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,欢迎您参加 K3基础版培训课程！,账套管理系统初始化财务篇供应链篇,提 纲,财务,总帐管理系统报表管理系统现金流量表系统财务分析系统现金管理系统工资管理系统固定资产系统应收款管理系统应付款管理系统,总帐管理,总账管理,总账管理,凭证录入案例：1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。操作步骤：1、在K/3基础版主控台，点击【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证录入】，进入“记账凭证-新增”界面。该窗口的右上角显示凭证字、号等内容，凭证的下方显示有关制单人、审核人等信息。2、为了方便凭证的录入，可以使用系统提供的方便功能，单击“记账凭证-新增”窗口的【查看】菜单，在下拉菜单中选择并单击【选项】，系统弹出“凭证录入选项”参数配置窗口。,总账管理,3、在“凭证新增”窗口的第一行，“摘要”栏内输入“提现”；用鼠标单击“科目”栏，则系统会出现科目列表，用鼠标选择并双击“101 现金”，则“101-现金”这个科目就填入到科目框内，（提示：直接输入科目代码101也可以）单击“借方金额”栏(提示：按“ENTER回车键”也可以跳格)，输入“1000”。4、单击第二行“摘要”栏，系统弹出“提现”字样（刚才在选项中已经设置了“自动复制上条摘要”选项），单击“科目”栏，在弹出的科目列表中，双击“102.01 银行存款-工行”，在“贷方金额”栏中输入“1000”；此时，窗口的左下角“结算方式”下拉框也处于被激活状态，单击其输入框的下拉箭头选择并单击“现金”，在结算号框内输入“1234”（提示：输入银行存款类科目时，“结算方式”和“结算号”处于激活状态）。5、单击工具栏上“保存”按钮，则“记”字“1”号凭证被保存。6、（注：手工操作时单击工具栏上“打印”按钮，将此张凭证打印出来，并将原始凭证附在后面，被会计主管或部门经理审核，本教程将省略打印这一步骤，直接操作下一步骤）,总账管理,数量金额凭证输入案例：1月3日购买低值易耗品5个，单价200元。操作步骤：单击工具栏上【新增】按钮，在第一行摘要栏中输入“购买低值易耗品”，在“科目”栏中选择“129低值易耗品”，此时科目后出现了单价和数量的输入栏。第二行的摘要将自动继承第一行的摘要，“科目”栏中选择并双击“101现金”。点击【保存】。,总账管理,带核算项目的凭证输入案例：1月6日收到太和电脑公司的欠款，20000元支票入工行账户。支票号码1235 操作步骤：单击工具栏上【新增】按钮，系统清空刚才录入的“记”字“2”号凭证，并自动将凭证号变为“3”。录入摘要，选择科目“1002.01 银行存款-工行”，录入金额20000。选择下一条分录，选择科目“113-应收账款”，录入界面下方的客户栏目显示两家客户供选择，选择“太和电脑公司”，在金额出录入20000。点击【保存】。,总账管理,凭证的审核、查询、修改和打印案例：查询已录入系统的所有凭证 操作步骤：1、在主界面，点击【账务会计】【总账】【凭证管理】【凭证查询】，弹出“会计分录序时簿过滤”窗口。2、在“会计分录序时簿过滤”界面，选择需要查询的会计分录。本案例不用修改任何参数，直接点击【确定】开始查询。,总账管理,凭证的修改如果凭证没有过账修改方法如下：操作步骤：在“序时簿”窗口，将光带定位于要修改的凭证中，在【操作】菜单中选择【修改】或单击工具条中相应的【修改】按钮或双击此凭证。在凭证修改页面对凭证进行修改，完成后，按“保存”按钮。,总账管理,凭证的审核方法1：对单张凭证一一进行审核 操作步骤：在会计分录序时簿界面，将光带定位于需要审核的凭证上，然后在文件菜单中选择【审核】选项或工具条中单击【审核】按钮，系统即进入记账凭证窗口，在此窗口中您可以对记账凭证审核。此窗口中的项目不能修改，只能查看。查看完毕后可以对此张凭证审核并签章，按下【审核】按钮或【F3】即表示审核通过，系统会在审核人处进行了签章。如果记账凭证已经过审核，则在按下【审核】按钮后会消除原审核签章。,总账管理,凭证的审核成批审核操作步骤：在会计分录序时簿界面，选择【编辑】菜单中【成批审核】选项，弹出成批审核项目选择界面。选择“审核未审核的凭证”，则将会计序时簿中所有凭证成批审核（也可以选择反审核将已审核的凭证成批反审核）。,总账管理,凭证的过账案例：使用凭证过账向导将现有凭证过账处理。操作步骤：点击【财务会计】【总账】【凭证处理】【凭证过帐】，弹出“凭证过账”向导。不修改系统的默认参数，点击开始过账，完成过账操作后，显示凭证过账完成情况汇总情况。,总账管理,常用账簿报表 总分类账案例：查询1月份各科目的总账。操作步骤：1、点击【财务会计】【总账】【帐簿】【总分类帐】，进入总分类账过滤条件界面 2、不修改系统参数，点击【确认】按钮，进入总分类账查看界面,总账管理,总分类账簿引出案例：将2006年第1期所有科目总分类账簿引出为Excel文件。操作步骤：在总分类账查看界面点击菜单栏中的【文件】【引出】，弹出“引出总分类账”对话框，点选需要引出的文件格式，此案例中为“MS Excel 97-2000（*.xls）”，点击【确定】按钮。系统提示输入需要保存的文件位置和名称。并在随后弹出的对话框中选择【确定】。系统提示，“成功导出总分类账”。,总账管理,多栏账案例：查看金华电子公司2006年第1期应收账款多栏账。操作步骤：1、点击【财务会计】【总账】【帐簿】【多栏帐】，进入多栏式明细分类账查看条件设定界面。由于每个用户使用的多栏账都不尽一致，系统无法预设多栏账的格式，因此，多栏账只能由用户自己生成。系统为用户提供了十分方便的多栏格式生成器。在上面的界面中单击【设计】，弹出“多栏式明细账定义”界面对多栏账进行设计。,总账管理,2、2、选择该界面中的编辑页面，点击【新增】按钮，在“会计科目”栏中选择“应收账款”，在核算项目类别栏选择“客户”，币别代码中选择“人民币”，点击右下角的【自动编排】按钮。点击【保存】。结束多栏账设置。在多栏账选择界面选择刚定义完毕的“应收账款多栏明细账”。点击【确定】，进入多栏账查看界面。,总账管理,期末结账 自动转账案例：金华电子公司本月发生制造费用10000元，月底将“制造费用”科目中的数据转入“生产成本”科目。操作步骤：1、按照上述凭证录入方法，制作一张制造费用凭证，并审核、过账。摘要：制造费用借：制造费用 10,000元 贷：银行存款工行 10,000元2点击【财务会计】【总账】【结帐】【自动转帐】，系统弹出自动转账方案设置界面，点击【编辑】选项，进入编辑界面，点击【新增】按钮。,总账管理,3、在新增方案界面，在名称处录入“制造费用转出”，在“机制凭证”处选择“否”，转账期间选择所有月份。在“凭证摘要”处录入“制造费用转出”，科目分别选择“制造费用”和“辅助生产成本”，方向均为“自动判定”，转账方式为“按比例转出余额”和“转入”，转账比例均为“100%”。点击【保存】。4、点击浏览选项卡，选择“制造费用转出”方案，点击【生成凭证】，系统自动生产凭证。,总账管理,结转损益操作步骤：1、点击【财务会计】【总账】【结帐】【结转损益】，弹出“结转损益操作向导”，点击【下一步】，系统弹出所有损益类科目及各自对应的系统参数预设的“本年利润”科目。2、点击【下一步】进入结转损益设置界面，点击【完成】开始结转损益操作。,总账管理,期末结账操作步骤：点击【财务会计】【总账】【结帐】【期末结账】，弹出“期末结账”对话框，点击【开始】按钮开始操作。系统弹出确认提示，点击【确定】,现金管理,现金管理,现金管理 现金日记账案例：1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【现金】【现金日记账】，弹出“现金日记账”查看设置界面。2、点击工具栏中的【新增】按钮，或者点击“操作”菜单中的【新增】按钮。进入现金日记账新增操作界面，。4、在现金日记账录入界面中依次录入：日期：2005年1月2日对方科目：1002.01银行存款工行借方金额：1000元,现金管理,现金盘点单案例：1月30日，公司保险箱内有100元现金共15张，50元现金10张进行现金盘点操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【现金】【现金盘点单】，进入“现金盘点单”查看界面。2、点击工具栏中的【新增】按钮，进入现金盘点单录入操作。在票面100元尾款处输入15张，在票面50元尾款处输入10张。合计2000元现金。点击【保存】退出。,现金管理,现金对账案例：1月31日会计进行现金对账操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【现金】【现金对账】，弹出“现金对账”条件设置界面。2、点击【确认】进入现金对账查看界面，可以看到本期现金对账平衡。,现金管理,银行存款管理银行存款日记账案例：1月2日从银行提取现金1000元，现金支票号：1234。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行存款日记账】，弹出“银行存款日记账”查看设置界面。直接点击【确认】进入“银行存款日记账”查看界面。2、在“银行存款日记账”查看界面，点击工具栏中的【新增】按钮，或者点击“操作”菜单中的【新增】按钮。进入银行存款日记账新增操作界面.3、在银行存款日记账录入界面中依次录入：日期：2005年1月2日摘要：提现对方科目：101现金贷方金额：1000元,现金管理,银行对账单操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行对账单】，弹出“银行对账单”设置界面。2、点击【确定】进入银行对账单查看界面，点击工具栏中的【新增】按钮，进入对账单新增界面，输入银行对账单数据。注意：银行对账单中的借贷方向与账簿刚好相反，银行存款增加在银行对账单中数据要录入到贷方金额中，反之减少要在借方金额中录入。,现金管理,银行存款对账案例：进行银行存款对账操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行存款对账】，进入银行存款对账选项设置界面。2、点击确认进入“银行存款对账”操作界面。在该表上，选定条件的银行存款对账单和银行存款日记账的所有内容分别列示在该表的上，下两段区域。3、用户如果要进行自动对账，单击“编辑”菜单中“自动对账”选项，并让用户选择是“按结算方式、结算号和金额相等”等自动对账的方法。系统会根据我们所设定的条件进行勾对。,现金管理,4、用户如果想完全按手工情况下的程序对账，则单击“编辑”菜单中“手工对账”选项，手工对账还可以解决自动对账中“一对多”的问题。此时，选择对应的多笔记录，只要金额相等，就可进行勾对。5、当银行对账单中存在调账或内部冲销记录时，比如：借贷方向相同，金额相同，一正一负或借贷方向相反，金额相同的记录等，可以单击“对账单内部冲销”，将对账单内部的记录核销。6、账务中对以前的凭证进行更正的现象是比较常见的，日记账也同样会遇到这种情况，日记账内部冲销就是处理这类记录在日记账中的内部冲销业务。操作与对账单内部冲销相似。7、如果发现记录被错误的勾对，此时，你可以选择“编辑”菜单中的“已钩对记录列表”，再按“取消勾对单条或全部记录”重新进行对账。,现金管理,银行存款与总账对账案例：进行银行存款与总账对账操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【银行存款】【银行存款与总账对账】，弹出对账设置对话框。2、点击【确定】，进入对账画面。,现金管理,支票管理支票购置案例：1月10日从工商银行购置转账支票10张，转账支票号：1000110010。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【票据】【支票管理】，进入“支票管理”主窗口。点击【购置】进入“支票购置”查看界面。2、在“支票购置”查看界面，点击工具栏中的【新增】按钮，进入“支票购置”操作界面。在银行名称处选择“工行”，支票类型为“转账支票”，支票规则为“100*”，起始号码为“1”，结束号码为“10”，购置日期为“2006-1-10”。点击【确定】并退出。,现金管理,支票领用案例：采购部张铁1月20日领用工商银行转账支票1张，转账支票号：10001，限额10000元。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【票据】【支票管理】，进入“支票管理”主窗口。点击【领用】，进入“支票领用”操作界面。2、在支票号码处录入“1”，领用时间为“2006-1-20”，预计报销时间为“2006-2-10”，使用限额为“10000”，领用单位为“供应科”，领用人为“张铁”，领用用途为“购置原料”，对方单位为“IBM公司”。录入完毕后，点击【确认】退出。,现金管理,支票核销案例：采购部张铁1月20日领用的工商银行转账支票1张，转账支票号：10001，已经付款并报销，在支票管理系统中进行已领用支票的报销操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【票据】【支票管理】，进入“支票管理”主窗口。选择左侧的工行转账支票，在右侧窗口出现支票列表。选择10001号。2、点击工具栏中的【查看】按钮，进入支票操作界面。点击工具栏中的【核销】钮，实现对该发票的核销。,现金管理,期末结账案例：完成本期的现金管理系统结账操作。操作步骤：1、点击【财务会计】【现金管理】【期末处理】【期末结账】，弹出现金管理结账操作对话框。2、结账成功后，系统提示结束操作。点击【关闭】退出。,报表,报表与分析,新建报表案例：制作一张管理费用明细表，并将其总额与预算数比较。操作步骤：1、点击【财务会计】【报表】【新建报表】【新建报表文件】。2、选择“文件”菜单中的“新建”选项，系统将显示空表界面（类似于电子表格）。其具体操作与电子表格有点类似，例如复制、粘贴、插入、删除等。每一个单元格可以直接录入数据和文字，并可以在单元格中设置取数公式。,报表与分析,3、根据案例可知该管理费用报表有8行、5列，选择【格式】菜单中【表属性】，在行、列中直接录入行、列数即可，在此还可以确定缺省行高。在【页眉页脚】栏中可以定义表名和表末文字以及报表附注，页眉页脚是在打印报表时才会显示的在报表上面的名称、单位和报表下方的注解等，在报表主体处是无法直接看到的。假设该表名称为“管理费用明细表”。点击页眉第一行【报表名称】或点击【编辑页眉页脚】，直接录入报表名称。其他页眉页脚的录入方式相同。4、录入各单元格文字。其中，合并单元格的操作为：选择需要合并的单元格，单击工具栏上的【单元融合】按钮，或者在【格式】菜单中选择“单元融合”。第一单元格设置特殊。选择“格式”菜单中“定义斜线”，弹出对话框，根据案例选择“三分”并录入内容。如果要删除斜线，选中该单位格后点击“格式”菜单中“删除斜线”。,报表与分析,设置取数公式点击需设置公式的单元格，选择【插入】菜单中【函数】或点击快捷健【fx】。系统将函数进行了分类，函数类别和函数的名称分别显示，用鼠标选择不同的函数类别，系统列出该函数类别下的函数名称。当用户点击到具体的函数名时，在报表函数界面的下方会出现该函数的具体含义。系统设置了全部函数与常用函数：全部函数即全部列出的函数的集合；而对您经常使用的函数系统将会自动将其放置在常用函数中。,报表与分析,常用报表操作 案例：制作海天公司的资产负债表和利润表操作步骤：点击“文件”菜单下的“打开”选项，弹出对话框后用户会发现在“模版”项下有各行业的报表格式。,现金流量表,现金流量表,现金流量表,操作步骤：1、方案设置。第一次进入系统时，没有可供选择的方案。点击【新建】按钮，建立“金华电子现金流量表”。,现金流量表,2、设置报表时间。现金流量表可以编制任意期间的现金流量表，可以是一天，一年或是一个期间。所以要设定报表时间来定义现金流量表的时间阶段。点击“选项”菜单中的“报表时间”，选择报表的时间段后点“确定”。3、定义现金类会计科目。4、定义报表项目。,现金流量表,5、提取凭证。点击【财务会计】【现金流量表】【现金流量表】【现金流量表】【报表】【提取数据】进入数据提取界面，确定提取数据的时间段后可以按【确定】。6、生成现金流量表主表7、生成现金流量表附表,财务分析,财务分析,操作步骤：1、点击【财务会计】【财务分析】【自定义报表分析】【资产负债表】，进入财务分析窗口。多账套管理系统预设报表分析 自定义报表报表分析 指标分析 因素分析,工资管理,工资管理系统应用流程图,系统设置,日常处理,期末处理,基础资料设置,工资数据录入,所得税计算,统计管理报表,工资管理,工资审核,费用分配生成凭证,人员变动,基础设置-工资类别,工资管理,操作步骤：点击【财务会计】【工资管理】【类别管理】【新建类别】，系统自动弹出“打开工资类别”对话框，点击“类别向导”通过向导来新建工资类别。,基础设置部门,工资管理,操作步骤：单击【财务会计】【工资管理】【设置】【部门管理】，系统弹出“部门”窗口。,基础设置职员,工资管理,操作步骤：单击【财务会计】【工资管理】【设置】【职员管理】，系统弹出“职员”窗口。,基础设置银行,工资管理,操作步骤：单击【财务会计】【工资管理】【设置】【银行管理】。,基础设置项目设置,工资管理,操作步骤：单击【财务会计】【工资管理】【设置】【项目管理】，系统弹出“项目设置”窗口。,基础设置计算公式,工资管理,操作步骤：单击【财务会计】【工资管理】【设置】【公式设置】，系统弹出“公式设置”。,日常业务处理工资数据录入,工资管理,案例：金华电子公司工资数据如下表。,操作步骤：单击【财务会计】【工资管理】【工资业务】【工资录入】，系统弹出输入过滤器”过滤条件设置窗口。,日常业务处理所得税计算,工资管理,案例：金华电子公司工资所得税设置如下表。,操作步骤：1、单击【财务会计】【工资管理】【工资业务】【所得税计算】，系统弹出输入过滤器”过滤条件设置窗口。,日常业务处理所得税计算,工资管理,操作步骤：2、单击窗口右上角“确定”按钮,系统进入“个人所得税数据录入”窗口。3、设置应纳税“所得项”。单击工具栏上“所得项”按钮，进入“所得项目计算”浏览和编辑窗口。4、设置“税率”。单击工具栏上“税率”按钮，进入“个人所得税税率设置”浏览和编辑窗口。,日常业务处理工资审核,工资管理,案例：审核金华电子公司工资。,操作步骤：点击【人力资源】【工资管理】【工资业务】【工资审核】,工资审核可对工资数据修改的权限进行控制，已进行审核的工资数据则不能进行修改，保证了工资数据的保密性。,日常业务处理费用分配与生成凭证,工资管理,案例：对金华电子公司工资进行费用分配处理及生成凭证。,操作步骤：点击【人力资源】【工资管理】【工资业务】【费用分配】，进入工资费用分配界面处理。,日常业务处理人员变动,工资管理,企业人员变动、职位异动导致工资计算发生变化，工资管理提供了人员变动的业务功能。,期末处理报表查询处理,工资管理,案例：查询金华电子公司在职员工的工资条。,操作步骤：点击【人力资源】【工资管理】【工资报表】【工资条】,固定资产管理,固定资产系统应用流程图,系统设置,日常处理,期末处理,基础资料设置,卡片新增卡片变动卡片清理,计提折旧,生成凭证,与总帐对帐,统计管理报表,固定资产,日常业务处理卡片新增、变动,固定资产,案例：金华电子公司于2006年1月1日购买了一辆新轿车，办公室使用，价值600000元，预计使用6年，净残值为18000。,操作步骤：点击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】【卡片新增】，双击菜单【固定资产增加】，依据案例内容设置。,日常业务处理固定资产卡片清理,固定资产,案例：金华电子公司清理电脑生产线一套。,操作步骤：点击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】【变动处理】，系统弹出“卡片管理”窗口，选择“SC0001电脑生产线”卡 片资料，进行“清理”处理。,日常业务处理计提折旧,固定资产,案例：对金华电子公司固定资产进行折旧处理。,操作步骤：点击【财务会计】【固定资产管理】【期末处理】【计提折旧】，系统进入“计提折旧”向导窗口。,当期新增的固定资产当期不提折旧；当期减少的固定资产当期照提折旧。,日常业务处理凭证管理,固定资产,凭证管理模块主要是根据固定资产增加、变动、清理等业务产生凭证，并对凭证进行有效管理。根据案例要求，对金华电子公司固定资产进行进行凭证处理。点击【财务会计】【固定资产管理】【业务处理】【凭证管理】,日常业务处理与总帐对帐,固定资产,点击【财务会计】【固定资产管理】【期末处理】【自动对账】自动对账报表分别列示了固定资产系统和总账系统的固定资产原值、累计折旧、减值准备的期初余额、本期发生额、期末余额等情况，并列示了二者的差异。使用户查询时可以一目了然。,应收应付管理,日常业务处理发票,应收应付,应收系统的发票指销售发票，应付系统的发票指采购发票。发票数据的录入有两种方法，一种是在采购、销售模块的发票录入中输入并由数据库传递到应收、应付系统中；另一种是没有物流系统直接在应收、应付系统的“发票”中录入数据。在发票序时簿中列示录入的发票单据的内容，用户可以对每一张发票进行新增、删除、审核、分析等操作。如果您购买了采购、销售管理系统，在该窗口还可以查看到采购、销售管理系统录入的发票，但不能对该发票进行审核、生成凭证等操作，但可以修改发票的收款计划，而无论该发票在销售管理系统是否进行了审核或制证，发票在应收系统进行了核销处理后，则不能修改。,步骤：【财务会计】【应收款管理】【发票处理】【销售增值税发票新增】，也可先进入销售发票查询，在序时簿中新增。,日常业务处理其他应收单,应收应付,其他应收单有六种单据类型，每种类型都有不同的意义,1月2日代太和电脑公司支付运费30000元,步骤：【财务会计】【应收款管理】【其他应收单】【其他应收单新增】，在序时簿中新增。,日常业务处理应收票据,应收应付,步骤：单击【财务会计】【应收款管理】【票据处理】【应收票据新增】，在序时簿中新增。,1月6日收到太和电脑公司商业汇票一张，15000元，不计息，票据的签发日期是1月1日，到期日是4月1日；1月24日因急需现金将该票据贴现，贴现利率是15%。,日常业务处理收款单,应收应付,步骤：单击【财务会计】【应收款管理】【收款】【收款单新增】，在序时簿中新增。,1月6日收到太和电脑公司的欠款，20000元支票入工行账户。支票号码1235,日常业务处理核销,应收应付,核销是指将相互对应的各种单据进行勾对，主要包括到款结算、预收冲应收、应收冲应付和应收款转销业务、付款结算、预付冲应付、应收冲应付、应付款转销。,步骤：双击【财务会计】【应收款管理】【结算】【核销日志-查看】,日常业务处理记帐凭证,应收应付,应收、应付系统的业务处理是由一系列的单据组成，是对往来业务和其他应收、应付业务的管理。而应收、应付系统在处理业务时会产生许多凭证，本节主要讲述的就是这些凭证的操作。同时凭证还是应收、应付系统和总账的联系点，所以用户在生成凭证是要格外仔细，不要出错。应收款管理系统提供三种生成凭证的方式：新增单据时，在单据序时簿或单据新增界面即时生成凭证。采用凭证模板，凭证处理时直接根据模板生成凭证。采用凭证处理时随机定义凭证科目的方式生成凭证。第一种方式在前面的单据处理中已有讲到，本节主要对第二、三种方式进行说明，这两种方式是不能并存的。,步骤：【财务会计】【应收款管理】【发票处理】【销售增值税发票新增】，也可先进入销售发票查询，在序时簿中新增。,日常业务处理坏帐处理,应收应付,步骤：坏帐计提：点击【财务会计】【应收款管理】【坏账处理】【坏账准备】坏帐损失：点击【财务会计】【应收款管理】【坏账处理】【坏账损失】,
