维修、保管、清点、盘点和报废工作。3. 流动资金的管理合理组织流动资金供应，保证生产经营需要，合理节约资金周转，以最少的 流动资金满足生产需要；采用分析调整法核定流动资金；我公司的财务部门负责资金的统一管理，负责组织供应，调度平衡，控制和 节约使用资金。同时，结合项目分包的实际情况和分包项目的实际需要，实行分 级归口管理，实行管用结合，合理节约使用；对储备资金，根据生产需要和材料供应情况，结合库存和资金供应的可能， 编制材料采购供应计划，严格根据计划采购，并应就近采购供应，以缩短供应间 隔，减少保险储备和在途资金的占用，要改善材料提运、收发保管和加工整理工 作，经常检查分析库存材料供需情况和资金占用情况，在保证生产正常进行的情 况下，使材料日常储量保持在最低限度，要定期清仓核算，积极处理积压物资， 减少超储占用资金。对生产资金，厉行节约，反对浪费，减少生产资金占用量；同时合理安排施 工，缩短生产周期，加快施工进度，集中人力、物力，抓紧竣工收尾，尽可能减 少未完工程的资金占用量。对结算资金和货币资金，加强与建设单位协作，竣工后及时办理工程移交、 工程价款结算，遵守结算纪律，抓紧债权债务的清理，尽量压缩各种备用金数量O4. 财务部门的重要工作内容：有效地控制工程投资，保证工程质量是工程项目部的重要权利和义务。项目经理必须按国家的有关法律法规和企业的各项规章制度做好该项工作。项目全部工程费用的资金管理和流动都在项目合约财务部进行。付款程序：合约财务部部提出付款申请，经工程技术、预算人员签字确认， 报项目部经理审核签字，办理资金使用手续。资金使用过程中出现的特殊情况由 项目部协商，报企业总部备案实施。二制定相关资金财务计划（1）编制资金流量计划我公司按照进度计划编制资金流量计划是总包资金管理的首要工作，是总包 协助雇主进行资金管理的有效控制手段。我公司在工程展开的前期阶段，将积极协调有关各方，在和雇主、设计院、 监理单位充分磋商明确有关各方意图和要求的基础上，首先深化工程投标阶段的 进度计划大纲，形成具有针对性和可操作性的施工进度计划。总包在此基础上编 制项目资金流量计划。（2）综合现金流量计划综合现金流量计划是指总包合同范围内所有工程项目的流量计划，它提供有 关工程资金需求的全面的需用计划。综合资金流量计划由总包根据工程组织情况 进行编制并提供给雇主。综合资金流量计划是雇主组织工程建设资金的重要依据 ，是雇主充分利用、统筹自有资金、保障雇主自身利益的有效手段。综合资金流量计划的编制程序如下:.总承包商评估业主评估-总承包资金流量计划大纲总承包施工进度计划总承包商资金流量计划设备采购供应计划供应商付款条件谈判材料采购供应计划1）综合资金流量计划的动态管理和控制在雇主授权下的总承包资金管理是一个不断调整、变化的管理活动，是建立 在工程进度基础上的一个动态过程。2）综合资金流量计划的审查评估工程策划部门编制施工进度计划报告以上为总包内部综合资金流量计划审查评估程序，在总包向雇主报出综合资 金流量计划前，将按照该流程工作。3）综合资金流量计划的实施综合资金流量计划根据工程施工进度计划制订，工程运行过程中总承包商根 据综合资金流量计划及时向雇主提出资金筹备建议，确保项目工程款准确到为， 确保各种款项支付及时准确。按照施工组织安排“紧急先付，暂缓后付”。在保 证生产同时降低雇主资金压力，减少不合理支付占用资金，提高雇主资金使用效 率。综合资金流量计划的管理和实施由总承包商项目经理领导，由财务经理具体 操作，工程施工过程中其具体管理实施程序如下所示：（3）分包工程的资金流量计划管理与控制分包工程的资金流量计划与控制将是项目综合资金管理的关键。根据我方从 事大型项目总承包之管理经验，我们作为总包将协助雇主按照下述几个方面对有 关资金流量计划进行投资控制管理：1）单位分包工程资金流量计划管理单位工程资金流量计划是项目综合流量计划的基础，各分包商首先根据工程 合同、有关项目的工期要求，编制自身承包工程的进度计划。并上报总承包商， 在总承包商批准后，分包商编制单位工程资金流量计划，并上报总包审核。总包 在此基础上完成综合资金流量计划，并上报雇主。其具体操作步骤如下：丁程施丁进度总计划总承包商审批总承包商审批单位丁程资金流量计划工程施工进度总计划主/监理审批主/监理审批综合资金流量进度总计划单位工程分包商编制单位工程施工进度计划总承包商编制工程施工进度总计划单位工程施工进度计划f分包商编制单位工程资金流量计划总承包商编制2）分部、专业分包工程资金流量计划根据招标文件要求，该项目的部分分包商为雇主指定分包。分包资金流量计 划管理是总承包商控制工程资金流量向雇主提供有关资金管理信息的重要手段。 分包商编制分部工程施工进度计划，同时提供有关工程资金流量计划。总包据此形成工程综合流量计划，将有关计划文件上报雇主。分包商参与工 程施工是一个贯串总承包工程管理阶段的全面过程，分包商根据进度调整工程资 金流量计划；在此基础上总承包商再调整其综合资金流量计划。