财政局财政资金安全自查报告.doc

财政局财政资金安全自查报告财政局财政资金安全自查报告财政局财政资金安全自查报告:2011-9-23 20:17:29加强和规范财政资金安全管理*区*财政局财政资金安全自查报告根据*办2011*号文转发*区财政厅关于进一步加强和规范财政资金管理的通知的文件精神，我局领导班子高度重视并及时进行了安排督署。采取了由主管局长负责、国库科主查、其他科室协查的方式，从规章制度、操作程序、岗位设置、内部管理等方面进行了全面自查，查找漏洞，积极整改，切实消除财政资金安全管理上的隐患。我局于4月1日至4月15日完成了财政资金安全的自查工作，具体如下：一、关于“提高认识，加强领导，切实抓好财政资金管理工作”我局领导充分重视财政资金的安全管理工作，并对加强财政资金安全管理提出了思想上认识到位、行动上落实到位的要求。在思想上认识到加强财政资金管理是财政部门的核心基础性工作，是科学化精细化管金专户开设的审批程序，并按照有关要求对财政资金专户进行清理、归并和撤销，财政资金专户全部纳入财政国库部门统一管理建立了财政资金专户管理档案制度建立了财政资金专户管理年度报告制度。强化了财政资金的管理监督，堵塞了管理漏洞，提高了财政资金的使用效益。确保了我局财政资金的安全。五、关于“切实加强总预算会计管理”我局高度重视总预算会计岗位，严格按照预算业务流程设置工作岗位，并按岗位要求合理配置工作人员。财政总预算会计人员的录用均经过严格的综合考评，并持有会计从业资格证和中级会计师证。按照财政总预算会计管理、会计基础工作规范化和会计电算化的要求，科学地设置了帐套帐簿，完善了内部制衡和纠错机制，与预算配套进行分部门分款项的精细化核算，完善了报表制度，全面建立与上下级财政、财政内部以及财政与代理银行、与部门单位的对帐制度，定期进行往来资金清理。同时坚决落实财政部和自治区财政厅、市财政局有关资金调度管理的规定，按规定调度资金，严格财政汇缴专户管理，及时将应缴国库的 资金划入国库，没有超期滞留。六、关于“建立健全财政资金规范管理的长效机制”1、完善制度建设，加强内控管理。坚持“用制度管钱、按程序拨款”的原则，实现了财政资金管理的规范化和制度化。一是建立健全资金管理的规章制度，对财政资金的使用、审批、拨付程序、内部控制、监督检查等方面作了明确详细的规定，切实做到了“用制度管钱、按程序拨款”。二是建立了严格的印鉴管理制度，拨款印章由专人负责管理，各账户的财务专用印章、付款人私章等实行分人分印管理，强化印鉴章保管责任。三是强化财政内部日常检查、专项检查和财政系统内部层级监管等工作，积极配合审计、人大、纪检监察部门及上级财政部门开展审计检查工作。2、规范资金收付，确保资金安全。一是严格收入管理。各项财政性资金按规定纳入财政统一管理，非税收入及时缴交财政专户，不得截留、挪用，不得在财政体外循环。二是严把支出管理关。严格按照预算安排财政资金支出，不得办理无预算、超预算拨款，不得超越权限擅自调整预算支出项目；加强预算资金拨款管理，对预算单位支出全面实行单位专款申请制度；严把资金项目审核关，要求预算单位按规定进行审批 。三是规范代理银行业务，提升服务质量。通过招投标方式确定代理财政国库业务、非税收入代收业务的银行，并签定了代理服务合同，明确规定双方的责、权、利等事项，通过合同规范代理银行的代理服务行为和明确服务质量考评标准。3、规范会计核算，健全对账管理。规范会计核算工作，建立了比较完善的会计岗位责任制、会计档案保管制度及财政总预算会计人员工作移交的监督制度，并按照规范化要求开展日常会计核算和年终结账等各项工作。进一步加强对账管理工作，形成了比较健全的对账管理制度：在财政内部相关职