程序文件编写要点.pptx

程序文件编写要点,1,程序描述的方法,编写要素五个要点(4W1H)：谁？（Who）-控制活动的执行者 什么时候？（When）-控制活动的执行时间 做什么？（What）-控制活动产生的结果 怎么做？（How）-控制活动过程的具体描述 为什么？（Why）-控制活动的具体目标和作用“事无巨细”用简单句用统一的语言名称和称谓,2,程序描述编写举例,3,程序描述编写举例,4,流程描述注意点,在一个业务活动中的所有子流程，以及流程步骤流程中的交易活动是怎样从头至尾开展的 每一个关键文件是怎样产生的？有什么作用？谁在流程记录的活动中，做了什么？流程产生了什么报告？每份报告交给谁审核或参考？流程活动产生了什么证据？交易活动多长时间发生一次？每天？每周？每月？文件备份或者数据库是怎样维护和更新的？,5,结束,6,