1、项目经济活动分析报告 WORD版本.docx

中交第二航务工程局有限公司项目经济活动分析报告（2021年第二季度/第2期）填报人:刘浩越分管领导：蒋乃辉项目经理：王启明中交第二航务工程局有限公司沪杭甬改建工程中段土建TJ02标项目经理部（盖章）编制日期：2021年7月15日目录一、项目基本信息2（一）项目概况错误!未定义书签。（二）建设合同履约情况错误!未定义书签。（三）成本过程动态情况2二、项目总体经济效益情况3（一）截止当前总体盈亏情况5（二）截止当前项目主要减亏措施6三、成本要素节超偏差分析与纠偏举措7（一）目标工期与实际完成情况7（二）人工费成本偏差分析7（三）材料费成本偏差分析7（四）船机设备费成本偏差分析8（五）专业分包成本偏差分析8（六）临时工程成本偏差分析错误!未定义书签。（七）其他直接费成本偏差分析：错误!未定义书签。（八）现场管理费成本偏差分析8（九）进项税额偏差分析：错误!未定义书签。（+）财务费用偏差分析：错误!未定义书签。四、主要盈亏点执行情况分析9（一）盈利点执行情况错误!未定义书签。（二）亏损点执行情况错误!未定义书签。五、上季度降本增效情况及本季度降本增效举措及目标错误!未定义书签。六、其它需要说明或解决的问题错误!未定义书签。七、经济活动分析附件资料10八、项目经理意见10、项目基本信息（一）项目概况序号项目内容1工程名称沪杭甬高速公路杭州市区段改建工程2工程地址杭州市萧山区3工程类型公路工程4工程承包模式传统项目5业主单位杭州市公路管理局6设计单位杭州市交通规划设计研究院中铁大桥勘测设计院集团有限公司7监理单位杭州交通工程监理咨询有限公司上海同济市政公路工程咨询监理有限公司8合同总工期668天（2020年3月3日2021年12月31日）9实际总工期668天（2020年3月3日2021年12月31日）10其他内容中标单位为：中交第二航务工程局有限公司/浙江交工国际工程有限公司（联合体），中标金额114317万元。根据联合体协议书，中交二航局承担总工程量的51%,交工国际承担总工程量的49%,后双方协商签订联合体协议书补充协议一，由200#墩为界线进行工程量划分，中交二航局由200#墩至大里程桩号，交工国际由200#墩至小里程桩号。根据划分后的工程量计算，中交二航局合同额暂定为56276.6439万元（不含暂列金，暂列金部分为2548万元）。（二）建设合同履约情况金额单位（人民币）：元序号项目内容备注1原合同签约金额1143178695中交二航局部分562766439元2已批复变更索赔O3开累完成产值4000985864开累批复计量金额3433867525开累计量产值比86%（4/3）6开累业主支付金额2296775847开累支付计量比67%(6/4)9质保金金额1450000010其他保证金金额011其中合同履约奖励012其中合同履约罚款013其他内容（）成本过程动态情况金额单位：万元序号成本费用类型标前成本测算标后成本测算初期目标成本调整后目标成本备注一直接赛45896514,42(-)人工费419958,211非管理人员费2272,182劳务分包费397156,03（二）材料费29751270,85（三）船机费98318,81（四）专业分包费9556127,38（五）大临工程140539,14二其它直接费176918,79三现场管理费137518,90其中管理人员费四含税总成本49041552,12一+二+三五含税研发支出其中不含税研发支出六财务费用873七项目税负预计总支出55102552,12四+五+六+七九预计总收入56276562,76十预计盈亏117310,64九-八二、项目总体经济效益情况本项目目标成本预计完工收入巫6万元，预计完工成本55212万元,预计项目盈利金额1064万元。截止本季度测算预计完工收入巫色万元，预计完工成本本过万元，预计项目亏损金额坐万元，较目标成本相差金额丝!生万元。主要亏损原因：1、材料费中混凝土地材、钢筋价格与投标基价存在较大偏差,且根据招标文件要求：钢筋、钢筋网片、水泥、钢板（钢梁及轨道附属涉及到的Q235B、Q345B、Q345C、Q355D、Q370qD钢材）、钢绞线若差价不超过基期价格的±5%（含），则不进行调差，若差价超过基期价格的±5%,则进行调差，调整差价为差价超过±5%部分加上或扣除税金（按最新规定执行）。桥梁工程用碎石（按碎石（统料）综合调差）及中粗砂若差价不超过基期价格的±10%（含），则不进行调差，若差价超过基期价格的±10%,则进行调差，调整差价为差价超过±10%部分加上或扣除税金（按最新规定执行）。2、根据招标文件及业主要求，对于承包人驻地及三集中场地标准化要求极高，导致临时工程中承包人驻地及三集中场地投入力度加大，第100章总则中该项收入为933.9935万元，实际投入为2408.8636万元，亏损1474.8701万元。3、项目部经过实地考察，萧山区范围内无合适的可用土地进行承包人驻地、三集中场地的建设。面积较多可用于建设的土地所有权集中于部队手中，且部队并不愿意租赁该土地，经过业主多方协调，TJOl标与TJ02标三家承建单位最终与部队达成一致，以50000元/亩年的价格进行租赁，我部租赁面积为100亩土地，预计为期2年，共计花费IOoO万元。第100章总则中该项收入为150万元，亏损850万元。4、承台钢板桩打拔第400章清单收入为0万元,经过项目部实际测算需花费838.3543万元，亏损783.6993万元。具体明细组成如下：沪杭甬改建工程TJ02标项目经济活动分析对比表节点时间：2021年6月30日第2期金额单位（人民币）：元序号费用项目名称调整后目标成本（A）本期测算（B）偏差额(C=A-B)偏差比例（D=CA）备注一直接费514,421,187554,123,519-39,702,332-8.00%（一）人工费58,216,98459,254,570-1,037,586-2.00%1非管理人员费用2,183,5855,593,769-3,410,184-156.00%2劳务分包费用56,033,39953,660,8012,372,5984.00%（二）材料费270,858,497293,328,399-22,469,902-8.00%()船机费18,814,99732,957,257-14,142,260-75.00%（四）专业分包费127,385,731130,346,784-2,961,052-2.00%（五）大临工程39,144,97838,236,509908,4692.00%二其它直接费18,796,70419,293,255-496,551-3.00%三现场管理费18,903,27820,852,109-1,948,832-10.00%其中管理人员工资6,900,83110,109,916-3,209,085-47.00%四含税施工总成本552,121,169594,268,883-42,147,714-8.00%五含税研发支出71,722,000其中不含桎研发支出65,800,000六财务费用七项目税负A预计总支出552,121,169594,268,883-42,147,714-8.00%九预计总收入562,766,101562,766,10100十预计盈亏10,644,932-31,502,782-42,147,714-496.00%（-）截止当前总体盈亏情况项目预计亏损3150万元，较调整后目标成本增加4214万元，具体偏差情况如下：1、人工费总体偏差103万元，较调整后目标成本增加103万元，主要偏差原因：原目标成本计算非管理人员工资时，预计2021年4月开始减少非管理人员，因目前正值产值高峰期，故无法核减人员。2、材料费总体偏差2246万元，较调整后目标成本增加2246万元，主要偏差原因：因2021年初开始，钢材价格持续上涨，地材价格居高不下，虽然价格可以调差，但钢材±5%、地材±10%的成本项目部还需承担。3、船机费总体偏差1414万元，较调整后目标成本增加1414万元，主要偏差原因：因受业主三线迁改影响，造成现场出现施工断点，严重影响项目T梁及小箱梁预制及架梁，为完成业主施工任务，故增加了设备投入。原运梁及架梁工作内容为专业分包招标，现目前由设备公司架桥队承揽，故此项成本放入设备费中。4、专业分包费总体偏差296万元，较调整后目标成本增加296万元，主要偏差原因：原目标成本中，承台钢板桩合同额只计算了20几万元，实际合同额833万元此项为争议项，项目部也再积极准备资料，与各标段一起向业主索赔。5、大临工程总体偏差90万元，较调整后目标成本减少90万元，主要偏差原因：临建工程结算已完成，项目部在施工过程中，严格控制各项材料用量。严格按照设计图施工，节约了成本。6、其它直接费总体偏差49万元，较调整后目标成本增加49万元，主要偏差原因：项目中心试验室为联合体共同建造，其建造费用为联合体成员分摊，故增加成本。7、现场管理费总体偏差194万元，较调整后目标成本增加194万元，主要偏差原因：原目标成本计算管理人员工资时，预计2021年5月开始减少管理人员，因目前项目产值高峰期，故无法核减人员，且领导班子成员也较策划增加了2人。（二）截止当前项目主要减亏措施1、项目大小临建合同额1876.3967万元，经施工工程中的不断优化，最终结算1794.1579万元，节约成本82.2288万元。2、项目目前完成分包采购11次，总控制价为23847.9284万元，经过招标谈判，最终签约合同额为23256.7052万元，招议标效果达到591.2232万元。3、我部向业主提交了提高计量支付比列的申请，已获得业主批复，目前支付比例达到97.5%,可以增加现金流，赚取存款利息。4、第400章桥涵子目405-5中IV型拉森钢板桩（FSPTV型），工程量在图纸中均无数据，项目部根据实际施工所需,测算出工程量远超清单工程量。在实际施工过程中，项目部对钢板桩用量进行业主、监理现场签认，积极联系全线施工单位，像业主申报变更。5、业主三线迁改影响项目整体施工进度，导致为追赶工期增加施工投入，现目前项目部已开始进行资料收集，具体情况如下：、关于因业主三线迁改而影响施工单位正常施工的相关资料证明。（工地例会、周报）。、因受三线迁改影响，导致调整施工进度的资料。（架梁进度计划）、增加施工投入的相关工作内容及费用。（架桥机安拆费用、梁场增加台座及模板、增加架桥设备、影响钻孔，导致钻机窝工。）、根据招标文件，寻找相对应条款进行支撑。三、成本要素节超偏差分析与纠偏举措（一）目标工期与实际完成情况单位名称分部分项单位目力乐进度实际进度实际进度与目标进度对比历时天形象进度历时天形象进度工期比进度比形象进度偏差桥梁工程墩柱根30215527413191%85%24轨道横梁道302602355578%92%5盖梁个314601874460%73%16T梁预制福36795334162193%65%332轨道梁预制福3071142708788%76%27T梁安装跨3135715479349%83%160轨道梁安装跨309571626652%58%48钢混组合梁钢结构安装跨237672330%50%31、T梁、轨道梁安装偏差原因：因业主三线迁改影响，现场施工出现断点，造成无法按原计划进行架设，也导致梁场出梁情况受阻。纠偏举措：为达到业主要求工期，增加吊梁起重作业设备。2、T梁预制偏差原因：因业主三线迁改影响，导致前场架梁受阻，影响梁场预制进度。纠偏举措：为达到业主要求工期，加快速度，梁场增加制梁台座。3、钢混组合梁钢结构安装偏差原因：因业主三线迁改影响，现场施工出现断点。纠偏举措：影响原进度安装计划，造成安装时间延后，但不影响总体进度，也不会增加成本。（二）人工费成本偏差分析1、非管理人员费用：非管理人员费用总体偏差341万元。偏差原因：原目标成本计算非管理人员工资时，预计2021年4月开始减少非管理人员，因目前正值产值高峰期，故无法核减人员。纠偏举措：项目产值高峰期下降开始后，项目部将对非管理人员进行筛减。（三）材料费成本偏差分析1、钢筋偏差原因：项目投标时是参照浙浙江省交通运输厅工程造价管理站（纠偏举措：实时了解钢筋信息价，分析后期是否有涨跌可能性，如持续涨价，及时进行钢筋囤积。2、混凝土偏差原因：原材料投标信息价与物资采购价倒挂严重。纠偏举措：项目部支付材料供应商价格，按照物资招标价格进行支付，其调差风险值及目前项目部采购价与基价偏差较大，项目部将采取定期进行市场调研，并将此作为专项方案进行研究与讨论。（四）船机设备费成本偏差分析偏差原因：因受业主三线迁改影响，造成现场出现施工断点，严重影响项目T梁及小箱梁预制及架梁，为完成业主施工任务，故增加了设备投入。原运梁及架梁工作内容为专业分包招标，现目前由设备公司架桥队承揽，故此项成本放入设备费中。纠偏举措：项目部目前正收集因业主三线迁改对施工造成影响的资料，其他标段也有相应的影响，届时将各标段将联合一起向业主申报索赔。运梁及架梁将根据实际完成工程量进行结算。（五）专业分包成本偏差分析偏差原因：原目标成本中，承台钢板桩合同额只计算了20几万元，实际合同额833万元。纠偏举措：因建设合同清单中有此项，但实际施工中，此项工程量不足，在实际施工过程中，项目部对钢板桩用量进行业主、监理现场签认，积极联系全线施工单位，像业主申报变更。（六）现场管理费成本偏差分析偏差原因：原目标成本计算管理人员工资时，预计2021年5月开始减少管理人员，因目前项目产值高峰期，故无法核减人员，且领导班子成员也较策划增加了2人。纠偏举措：项目产值高峰期下降开始后，项目部将对非管理人员进行筛减。四、主要盈亏点执行情况分析项目主要亏损点集中在以下几个方面：1、材料费中混凝土地材、钢筋价格与投标基价存在较大偏差，且根据招标文件要求：钢筋、钢筋网片、水泥、钢板（钢梁及轨道附属涉及到的Q235B、Q345B、Q345C、Q355D、Q370qD钢材）、钢绞线若差价不超过基期价格的±5%（含），则不进行调差，若差价超过基期价格的±5%,则进行调差，调整差价为差价超过±5%部分加上或扣除税金（按最新规定执行）O桥梁工程用碎石（按碎石（统料）综合调差）及中粗砂若差价不超过基期价格的±10%（含），则不进行调差，若差价超过基期价格的±10%,则进行调差，调整差价为差价超过±10%部分加上或扣除税金（按最新规定执行）。材料分析说明详见附件一。2、根据招标文件及业主要求，对于承包人驻地及三集中场地标准化要求极高，导致临时工程中承包人驻地及三集中场地投入力度加大，第100章总则中该项收入为933.9935万元，实际投入为2408.8636万元，亏损1474.8701万元。3、项目部经过实地考察，萧山区范围内无合适的可用土地进行承包人驻地、三集中场地的建设。面积较多可用于建设的土地所有权集中于部队手中，且部队并不愿意租赁该土地，经过业主多方协调，TJOI标与TJO2标三家承建单位最终与部队达成一致，以50000元/亩年的价格进行租赁，我部租赁面积为100亩土地，预计为期2年，共计花费1000万元。第100章总则中该项收入为150万元，亏损850万元。4、承台钢板桩打拔第400章清单收入为54.655万元，经过项目部实际测算需花费838.3543万元，亏损783.6993万元。5、钻渣外运根据项目标前成本考虑为固话处理25元/m3,而实际施工过程中无法满足固话处理要求，且杭州市目前钻渣外运市场价较高，萧山区已达到140T55元/m3,经过项目部多方考察，选用地方有实力队伍，最终合同价为138元/m3,经项目部测算有78533m3钻渣需要外运，该项亏损887.4229万元。五、经济活动分析附件资料1 .经济活动分析表单（附表0-5）2 .项目经济活动分析会会议纪要及附件资料六、项目经理意见