《金融机构管理Ⅱ》.doc

一、单项选择题1、“经理国库、充当最后贷款人”表示中央银行在行使( B )职能。A调节职能B服务职能C管理职能D控制职能2、我国国民经济核算新体系由( C )组成。A资产负债表和资金流量表B国际收支平衡表和投入产出表C社会再生产核算表和经济循环帐户D资产负债表和投入产出表3、在下列货币政策工具中，属于一般性货币政策工具的有( B )。A道义劝说B公开市场业务C利率最高限额D流动性比率4、中央银行管理外债是指对( D )的管理。A借的方面B用的方面C还的方面D借、用、还三方面5、具有最强烈和准确的宣示效应的货币政策工具是( A )。A准备金政策B再贴现政策C公开市场业务D中央银行贷款6、流动性最强的资产是( C )A固定资产B无形资产C现金资产D递延资产7、下列构成投资银行永久性资本的是( C )A定期优先股B长期信用C普通股D附属债券8、我国规定，基金收益分配应当采用现金形式，每年一次，基金收益分配比例不得低于基金净收益的( D )A50%B60%C80%D90%9、保险公司的基本职能是( A )A经济补偿B资金运用C防灾D减损10、根据我国现行规定，在直辖市设立信托机构，其实收本金最低限额为( B )A5000万元B1000万元C500万元D100万元11、我国实行的金融体系市（A）A.复合银行体系B.单一银行体系C.没有中央银行的金融体系12、下列特征中不属于金融机构业务的基本特征的是（C）A.无形性B.非歧视性C.差异性D.专业性13、下列业务中属于银行的资产业务的是（C）A.定期存款B.期货交易C.购买国库券D.发行长期债券14、下列构成银行核心资本的是（B）A.普通准备金B.公开储备C.未公开储备D.次级长期债券15、投资银行财务管理的目标是使（B）A.公司利润最大化B.股东财富最大化C.每股收益最大化16、资产管理理论主要有_ CDE _。 A.购买理论 B.销售理论 C.转换理论 D.商业贷款理论 E.预期收益理论 17、反映和评价银行短期偿债能力的指标有_ BC _。 A.资产负债率 B.流动比率 C.速动比率 D.资本风险比率 E.股权负债率 18、信用卡持卡人必须具备的条件有_ ABCE _。 A.信用观念好 B.文化层次高 C.收入高 D.社会地位高 E.积极的消费习惯 19、商业银行总行对其在国外的_ ACE _要负无限法律责任。 A.代表处 B.附属公司 C.代理处 D.联合银行 E.分支行 20、我国外汇管理暂行条例中规定外汇有_ ABCDE _。 A.外国铸币B.外国国库券C.外国公司债券D.外国银行存款凭证E.外国钞票21、商业银行开发新产品的战略有。 ACDA扩张战略B集中性战略C差别战略D卫星产品战略22、银行最重要的分销渠道是。 AA. 分行B店内银行C电话银行DATM23、商业银行的内部结构一般可分为_ ACE _。A执行机构 B组织机构 C监督机构 D计划机构 E.决策机构 24、商业银行经营管理的“三性”原则指_ ADE _。A安全性 B稳定性 C竞争性 D盈利性 E.流动性 25、银行的普通资本包括_ BCDE _。A可转换证券 B资本盈余 C普通股 D未分配利润 E.资本储备金 26、商业银行向中央银行的借款不能用于_ BC _。A调剂头寸 B放款 C证券投资 D资产应急调整 E.补充储备头寸 27、参加回购协议的资金需求方主要是_ CE _。A地方政府 B大企业 C商业银行 D中央银行 E.证券经纪人28、保险公司筹集的资本金中，单个儿不得超过 、保险公司筹集的资本金中，单个儿不得超过 。 BA.10 B.5 C.30C.30 D.20 29、我国第一家专业的租赁公司成立于 、我国第一家专业的租赁公司成立于 。 CA.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 A.1979.7 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 B.1979.10 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 C.1981.4 .D.1982.4 D.1982.430、现代银行业存款保险制度的开创者是 、现代银行业存款保险制度的开创者是 。 AA. 美国 B. 英国 C. 法国 D. 德国31、下列存款中，商业银行一般不支付或较少支付利息的是_A_。A.活期存款 B.定期存款 C.可转让定期存单 D.活期储蓄存款32、银行贷款时采用的_，实际上是将银行的利率风险转嫁到借款者头上。 DA.固定利率 B.基础利率 C.优惠利率 D.浮动利率33、在利率互换交易中，交易双方在约定的一段时间内交换的是_D_。A.资产 B.本金 C.负债 D.利息34、在商业银行实务中，若资产负债偿还期的对称系数为_C_，表明资产运用过度。A.等于1 B.小于1 C.大于1 D.小于或等于135、_D_反映了银行资本的经营效率，即一定量资本可推动多少倍资产。A.资本收益率 B.资产使用率 C.银行利润率 D.财务杠杆率36、投资银行实登记注册制的典型国家是 、投资银行实登记注册制的典型国家是 。CA. 英国 B. 日本 C. 美国 D. 德国37、在商业银行刚组建时，募集资本金的主要方式是： 、在商业银行刚组建时，募集资本金的主要方式是： A。A. 普通股 B. 优先股 C. 资本票据 资本票据 D. 可转换债券38、下列功能不属于银行资本的是 、下列功能不属于银行资本的是 。BA. 营业功能 B. 安全功能 C. 保护功能 保护功能 D. 管理功能39、下列各项中，属于商业银行间务的是 、下列各项中，属于商业银行间务的是 。CA. 投资 B. 同业拆借 C. 咨询业务 咨询业务 D. 外汇业务40、金融机构体系中，历史最悠久数量大同时也是 对社会经济生活影响的、金融机构体系中，历史最悠久数量大同时也是 对社会经济生活影响的。CA. 保险公司 B. 投资基金 C. 商业银行 商业银行 D. 中央银行二、名词解释 1、保险投资：是指保险公司在组织经济补偿和给付过程中，将积聚的闲散资金合理运用，使资金增殖的活动。2、理赔：理赔是指保险人在保险标的发生风险事故后，对被保险人提出的索赔要求，按照有关法律、法规的要求和保险合同规定进行赔偿处理并支付保险金的行为。3、保险公司成本：是指保险公司在一定期间内经营保险业务中所发生的各项支出。保险成本既是制定保险标准价格的依据，也是衡量保险公司经济效益的重要经济指标。4、投资银行风险管理是投资银行能够识别风险.衡量风险.分析风险.进而有效地控制风险，以尽量避免风险损失和争取风险收益，风险管理是投资银行经营活动的一项重要内容。5、金融资产管理公司是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形式的资产的国有独资非银行金融机构。6. 利率敏感性缺口是指计划加内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，以实现利润最大化7、风险管理指经济单位在全面而又充分地识别其所面临的风险的基础上，选择最有效的手段和措施对风险进行控制和处理，以最小的成本获得最大安全保障的一种科学管理活动。8、同业拆借指商业银行之间为了解决经营过程中准备金或称之为资金“头寸”的余缺问题，将存放于中央银行的超额存款准备金相互借贷的行为。9、附属资本包括贷款和租赁损失准备金.非永久性优先股.混合资本工具和受托兑换的债券以及附属长期债务和中期优先股等，二级资本能够行使资本职能的程度要根据期限的长短决定。10、政策性金融机构是指那些由政府创立、参股或保证的、不以盈利为目的、专门为贯彻、配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，直接或间接地从事政策性融资活动，充当政府发展经济，促进社会进步，进行宏观经济管理工具的金融机构。11、金融体系是在一定的历史时期和社会条件下建立起来的，是指与信用及货币流通有关的各种不同的金融机构的设置、隶属关系、权限划分、企业范围、分工协作的组织体系。12、回购协议是商业银行通过出售其持有的金融资产借入资金，并根据出售时双方达成的协议在未来某一特定日期，按约定的价格将金融资产再购回的一种借贷活动。13、金融期货，是相对于商品期货而言的，是指一种法律上具有约束力的交易合约，它规定所买卖金融商品的品种、数额，并约定在将来某个日期按已定协议的价格进行交割。14、开放式基金即通常所说的互惠基金，又称共同基金。开放式基金是随时对投资者开放，基金发行的基金券份数是不固定的，可以连续发行新的基金券，投资者可随时购买基金券，也可以随时卖出或转让基金券。购买或赎回基金券的价格，则按基金的净资产价值扣减手续费计算。15、金融租赁是指当企业需要添置设备时，向选定的租赁公司提出办理租赁业务的申请，经租赁公司审查同意受理后，由租赁公司出资购买承租企业所需设备，再租赁给承租企业使用。承租企业用所租设备投产产生的效益，按合同规定分期偿还租赁公司的租金。租约期满，承租企业还清全部租金后，即获得该项设备的所有权。16、未到期责任准备金：是指保险企业在年终会计决算时保险责任期限尚未满，把应属于未到期责任部分的保险费提存起来，用做赔偿的一种准备金。17、 注册资本是指银行在向工商行政管理部门登记注册时，在银行章程上注明的资本金。实收资本是指银行投入到银行的资本。18、利率敏感性缺口是指计划加内商业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，以实现利润最大化19、信托存款是指信托机构以信托方式所吸收的存款，也就是委托人把一定数额资金委托给信托给机构，在一定时期内代为经营和管理，但不具体指定使用对象和用途，并根据双方商定的收益率，其营运收益在扣除信托费用后，全部归收益人享有的一种资金信托。信托存款是信托机构办理信托业务的主要资金来源。20、回租租赁是承租人把自己拥有的设备先按一定价格卖给出租人，然后再向出租人租回原设备继续使用，并按期向租赁公司缴付租金。回租业务通常用于不动产租赁，它是一种紧急融资方式，承租企业将原有的固定资产中很大一部分转化为流动资产，增加企业流动资金，改变企业营运资金不足状况，同时又保留了原有设备的使用权。这种业务有利于调整产品结构，促进产品升级换代。三、简答题1.我国的中央银行有哪些职能和业务?答：根据中国人民银行法的规定，中国人民银行具有依法制定和执行货币政策；按照规定审批、监督、管理金融机构；维护支付、清算系统的正常运行等十一项职责。大体可归纳为以下六个方面： 制定和实施货币政策，保证货币币值稳定。 依法对金融机构进行监督管理，维护金融业的合法、稳健运行。即按照规定审批、监督管理金融机构和金融市场；发布有关监督管理和业务的命令和规章，对金融机构经营活动进行稽核检查等。 维护支付、清算系统的正常运行。即组织或协调组织金融机构相互之间的清算系统，协调金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务。 持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备。 代理国库和其他金融业务。包括代理国库收支；代理国务院财政部门组织金融机构发行、兑付国债和其他政府债券；负责金融业的统计、调查、分析和预测；以及国务院规定的其他职责。 代表我国政府从事有关的国际金融活动。2简述资产负债综合管理理论的主要内容。答：自称负债综合管理理论认为：资产管理理论过于注重流动性而忽略了赢利性；负债管理理论虽然比较好解决了三性之间的 矛盾，但过多的 负债又增大了商业银行的 经营风险，为此，必须对资产、负债进行全面地管理，随经济环境的变化，动态地调整资产和负债的结构，已达到总量平衡，保证在流动性的条件下获得最大利润。资产负债综合管理的内容包括：评估银行各项经营活动中的成本，收益和风险；主动地改变资产和负债的组合；战略地承担何管理风险，已达到利润最大化的目的。目前，这以综合管理理论还在不断发展中。3、简答投资银行的主要业务及经济功能。答：（1）业务：政权的发行与承购包销，政权的交易，兼并与收购业务，基金管理业务，研究及咨询服务，融资融券业务，金融创新（2）功能：发挥金融中介的作用，促进长期的资本的形成。 投资银行的存在是证券市场高效运转的必要条件。 优化资源配置。4、我国商业银行除具备商业银行的一般特征之外，还有哪些特点?答：我国商业银行除具备商业银行的一般特征之外，还有以下几个特点： 第一，在所有制结构上，以国家独资或控股的国有商业银行为主体，同时发展一定数量的股份制商业银行。 第二，在现阶段，依照中华人民共和国商业银行法(以下简称商业银行法)的规定，商业银行不得在境内从事信托投资和股票业务，不得对非银行金融机构和企业投资，不得投资于非自用不动产。 第三，实行稳健经营的方针，在严格执行金融法规和国家产业政策、保证资产安全性和流动性的前提下，通过增收节支，争取最好盈利水平，为国家增加积累，壮大银行实力。 第四，商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人干涉。 第五，实行风险管理，包括资产负债比例管理。商业银行必须遵守商业银行法和中央银行有关风险管理的具体规定。5、我国农村信用合作社的性质和功能是什么？农村信用合作社(亦称农村信用社)由农民和集体经济组织自愿入股组成，由人股人民主管理，主要为人股人服务的具有法人资格的金融机构。农村信用社实行自主经营、独立核算、自负盈亏。农村信用社联合社是由辖内农村信用社入股组成，实行民主管理，主要为人股农村信用社服务的信用社的联合组织，同时，联合社对农村信用社实行管理、监督和协调。我国在县一级普遍建立了县联社。 农村信用社的业务主要是：办理个人储蓄；办理农户、个体户、农村合作经济组织的存、贷款；代理银行委托业务及办理批准的其他业务。随着农村经济的发展，农村信用社在及时发放农业贷款的前提下，可以逐步扩大对乡镇工商企业的贷款，增办中国人民银行批准的新业务，进一步促进城乡一体化发展。6、简述政策性金融机构的性质。答：（1）行为模式的非盈利性和非竞争性 （2）组织上的政府控制性 （3）资金运用的政策主导性 （4）资金来源的财政性7、简述中央银行监管的目标。答：（1）保证金融机构经营管理的安全性和稳定性 （2）鼓励并保证金融机构在平等的基础上进行有效地适当竞争 （3）保证金融活动各方面的正当权益 (4 )造成一个迅速、准确反映金融机构经营状况的金融信息系统8、保险公司财务管理的基本作用是什么?答：(1)保证保险公司组织业务经营资金的需要。(3分) (2)监督保险公司的经营活动，改善经营管理。(3分)(3)有利于加强经济核算。(3分)9、我国商业银行为什么要实行资产负债比例管理?答：商业银行实行资产负债比例管理； (1)可以防止银行无限制地扩张自己的资产和负债； (2)可以改变银行过度依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法； (3)可以在一定程度上防止银行过度短借长用； (4)可以使银行的流动性处于一个合理的水平； (5)可以增强银行以利润为中心的意识； (6)可以增强银行的资本金意识。10、商业银行应该如何提高存款服务质量?答：商业银行提高存款服务质量：(1)增加存款种类和形式，积极进行存款创新； (2)采用现代化手段，提高工作效率； (3)加强柜台服务，密切银行与客户的关系； (4)提高员工素质，创造良好的存款环境； (5)加强存款的外勤工作，变被动吸存为主动吸存；(6)遵纪守法，严格执行国家利率政策。11、简述投资基金收益的主要来源。答：（1）利息收入。基金以其资产购买债券、商业票据、银行存单或其他短期票券，从中可定期或利息收入（2）股息收入。除债券基金、货币基金，大多数投资基金都会把资金投资于股市，购买股票。上市公司视其营运状况，会定期发放股利给股东，从而形成收入。（3）资本利得。基金投资于政权，从事证券买卖，要按照低买高抛的原则以赚取差价，这种差价即为资本利得。12、简述保险公司的主要职能。答：（1）经济补偿。（2）保险资金的运用（3）防灾、减损13、简述信托贷款的特点。答：(1)信托贷款灵活、方便、范围广泛 (2)信托贷款有效地辅助银行信贷（3）信托贷款增强了企业间的竞争机制（4）信托贷款用经济手段促使企业合理使用资金14、简述政府退休计划存在的问题。答：（1）政府退休计划的不灵活性（2）精算制度的不合理性 (3)社会保障体系中资金过多（4）人口老龄化问题15、确立商业银行的组织形式的原则是什么？答：（1）公平竞争，效率至上的原则（2）安全稳健的原则 (3)规模适度的原则16、简述监管当局对投资银行的风险管理与控制的内容。答：监管当局对投资银行风险管理与控制的监督的内容如下： (1)监管当局需建立一种机制保证其监管对象具备内部会计控制和风险管理控制的制度，并且能够有效运作。监管制度不必规定具体和详细的控制措施，但应给投资银行必要的指导。 (2)监管当局可以通过颁布条例，要求投资银行建立具体的风险管理定期报告及检查执行条例的制度。 (3)监管当局可以根据风险管理及控制的水平和复杂程度对资本要求进行分级，从而将资本大小与资本受保护的程度适当联系起来。 (4)监管当局与行业协会合作，在协会会员中提倡某些风险管理及控制标准。 (5)随着投资银行活动的全球化发展，监管当局有必要做好监管工作在国际间合作。17、什么是公司型基金？它的组成是什么？答：公司型基金是指通过组建基金股份公司的形式，发行受益凭证募集投资者的资金。基金成立后，委托基金经理公司管理操作，基金的资产则委托金融机构保管。公司型基金的特点是，基金的本身即为公司型的投资公司，而投资者为公司股东，公司章程明确规定公司与股东的权利和义务。公司型投资基金的结构通常由投资公司、管理公司、保管公司、承销公司、零售商和受益者六种当事人所组成。18、简述投资基金的利润分配方式。基金利润分配方式主要有： 以现金形式发放，这是基金收益分配的最一般形式。 派送基金单位，把应分配的利润折分成相等额度的新的基金单位送给投资者，这种分配形式增加了基金的单位和资本总额。 既不派发现金，也不送基金单位，而只是把投资收益按基金单位净产值折换成相应的基金单位份额滚入本金再投资。这种分配形式同样增加了资本总额。19、以资本构成和企业组织形式为划分标准，保险公司可以分为哪几类？分别是什么。以资本构成和企业组织形式为划分标准，保险公司可分为：国有保险公司、股份保险公司和合作形式的保险公司。 (1)国有保险公司，是由国家或地方政府投资经营保险业务的组织形式。大致可分为三种情况：一是完全垄断型；二是社会政策型；三是平等竞争型。 (2)股份保险公司，是由股东认购股金份额并以盈利为目的的保险组织形式。股份保险公司已成为当今世界各国经营保险业务的主要组织形式。(3)合作形式的保险公司，主要是相互保险公司，它是保单持有人所有的非盈利性保险组织。20、简述信托存款的主要来源。信托存款的来源主要有以下渠道： 1)财政部门委托投资或贷款的信托资金； 2)企业主管部门委托投资或贷款的信托资金； 3)劳动保护机构的劳保基金； 4)各种学会、基金会的基金； 5)科研单位的科研基金。21、投资基金的利润分配方式是什么?我国对此有何规定?答：基金的利润分配方式主要有： (1)以现金形式发放，这是基金收益分配的最一般形式。 (2)派送基金单位，把应分配的利润折分成相等额度的新的基金单位送给投资者，这种分配形式增加了基金的单位和资本总额。 (3)既不派发现金，也不送基金单位，而只是把投资收益按基金单位净产值折换成相应的基金单位份额滚人本金再投资。这种分配形式同样增加了资本总额。 基金可以选择某一类分配方式，也有的基金选择三种分配方式。我国“证券投资基金管理暂行办法”规定，基金收益分配应当采用现金形式，每年至少一次，基金收益分配比例不得低于基金净收益的90。22、商业银行利用回购协议融资的优点有哪些？答：商业银行利用回购协议融通资金具有以下优点：首先，通过回购协议取得的资金可控性较强，有利于调节准备金的短缺问题，这为商业银行加强负债管理提供了条件；其次，利用回购协议获取的资金根据有关法律规定无须缴纳法定存款准备金，故降低了商业银行的融资成本，提高了盈利能力。23、金融租赁的特征是什么？答：金融租赁有以下特征： 1)融资与融物结合在一起。出租人在将租赁设备出租的同时，相应地解决了承租人增置生产设备的资金需求，而承租人在接受信用时首先得到的是物，而不是贷款。 2)租赁资产的所有权与使用权相分离。3)以分期支付租金的形式陆续偿还购置租赁物品的价款，即相应利息。4)租赁的当事人之间是以合同为基础的经济关系。 5)租赁合同的不可解除性。为了保障出租人与承租人双方的利益，在合同有效期内，任何一方不得中途解约。在租期以内，即使承租人的租赁物件已经失去了创造价值的作用，完全得不到其预定的经济效益，承租人仍须按期偿付租金。 6)租赁标的物是完全由出租人按照承租人的要求和选择去融资购买的，因此，出租人对于设备的性能、缺陷及其他问题概不负责，并且在租赁期内，标的物的维修保养和保险等责任均由承租人负担。24、保险公司的盈利性指标分析有几种方法？答：对保险公司盈利性分析可采用两类指标：一类是GAAP盈利比率，属于GAAP会计准则下的财务分析指标；另一类是法定盈利比率，属于法定会计准则下的财务分析指标。GAAP会计准则下的盈利性比率包括：净利润率(表明单位收入产生的税后净利润)，资产回报率，股票收益率(保险公司股票持有人在公司的投资回报率)，每股收益率，价格收益率，红利支付率。法定会计准则下的盈利性比率包括：毛利润率，资本回报率，法定资产收益率，投资收益率，利润收入比。25、政策性金融机构的特点是什么？答：1)组织与设立的政府控制性 2)经营目标的非盈利性 3)业务范围的确定性 4)融资原则的非商业性 5)法律依据的独特性26、什么是资产负债管理？答：资产负债管理方法是近年来比较流行的财务管理方法之一，广泛应用于银行、保险公司以及其他金融企业。但是保险公司资产负债管理方法的运用不同于银行。保险公司运用资产负债管理是为了实现保险公司盈利性和保证公司偿付能力双重目标。资产负债管理包括的内容很多，其中心是根据对利率曲线的预测，及时调整资产负债的期限结构和利率敏感性缺口，防止利率波动导致公司净值减少，或者利用利率波动增加公司净值。因此，资产负债管理是控制c1和c3风险的方法之一。它包括：(1)利率敏感性缺口分析，(2)模拟分析，(3)套期保值和期权交易分析。四、辨析题1、一般认为，世界上最早的中央银行是瑞典银行。( X )2、目前我国商业银行的法定准备率为8。(X )3、在其他条件不变的情况下，现金比率越高，货币乘数就越大。( X )4、各国公开市场业务操作的主要对象是金融债券。( X )5、日本银行直接对国会负责。( X )6、贸易融资是商业银行的中间业务。X7、我国规定设立全国性保险公司，其注册资本的最低限额为亿元人民币8、我国现行法规要求设置租赁机构的最低资本金为万美元X9、欧洲美元仅指在欧洲市场上流通的美元。X10、商业银行最主要的资金来源是存款。11、美国是世界上公认的中央银行具有最有效率的监督管理的国家之一。× 英国12、在西方国家，直接信托投资是信托机构投资的重点。×证券投资是信托机构投资重点13、财务管理的职能是信托的基本职能。14、我国证券投资基金管理暂行办法规定，基金收益的分配应该采用现金形式，每年至少一次，比例不得低于基金净收益的95。X15、商业银行的经营原则，即赢利性、安全性、流动性，三者是具有完全内在的统一整体。×盈利性，安全性，流动性三者之间存在矛盾性。16、在我国商业银行不可以投资保险业。( )17、纯粹风险所导致的结果有三种，即损失、无损失和盈利。( X )18、权利人因义务人而遭受经济损失的风险是责任风险。( X )19、最古老的保险是从火灾保险发展起来的。( )20、社会保险中没有财产保险。( )五、论述题1、商业银行如何防范贷款风险？答：防范贷款风险应从以下几个方面着手： (1)对借款人进行必要的信用分析，主要从品德(Character)、能力(Capacity)、资本(Capital)、担保品(Collateral)、经营环境(Conditions)以及企业经营的持续性(Continuity)等方面评估借款人的违约风险。 (2)在信用评估的基础上制定详尽的贷款政策，贷款政策包括确定贷款的规模、贷款种类、贷款期限及偿还办法、贷款的保障及用途，以及适当的利率水平。 (3)银行应尽量减少信用放款的比重，增加抵押贷款比重。 (4)建立风险预警机制，争取在早期发觉有问题的贷款，并做出相应处理。 (5)银行放款应实行浮动利率，避免市场利率变动给银行带来的不利影响。(6)银行要提留呆账准备金来冲销呆账，减少呆账对银行的冲击。 此外，还要加强对有问题贷款的管理和催收。2、试分析我国债券市场的特征。答：国际上的债券市场多分为场内市场和场外市场，我国的债券市场也是如此。我国场内市场是指沪深交易所市场，以上海交易所为主；场外市场则由商业银行债券市场和柜台零售市场构成，但与国外形成的统一的债券市场不同，长期以来我国债券市场在交易主体、交易品种以及托管方式等方面都存在着比较大的差异，这造成了我国债券市场分割的局面。1市场交易主体涵盖范围的不同2002年以前交易所债券市场的成员以非银行金融机构为主，同时覆盖了持有证券账户的企业和个人，以及银行间债券市场的成员。以铱行类的金融机构为主，同时，包括了部分证券公司、保险公司以及基金作为市场成员，而且有准入限制债券的柜台市场即零售市场主要作为面向个人投资者和非金融机构的一级发行市场存在。2002年债券市场进行一系列改革：4月，银行间债券市场实行准入备案制，凡符合条件的金融机构都可以成为市场成员；由债券柜台交易试点的操作开始，非金融机构和个人也可以通过商业银行的营业网点买卖银行间市场挂牌的国债；10月底，允许非金融机构法人通过商业银行的结算代理业务进入银行间债券市场。这些举措旨在通过银行间市场交易主体的扩充提高债券市场各子市场之间交易主体的交叉程度，但目前商业银行和保险公司仍不能进人交易所市场。2市场发行和交易的债券品种不同各债券市场所发行的债券品种不同。银行间市场发行记账式国债和政策性金融债，柜台市场发行凭证式国债和不上市的企业债券。交易所发行企业债券、可转换公司债券和部分的记账式国债。在债券发行之后，由于转托管的限制，大多数债种在各市场之间是不能自由流通的，因此，一级市场上各市场交易的债券品种必然呈现出很大的差异风险。3各个市场的交易方式不同场内市场即交易所市场采取集中撮合方式交易，场外市场则采用询价方式交易。前一种交易方式的成交速度较快，适合多笔、小额国债成交；而后一种交易方式适合大宗交易，否则容易导致债券价格的剧烈波动。4债券托管分散各市场在债券的托管上是独立的，银行间市场的债券主要托管在中央国债登记公司，交易所市场的托管由证券登记结算公司负责，债券柜台交易系统依托中央国债登记结算公司的债券托管簿记系统和商业银行的一级托管体系建立。此外，银行间市场和交易所市场之间的部分债券的转托管也是受到限制的，债券只能由交易所市场流向银行间市场，资金流动方向则相应。反之，债券托管体系的分散以及对自由转托管的限制使市场参与者无法利用同一债券托管账户自由地参与同一市场的交易，这是造成债券市场分割的重要原因。5监控体系的混乱无力3、论述保险市场的特征。答：保险市场的特征是由保险市场的交易对象的特殊性决定的。保险市场的交易对象是一种特殊形态的商品保险经济保障。因此，保险市场表现出其独有特征： (一)保险市场是直接的风险市场这里所说的直接风险市场，是就交易对象与风险的关系而言的。尽管任何市场都存在风险，交易双方都可能因市场风险的存在而遭受经济上的损失。但是，一般的商品市场所交易的对象，其本身并不与风险联系，而保险企业的经济对象就是风险，保险市场所交易的对象是保险经济保障，即对投保人转嫁于保险人的各类风险提供保险经济保障，所以本身就直接与风险相关联。保险商品的交易过程，本质上就是保险人聚集风险与分散风险的过程。风险的客观存在和发展是保险市场形成和发展的基础和前提。没有风险，投保人或被保险人就没有通过保险市场需求保险保障的必要，即“无风险，无保险”。所以，保险市场是一个直接的风险市场。(二)保险市场是非即时清洁市场 所谓即时清洁的市场是指保险市场交易一旦结束，供需双方立刻就能够确切知道交易结果的市场。无论是保险市场，还是一般的金融市场，都是能够即时清洁的市场。即使银行存款，由于利率是事前确定，交易双方当事人在交易完成时就能够立即确切知道交易结果。而保险交易活动，因风险的不确定性和保险的射幸性使得交易双方都不可能确切知道交易结果，因此，不能立刻结清。相反，还必须通过订立保险合同，来确定双方当事人的保险关系，并且依据保险合同履行各自的权利与义务。因而，保险单的签发，看似保险交易的完成，实则是保险保障的刚刚开始，最终的交易结果则要看双方约定的保险事件是否发生。所以，保险市场是非即时清洁市场。 (三)保险市场是特殊的“期货”交易市场 由于保险的射幸性，保险市场所成交的任何一笔交易，都是保险人对未来风险事件发生所致经济损失进行补偿的承诺。而保险人是否履约即是否对某一特定的对象进行经济补偿，取决于保险合同约定的风险事件以及这种风险事件造成的损失是否达到保险合同的补偿条件。这实际上交易的是一种“灾难期货”。因此，保险市场是一种特殊的“期货”市场4、我国商业银行信贷市场的新特征和趋势是什么?答：1信贷产品品种不断创新金融产品创新是对金融资产基本要素的重新组合，可以有无数的表现形态。在资产业务芳面，有以下几种创新的方式：一是贷款对象的扩展或者说是贷款市场创造，主要是中小企业融资问题，针对健康成长、具有发展潜质的民营企业而开发的新的贷款品种，不仅贷款抵押方式与担保方式灵活，而且期限延长，甚至还能分次还款。二是提供贷款数量和期限的灵活性。例如许多银行都在开办额度贷款，即在核定的额度内根据需要随时提款，循环使用；账户透支，为优质客户提供的一种短期资金使用便利。三是风险分担的贷款合作。例如针对中小企业的联保协议贷款，根据小企业的经营环境，通过和企业密切相连的上下游企业担保，发放贷款。此外，一些银行还尝试参与国际国内的大型的银团贷款等。四是贷款流程的改造。例如银行开办的委托贷款项目，由委托人提供资金，由银行作为受托人和贷款人，向委托人指定的借款人代为发放，并由银行监督使用，协助收回贷款。五是提高资产流动性。例如贷款资产转让是银行根据资产流动性、风险控制要求，在银行之间协议受让或出让贷款。六是特定需要的融资便利。例如仓单质押贷款，以企业拥有提货权的仓单作为抵押发放贷款；出口退税质押贷款，以经国税部门审核批准的应退税款作抵押发放贷款；保理、福费廷业务，购买由于赊销而产生的短期应付账款，购买已由出口商承兑并有进口地银行担保的远期汇票或本票等。这些资产业务有效解决了贷款与需求周期、现金流和风险集中点之间匹配的问题。2信贷市场在金融市场中比重会逐步下降信贷市场规模可能还会保持增长态势，但在金融市场中的比重会逐步下降。这是因为资本市场的不断发展，证券投资基金规模的不断扩张，信贷机构的资产也日益多元化。3外币贷款比重不断上升随着金融市场的开放，信贷市场对外开放已不可避免。信贷市场对外开放会使金融机构的外币存款迅速上升，为金融机构发放外币贷款提供充足的资金来源。另外，会有更多的外资金融机构开办信贷业务，发放更多的外汇贷款。4不良贷款的比重不断下降随着商业银行经营管理的规范、资本充足率的达标，其消化不良资产的能力在增强，信用环境的改善、金融债权法律保护措施的建立、征信管理系统的构建，有利于杜绝不良贷款的再生。5信贷市场与证券市场之间的渗透越来越深储蓄存款在信贷市场与证券市场之间的流动越来越频繁。银行信贷资金有相当部分用于直接购买证券。证券公司、保险公司、基金管理公司进入银行问拆借市场，也为银行信贷资金进入证券市场提供了通道。越来越多的信贷机构上市，从证券市场筹集信贷资金。6信贷资产证券化成为不可避免的潮流信贷资产证券化是指将信贷资产经过一定的组合变成证券资产。其实质是将流动性差的信贷资产通过证券化方式转化为可流动资产。目前我国在不良资产证券化、房地产抵押贷款证券化等领域做了不少实质性的工作。