关于对县农村信用合作联社筹建工作的验收报告.doc

关于对××县农村信用合作联社筹建工作的验收报告××银监局：根据省联社（筹）关于同意组建××县统一法人社的批复（×信联筹80号）精神，在××县政府的领导下，在××县农村信用合作联社筹建工作领导小组的精心组织下，在省局和省联社的直接参与和指导下，按照筹建方案严格操作程序，已较好地完成了各项筹建工作。筹建工作结束后，我分局对筹建工作进行了验收，现报告如下：一、对筹建工作的总体评价我分局认为：××政府对××县农村信用合作联社筹建工作高度重视，筹建工作领导小组组织有方、工作认真负责；在清产核资、完成增资扩股计划、按规定处置公共积累的基础上，经过详细测算和对现有联社班子管理能力的评价，××县农村信用社完全具备组建统一法人社各项条件；筹建前期准备工作充分，各项基础工作基本就绪；筹建阶段必备的法定程序工作已经完成。按照有关规定，原××联社和××以下  个法人社社员代表大会已经召开，同意取消自身法人资格、共同组建××县农村信用合作联社的决议已经形成。二、组建情况1、加强对筹建工作的组织领导为了加强对××县农村信用合作联社筹建工作的领导，按照省局要求，××县深化农村信用社体制改革领导小组成立了以××政府主管副××长×××为组长，××银监分局主管副局长×××、人行××中心支行纪委书记×××为副组长，××县联社主任×××、副主任×××、及监事长×××为成员的××县农村信用合作联社筹建工作领导小组，具体负责筹建工作的组织实施。筹建工作领导小组成立后，积极工作，统筹安排。一是根据××县农村信用社的实际，按照银监会关于筹建××一级法人社的条件要求，对筹建××县农村信用合作联社工作进行了可行性研究；二是根据中国银监会关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见（银监发12号）文件要求，制定了筹建方案；三是结合××县实际和省局、省联社（筹）把××县列入全程跟踪试点的要求，研究制定了具体的工作步骤和措施。以上工作为保证筹建工作的顺利进行提供了组织保障。2、××县农村信用合作联社的性质及职责××县农村信用合作联社是在××县境内依法设立的、由社员入股组成、实行社员民主管理，主要为农民、为农业、为农村经济服务的地方性合作金融机构。××县农村信用合作联社是独立的企业法人，依法自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束，依法享有民事权利，承担民事义务，以本联社全部资产对外承担有限责任；其财产、合法权益及依法开展经营受国家法律保护，任何单位和个人不得侵犯和非法干涉。××县农村信用合作联社的经营活动，除中国人民银行和银行业监督管理委员会有特别规定外，均在本区范围内开展。××县农村信用合作联社坚持入股自愿、社员所有、利益共享、风险共担、民主管理、勤俭办社的原则。××县农村信用合作联社下设信用社、信用分社，均为非独立核算的分支机构，在本联社授权范围内依法、合规开展业务，其民事责任由本联社承担。××县农村信用合作联社按照“统一法人、授权经营、分级核算、单独考核”的原则，对分支机构实行财务统一核算，人员统一调配，财产统一管理，资金统一调度，所有税、费统一缴纳。××县农村信用合作联社贯彻执行国家金融方针政策，依法接受中国银行业监督管理委员会的监督管理，执行行业统一的业务、财务、会计、劳动工资等规章制度。3、组建××县农村信用合作联社可行性研究结果一是全辖统算资能抵债，截止200  年  月末，全辖农村信用社统算资产大于负债   万元；二是基层农村信用社自愿，××联社和   个××以下农村信用社分别召开社员代表大会，同意取消自身法人资格，同意共同组建××县农村信用合作联社，并形成决议；三是目前的××县联社班子有较强的管理能力，班子成员平均年龄  岁，都具备大专以上学历，  名中级职称，  名助理职称，正、副主任从事金融工作都在   年以上，对银行业务有较深的造诣，作风正派，求真务实，有开拓精神；四是股本金余额截止  月末为   万元，资本充足率达到  %，核心资本充足率为   %，经过测算，以后几年从实现利润中增提的核心资本（法定盈余公积、一般准备）增加比例将高于加权风险资产的增长幅度，核心资本充足率在任何时点都在  %以上。4、已全面完成清产核资工作，并妥善处理历年积累××县全辖信用社按照清产核资工作的具体规定和要求，集中人力和时间，以年12月31日为清查时点，对资产、负债、所有者权益以及表外科目进行全面地核查和清理，通过清产核资，全面查清查实全辖信用社的资产、负债、所有者权益及经营成果的真实状况，核实各项资产损失，落实债权债务。资产为   亿元，负债为   亿元，所有者权益为   万元。查增不良贷款   万元，查减固定资产   万元，待上报省联社确认后再做帐务处理，其它帐款、帐据、帐物、帐实、内外帐全部相符。按规定处置公共积累。年末全辖信用社公共积累  万元，因历年盈余信用社当年已按规定向入股社员分红，不再计提股金分红； 年末，××县信用社应付利息备付率均在  %以上，职工基本养老、医疗保险已在  年底按工资总额的  %从费用中足额补提，因此不再补提。按照省联社年49号文件精神，对公共积累做如下处置：盈余公积保留金额   万元，其中公益金  万元，一般准备  万元，法定盈余公积   万元；  个信用社冲减历年亏损  万元；全县信用社应提风险准备   万元，历年公共积累经保留盈余公积和弥补亏损后可供处置金额为   万元，全部提取风险准备，至此再无公共积累可分配，实收资本和资本公积科目余额为零，不存在股金增值问题。5、增资扩股计划顺利实现××县联社通过新闻媒体等宣传形式，全面发动宣传。一方面对原有股金进行清理，全××信用社共清理原有股金  万元，其中：清退信用社入股联社股金   万元，清理存款化股金  万元，清退不符合条件或不愿自愿转入新股的社员股金    万元，对自愿转为新股的    万元社员股金，重新予以签字确认；另一方面广泛吸收辖区农户、个体工商户、企业法人和其他经济组织入股，今年以来新扩股金   万元。截止200  年  月底，全××信用社共有社员   户，股金余额   万元。按投资主体划分：自然人股   户、   万元，占股金总额的   %；员工股   户、  万元，占   %；企业法人股   户、   万元，占   %；其它经济组织入股   户、  万元，占  %。按股权设置划分：资格股   万元，占股金总额的   %；投资股   万元，占股金总额的   %。在全部股金中，单个自然人持股额最高  万元，占股金总额的  ，单个法人最高持股额   万元，占股金总额的  ，均控制在规定比例以内。股权结构符合规定。6、法人治理结构完善，内部管理制度和机构设置计划合理，理、监事会人员构成符合规定一是理、监事会人员构成。理事会拟由   名理事组成，其中职工理事  人，自然人理事   人，法人社员代表理事  人，理事会设理事长  人。监事会拟由   名监事组成，联社职工监事   人，非职工自然人和法人社员监事   人，监事会设监事长  人。理、监事会人员构成符合规定。二是健全内部管理制度。目前，××县农村信用合作联社的社员代表大会、理事会、监事会议事规则，人事劳资、授权授信、信贷、财务、稽核、安全保卫等管理办法已经形成。三是制定了机构调整计划。根据辖内人口多、面积大、地域差异性强和机构点多线长、经营规模较大的特点，对其分支机构、营业网点及机关内设科、室进行调研和规划，以确保统一法人后的经营更趋稳健，管理更加严谨，服务更加周到。7、发起人代表的产生和发起人代表大会的召开××县辖区有   个乡镇（办），共有入股社员    户，其中自然人   户、企业法人   户、其它经济组织   户。经筹备领导小组研究确定，发起人代表共   人，其中企业法人代表   人、自然人代表   人、职工代表   人。确定企业法人代表产生根据企业的分布状况，由乡（镇、办）推荐审查，并由乡（镇、办）政府公示后产生，报××县农村信用合作联社筹建工作领导小组审查；自然人代表由   个乡（镇、办）各产生   名，均由乡（镇、办）推荐审查，并由乡（镇、办）政府公示后，报××县农村信用合作联社筹建领导小组审查；职工代表以信用社为单位召开职工大会选举产生，报××县农村信用合作联社筹建领导小组审查。经××县农村信用合作联社筹备领导小组审查：一家企业代表和一名自然人代表因故不能出席发起人大会，故按筹备领导小组事前约定，被取消代表资格，其它企业法人代表符合中国人民银行（银发1994186号）文件规定，自然人和职工代表符合××县农村信用合作联社发起人代表大会代表产生办法。××县农村信用合作联社发起人代表大会已于  月  日上午顺利召开，发起人协议书已经签订，发起人代表大会各项决议已经形成。我分局认为：发起人代表的产生符合规定程序，符合××县农村信用合作联社发起人代表大会代表产生办法，代表资格符合规定要求。代表结构合理，具有较广泛的代表性和群众性，能够代表广大社员的意愿。发起人代表大会合法有效。三、筹建结果根据对上述情况的检查验收，我分局认为：1、××县农村信用合作联社筹建工作完全符合国家法律规定程序，完全符合银监会对县（市）统一法人筹建工作的要求。2、××县农村信用合作联社筹建工作手续齐全，各项基础工作准备就绪，筹建时机成熟。××银 监 分 局                  年  月  日