露天煤矿成本控制管理办法.docx

露天煤矿成本控制管理办法第一章总则第一条为落实公司提出的“三提一降”经营指导方针，切实做好“提质增效、提产增效、提速增效、降本增效”，发挥矿生产成本中心作用，提升有限责任公司露天煤矿（以下简称：）整体成本管控水平，特制定此办法。第二条本办法适用于各科室。第二章组织与职责第三条设立降本增效管控小组组长：矿长副组长：生产副矿长（生产矿长助理）、安全副矿长、总工程师（副总工程师）、机电副矿长组员：煤炭加工部、调度室、生产技术科、机电科、经营科、综合科、财务科负责人（一）组长职责：负责降本增效管控小组全面管理；总体推进降本增效方案设计、评价和督导实施;研究、完善现有生产工艺，从成本降低、产品质量提高的角度，设计、督导实施生产工艺改造方案;评价各科室降本增效工作，提出奖罚建议方案。（二）副组长职责：审核分管科室降本增效年度、阶段性方案，以及具体落实措施和办法；督导分管科室降本增效工作推进；参与降本增效方案的论证与评价;评价各科室降本增效工作，提出奖罚建议。（三）主要科室负责人职责：参与降本增效方案的论证与评价;编制科室降本增效年度、阶段性方案，以及具体落实措施和办法;督导科室、班组设立兼职成本核算员，加强对科室员工或生产班组的降本增效方法培训；督导科室降本增效工作推进。第四条降本增效管控小组职责收集行业最新岩土剥离、原煤采运和煤炭加工技术、工艺，选取投资小、周期短、见效快的技术革新与改造工艺;编制年度、阶段性降本增效计划，提高降本增效工作的系统性和计划性;编制、设计降本增效年度、阶段性方案，以及具体实施措施和办法;从降低成本、增加产品类型、提高产量和产品质量的角度考虑，优化完善现有生产工艺，设计降本增效的技术改造、革新措施和办法;督导、督查和督办各科室、各项降本增效措施落实;提出专项奖励建议方案；评选年度、阶段性降本增效优秀实施方案，申报上级公司技术改造、革新项目奖励。第五条降本增效管控办公室降本增效管控小组下设降本增效管控办公室，办公室设在经营科,由经营科、财务科负责人、成本会计和经营主管构成，负责小组日常工作。第六条降本增效管控办公室职责负责降本增效管控小组日常工作;收集生产一线生产数据，收集月度及年度累计生产成本数据;编制收集基层降本增效合理化建议;编报月度、年度累计生产成本预算执行情况报告。报告内容包括月度、年度累计生产成本明细;分明细生产成本执行状态分析;分月生产成本趋势及影响生产成本升降的原因分析。为降本增效提供事前测算和事后经济效益评价支持;督查督办降本增效计划的跟踪、落实;负责将降本增效管控小组工作奖罚落实到对应行政序列的月度、季度和年度绩效考核工作中；降本增效管控小组督办的其他工作。第三章降本增效会议组织第七条降本增效管控小组会议组织（一）会议日期及主持1、每月10日左右召开降本增效管控小组例会。2、会议由运行小组组长主持。（二）会议流程1、成本会计或经营主管汇报月度、年度累计生产成本预算执行情况，说明当前成本管控、降本增效存在的主要问题和近期成本管控主要关注点;全年成本费用滚动预测情况。2、调度室、煤炭加工部、生产技术科、机电科科室负责人汇报成本管控工作情况，包括以下内容：降本增效技改项目实施进展;上月降本增效开展情况;科室管辖范围内全年成本费用滚动预测情况;降本增效工作中存在的问题和困难；降本增效管控小组督办工作落实进展；以及下月降本增效工作计划和保障措施。3、副组长总结分管科室上月降本增效工作中主要工作亮点和存在的问题，指导下月成本管控工作重点努力方向、办法和措施。4、降本增效管控小组组长总结上月成本管控工作，并布置下阶段成本管控工作。（三）会前准备1、为提高会议效率，相关人员准备好会议材料，汇报材料要精简、思路要清晰，总体按上月降本增效开展情况（含降本增效管控小组督办工作落实进展）、降本增效工作中存在的问题和困难、以及下步降本增效工作计划和保障措施、科室管辖范围内全年成本费用滚动预测情况四个方面。2、汇报材料中总结与计划须用数据说话，并充分解释数据背后的原因。3、降本增效计划和保障措施须结合生产实际，具有可操作性。第四章激励考核第八条科室负责人以上人员的降本增效工作属年度工作范围内的正常业务，按照分管矿领导、科室年度经营目标责任书执行。第九条员工参与降本增效工作考核激励按照全面预算、全员参与原则，鼓励员工关注生产经营，发现问题、思考问题和解决问题，鼓励全员参与降本增效工作，经营主管负责收集员工降本增效合理化建议。在降本增效管控小组评价后,根据经济效益大小按照降本增效的5-10%给予员工奖励，或对员工月度绩效加5T0分，并按月进行兑现。第五章附则第十条本办法由经营科负责解释。第十一条本办法自下发日起实施。