我国商业银行利率市场化问题.doc

题目：我国商业银行利率市场化问题完成期限：2014年 1月3 日 至 2014年5月5 日学 习 中 心 奥鹏 年 级 2012级专 业 金融学 指 导 教 师 姓 名 学 号121092452003接受任务日期 2014.1.15 批 准 日 期 2014.1.18一、原始依据1 王锋,王辉璐.商业银行在利率市场化实施过程中的利率定价体系研究J.西安金融,2010，(11):121-1222 仇卫平，利率市场化进程中我国商业银行的战略选择，经济与管理，2013，（10）：293 王丽英，沈庆劼，王会强，利率市场化进程中我国中小银行的经营策略选择，商业经济与管理，2012，（8）:78-83 4 田晖，利率市场化对我国商业银行的影响，银行家，2013，（10）:55-575 廖姝凝,陈宇果，我国商业银行经营现状与发展对策分析，商场现代化，2013，（5）：3936 何永红,吕智浩,孙颖, 中国商业银行发展新路径, 银行家，2013，（10）:27-307 黄朱黎，利率市场化对我国商业银行的影响及其策略研究，财经界，2013，（5）：298 刘国涛，利率市场化对商业银行经营的影响，牡丹江师范学院学报，2008，（4）:79-809 巴曙松，严敏，王月香，我国利率市场化对商业银行的影响分析，华中师范大学学报，2013-07，（4）:494-49510 陆晓明，边卫红，美国利率市场化对银行业的影响，中国金融，2012，（15）：26-2811 万荃，孙彬，利率市场化改革：比较与借鉴，当代经济研究，2012，（5）：71-7212 罗熹，利率市场化下银行经营转型，商业银行，2013，（3）:21-2213 郑璇，我国商业银行优化收入结构的对策D，山东，山东大学，2006,36-5914 詹毅，利率市场化下，农村商业银行的路径选择，江苏经济报，2014-1-25:1 15 朱丹，利率市场化进程中的商业银行利率风险管理，天津职业院校联合学报，2013，（10）：101-10216 王延科，利率市场化效应与我国商业银行的应对策略研究，财贸经济，2003，（9）:13-20二、设计内容和要求1、围绕选题搜集、阅读有关中英文文献资料。2、撰写毕业论文详细提纲。3、撰写论文，反复修改。写作过程中要继续搜集、补充资料，写作要层次分明，条理清楚，观点明确，论证有理有据，具有说服能力。文章的文字要简洁、通顺、流畅、无错别字。4、按要求进行论文排版。毕业设计（论文）进度计划表序号起止日期计划完成内容实际完成内容检查日期检查人签名114.1.314.1.10选题选题214.1.1114.2.23查阅资料、拟定论文大纲查阅资料、拟定论文大纲314.2.2414.3.24完成论文初稿完成论文初稿414.3.2714.4.14论文修改论文修改514.4.1514.5.5论文定稿论文定稿67指导教师批准日期 年 月 日 签名注：1.任务完成后附在说明书内。摘 要我国利率市场化进入全面加速时期，贷款已基本实现利率市场化，存款利率上限有所扩大，对商业银行的运行带来很大影响。利率市场化将给商业银行带来巨大的利率风险，并对其资产负债管理以及战略发展产生一系列冲击。本文首先简要介绍了近年来我国利率市场化改革的进程，以及目前我国商业银行经营的状况，进而分析了利率市场化改革对商业银行影响，最后结合实际提出我国商业银行应对利率市场化的对策。关键词：利率市场化； 商业银行； 影响； 对策ABSTRACT The marketization of interest rate has entered the accelerating period in our country. The loan has realized the basic interest rate marketization. The ceiling on deposit rates have expanded. These bring great influences on the operation of the commercial banks. The marketization of interest rate will bring enormous interest rate risk to the commercial banks, and produce a series of shocks to their asset liability management and strategic development. This paper briefly introduces the process of China's market-oriented interest rate reform in recent years, and the current situation of commercial banks in China, and then analysis the interest rate marketization reform impact on Commercial Banks. Finally, combining the actual condition of our native banking, the paper puts forward the countermeasure of marketization of interest rate.Keywords: interest rate liberalization; commercial banks; influences;countermeasures目 录第一章 利率市场化的概述11.1利率市场化定义11.2利率市场化改革的特点11.3利率市场化的进程分析1第二章 我国商业银行的经营现状22.1盈利能力方面22.2 资本金方面32.3 信贷资产质量方面3第三章 利率市场化对我国商业银行的影响33.1利率市场化给商业银行带来的机遇43.1.1 利率市场化使得商业银行扩大了经营自主权43.1.2 利率市场化为商业银行创造了较公平的竞争环境。43.1.3 利率市场化有利于促进商业银行的业务创新43.1.4 利率市场化有利于商业银行优化客户结构。43.2 利率市场化给商业银行带来的挑战53.2.1 利率市场化降低了商业银行的盈利能力53.2.2 利率市场化影响商业银行的定价机制53.2.3 利率市场化加大了商业银行的利率风险63.2.4 资本压力日益加剧6第四章 利率市场化下趋势下中国商业银行的应对措施64.1 加快金融创新，促进业务结构转型64.2 适度增加海外机构设立，增强境内外联动74.3 改变单一的收入结构。74.3.1转变观念，走资本节约型发展道路74.3.2创新求变，积极主动应对金融脱媒74.4 大力发展中间业务84.5 积极推进利率风险管理体系建设84.5.1建立起高效的信息管理体系84.5.2建立利率风险计量模型94.5.3建立起利率风险预警与处理机制94.6 加大力度吸引和培养专门的高级利率风险管理人才94.7有效处理不良资产，为利率市场化创造条件9第五章 结论10参考文献11致 谢12第一章 利率市场化的概述利率市场化是提高资本市场资源配置效率,解决国家内部宏观经济发展问题的关键。在利率市场化条件下,商业银行业发展存在收入来源过于单一、存款资金价格被低估、贷款定价生成机制不完善、利率缺口管理滞后等许多不适应的问题。商业银行一定要转变发展思路,改变传统的收入结构模式,加强内部成本管理,借鉴成熟的利率成本定价模型和预测机制,加强信贷资源的优化投放1。1.1利率市场化定义利率市场化是国内金融界长期关注的问题之一。何谓利率市场化, 利率市场化是指金融机构在货币市场经营融资的利率水平。它是由市场供求来决定，包括利率决定、利率传导、利率结构和利率管理的市场化。实际上，它就是将利率的决策权交给金融机构，由金融机构自己根据资金状况及对金融市场动向的判断来自主调节利率水平，最终形成以中央银行基准利率为基础，以货币市场利率为中介，由市场供求决定金融结构存贷款利率的市场利率体系和利率形成机制。1.2利率市场改革的特点从我国利率市场化改革的过程来看，主要有以下两个特点：一是，利率市场化改革与我国的经济政策息息相关。我国利率的市场化与整个经济体系改革联系密切，是在政府以及金融管理当局的全力推动下实施的。因而，利率市场化和执政党的经济政策密切相关，是政府所有经济以及金融政策执行的必然结果。二是，利率市场化过程不是一步完成的，而是经历了一个循序渐进的过程。随着我国金融市场日益完善，我国的利率市场化改革循序渐进地进行。改革是和外汇体系改革、金融衍生工具逐步发展、金融创新政策相协调的一个过程，并不是一步把所有的监管完全放开。因此，利率市场化改革具有明显的配套性、渐进性以及谨慎性。1.3利率市场化的进程分析我国的利率市场化改革起步相对较晚，自1993年以来，我国对利率市场化已进行了一系列的探索和尝试。1993年的关于建立社会主义市场经济体制改革若干问题的决定初步提出利率市场化改革的基本设想，1995年的中国人民银行关于“九五”时期深化利率改革的方案提出了利率市场化改革基本思路，2003年中国人民银行公布的2002年中国货币政策执行报告中，基本确定了我国利率市场化改革的总体思路。2011年，利率市场化被纳入了“十二五”规划2。到目前为止，我国已基本实现了银行间市场利率、债券市场利率以及外币存贷利率的市场化。但利率市场化还有两个重要的领域还没有放开，一个是存款利率的上线，另一个是贷款利率的下限，即仍由人民银行规定各个期限的存款利率的上限和贷款利率的下限，管住了利差。通过十余载的努力，我国利率市场化改革已稳步推进，特别是货币市场利率放开的进度比较快，利率市场化改革取得了以下阶段性成果。一是逐步实现货币市场利率品种的市场化，包括银行同业拆借利率、债券回购利率、票据市场转贴现利率、国债与政策性金融债的发行利率和二级市场利率等。二是不断简化存贷款利率管理。过去管理的利率品种很多，近年来，通过放开或取消管制，提高了商业银行管理利率的自主性。三是先后三次扩大对中小企业贷款的利率浮动幅度，增强了银行贷款的风险管理能力，缓解了中小企业贷款的难问题。四是放开了对外币利率的管理。目前，人民银行管理的外币利率品种已经很少了。五是中资银行法人对中资保险公司法人试行大额定期存款业务，利率由双方协商确定。总之，从制度方面看，我国利率市场化改革的近中期目标已经基本实现3。总体上，我国的利率市场化程度仍然处于一个较低水平，仍然是高度集中的利率管理体制，实行是由中央银行制定基准利率，商业银行利率在一定限度内浮动的管理办法，导致利率缺乏弹性，信息不对称。再加上中国的利率市场化改革是自上而下的推行的，遭遇的阻力越来越大，缺乏动力，改革进入攻坚阶段，市场化改革进程受到阻碍。除此之外，利率市场化改革涉及到多个领域，这些领域相互交叉，依然存在改革相互影响。各种因素相互交叠，导致我国市场化改革依然存在一连串的问题。从目前的现状来看，我国长期的利率非市场化已经造成了中小企业融资困难的问题，金融资源长期向政府扶持项目和垄断企业倾斜，导致中小企业和民营企业却不能从金融机构获得充足的资金。同时，由于利率非市场化，银行间形成高额利润，缺乏市场竞争动力，也成为金融体制改革进程的的瓶颈。第二章 我国商业银行的经营现状从国际金融发展现状与前景以及结合当前世界经济状况来看，我国商业银行业的调整与改革重大任务还任重道远。虽然我国的银行体系形成了形式多样、功能齐全、分工协作、互为补充的多层次机构体系，并且以国有商业银行为主体、其他银行业金融机构相互并存的结构，但目前银行业的经营现状不容乐观。2.1盈利能力方面与国外银行相比，我国商业银行的盈利能力还存在较大差距。国有独资商业银行的资本收益率只有5%左右，而且呈逐年下降的趋势，然而同期英美国家的银行业平均资本收益率都在20%以上，英国银行业的收益率甚至达到了26%。相比较而言，股份制商业银行较国有独资银行的盈利能力相对较强，但即便是我国的5家股份制商业银行进入2000年世界1000家大银行榜，其平均资本收益率也仅仅只有11%，远远落后于国外的银行4。2.2 资本金方面银行开业、经营和发展都离不开一定数额的资本金。银行的资本金与其他行业的资本金既有相似处又有其特殊性。但由于历史的原因,长期以来我国商业银行中四家国有商业银行占据了主要地位,其资本金主要是当年财政划拨的信贷基金和利润留成转入的资本金。但随着财政体制的改革,财政早已不再增拨资本金,利润留成成为增加资本金的唯一渠道,但由于国有银行自身背负沉重的历史包袱,且承担了大量政策性职能,其盈利能力受到极大限制,并没有太多的利润可补充资本金。在现有的少量资本金中,又主要是核心资本,附属资本相当缺乏。而核心资本又都占压在变现能力差的固定资产和亏损资产上,缺乏资本优化配置和有效运用的意识和管理办法,资本利用率不高。其余股份制商业银行的资本金则主要是通过发行股票来筹集资本,仍然缺乏附属资本。截至2003年底，包括政策性银行在内，我国所有银行类金融机构的平均资本充足率为6.3%左右，四大国有银行的平均资本充足率仅为5%左右，远低于巴塞尔资本协议规定的8%警戒线5。2.3 信贷资产质量方面于2012年，受2009年以来的全球金融危机的影响，国内经济处于持续低迷状态，经济刺激政策的后遗症逐步呈现，部分区域和行业出现明显的风险特征，国内银行业信贷资产质量出现下降趋势，出现持续多年的不良贷款“双降”拐点的现象。根据银监会统计数据的显示，境内商业银行的不良贷款余额从2011年三季度起逐步增加，2012年末不良贷款余额合计为人民币4929亿元，与2011年末相比增加人民币647亿元，同比上升15.1个百分点。但受到新增贷款规模的影响，不良贷款率则由1.0%微下降至0.95%。在贷款规模的扩张基础上，大型国有商业银行的不良率呈现小幅下降迹象，其余商业银行也都出现了反弹。由于大型国有商业银行在全口径中权重较大，所以在一定程度上掩盖了其他机构不良率出现反弹的信号。除了不良贷款双降出现拐点外，反映贷款恶化速度的迁徙率指标也都呈现出了反弹趋势。多家上市银行2012年度的正常、关注类贷款迁徙率均呈现反弹趋势现象6。第三章 利率市场化对我国商业银行的影响近几年来，随着我国利率市场化进程的步伐加快，商业银行面临越来越频繁的利率波动，给商业银行的成本收益、资产流动性和安全性带来一定的风险。但是利率市场化将会有助于经营管理的改善，金融创新的加快，以及经营效益的提高。3.1商业银行利率市场化面临的机遇 3.1.1 扩大了商业银行经营自主权在已往利率由国家管制的情况下，商业银行的利率完全是由中央银行制定，商业银行对利率的制定仅在极小范围内浮动，商业银行所获得的业务经营利润极小。在利率市场化的条件下，商业银行可以科学地制定经营成本，优化配置资源，成功实现了利润的最大化 。利率市场化以后让商业银行获得了一定的独立性和自主性，通过对各种资金来源的价格分析核算内部成本，从而确定合理的贷款价格，有效的引导资金的流向，防范了利率风险，提高了商业银行的一定盈利能力。 3.1.2 有利于创造较公平的竞争环境在昔日利率管制时期，由于商业银行间的竞争不是以价格作为对象的，导致出现了除贷款利息以外再减少利息和存款利息以外再附加利息等非正常的竞争行为，再加上没有规范的制度来监督，商业银行间的竞争极易出现混乱的现象 。利率市场化要求金融市场具有以下特征：品种齐全，结构合理的融资工具体系，规范的信息披露制度，金融市场主体充分而富有竞争意识，建立以法律手段和经济手段为特色的监管体制。在利率市场化下，商业银行手中有了制定利率的主动权，可根据自身的实力以及对市场的判断合理地制定利率，从而使商业银行间的竞争机制走向规范化的道路。3.1.3 有利于促进商业银行的业务创新利率市场化可明显地提高商业银行之间的竞争。在利率市场化之前，商业银行的主要收入是依靠存、贷款的利息差 。利率市场化后，商业银行掌握了利率的主导权，在市场竞争下，贷款利率的不断下降，存款利率的不断上升，利差在不断地缩小，这必然会对商业银行的业务收入造成影响。商业银行为了实现利润的最大化，必然要在竞争环境下不断地创新突破，研发新的金融产品，拓展传统业务以外的非传统业务，只有这样，在利率市场化下才能够不单单依靠于传统业务而获得收益 。其中，推动中间业务的发展是商业银行在利率市场化条件下的必然选择。中间业务与资产业务、负债业务共同构成商业银行的三大业务类型之一，是指商业银行代理客户办理收款、付款和其他委托事项而收取手续费的业务 。在利率市场化条件下利率波动频繁，因此，为了商业银行能够降低利率波动带来的一定风险，商业银行应该积极地探索和创新不受利率波动影响的中间业务 。3.1.4有利于商业银行优化客户结构在商业银行的负债业务中，最主要是客户的存款，取消利率管制，实行利率市场化，各商业银行势必利用资金价格差异来吸收公众存款。利率的市场化促使商业银行经营管理部门自觉关注贷款市场的运行趋势，根据客户与商业银行的所有业务往来可能带来的盈利、客户的经营状况、商业银行提供贷款所需的资金成本、违约成本、管理费等因素综合确定不同的利率水平，在吸引重点优质客户的同时则对风险较大的客户以更高的利率水平作为风险补偿，推动商业银行客户结构的优化。3.2 商业银行利率市场化面临的挑战3.2.1 降低商业银行的盈利能力商业银行所追逐的最终目标是盈利。一般情况下，商业银行是通过吸收存款并支付相应利息，通过贷款并收取相应利息，利用存贷款利息收支之间的差额实现自身盈利。如果在利率一直不变的情况下，商业银行可以不断扩充自身的贷款业务，从而获取到更多的盈利。然而在如今，在利率市场化的影响下，商业银行存贷之间的利差逐渐缩小，对传统经营方式下的收益产生较大影响。2011年我国主要商业银行收入来源的统计结果表示，除了中国银行外，其他银行的主要收入大概80%都是来自传统经营下的利息收入，而同期美国FDIC所管辖的商业银行利息收入占总收入的64%，与国外发达国家相比，我国商业银行受利率冲击较大。在利率市场化环境下，商业银行间为了拉到更多的存款，我国小型商业银行激起愈发激烈的竞争，银行往往采取利率优惠措施；另一方面，为了实现收益，商业银行间将围绕诸多优质客户进行激烈竞争，随之而来也就会出现贷款利率方面的优惠，实际存贷款的利差将不断缩小。利率市场化以后将不可避免地出现利率价格的竞争，尤其是对于国内许多地方性商业银行而言，其自我约束力较差、银行的的利率价格竞争将越来越激烈7。综上所述，利率市场化环境将对仍以存贷款的利息收入与支出差额作为主要收益的商业银行来说，将是一个严峻的考验。3.2.2 影响商业银行的定价机制随着利率市场化后，金融产品的定价将成为商业银行一个非常重要的难题。客户在选择银行时，除了会从服务质量和金融产品促销等方面进行考虑外，价格将会是影响客户决定是否选择这家银行的关键因素，定价策略毫无疑问会在未来商业银行发展道路上扮演着一个极其重要的角色。随着利率自主决定空间的加大，商业银行也受到利率风险的影响越大，之后该如何准确地判断利率变动趋势，合理地确定具有竞争优势的价格水平，如何科学地分配存贷款期限布局，维持于最佳的利差水平，都将对于商业银行来说是一场严峻的挑战。3.2.3 商业银行的利率风险提高我国金融业实行分行经营，由于商业银行资金的来源和运用渠道少，导致资产负债结构比较单一，存贷款业务占绝大比重。实行利率管制时，利率相对稳定，银行的成本及收益主要受资产负债变动影响，波动相对稳定。利率市场化后，存贷利率将由资金市场供求关系决定，变动频繁且可预见性差，必将引起银行的成本和收益不确定性增加，加大银行利率风险8。 利率市场化是提高我国金融市场化程度的重要一环节，其实施步骤正在加快。而利率风险则是指由于市场利率的不利变动给银行财务状况带来的风险。随着我国利率市场化进程的推进，利率变动的幅度越来越大，商业银行面临的利率风险也将越来越明显。3.2.4 资本压力日益加剧银行资本补充渠道分为内源融资和外源融资。近几年来，内源融资比重上升比较快。利润转增所需的留存收益在会计上等于税后净利润减去支付的股息，它是商业银行内源资本的主要来源。留存收益与银行盈利是成正比的，盈利能力越强的银行，其内源融资的空间也就越大。盈利能力的之所以能够增强，都依靠近几年来内源融资逐渐成为我国商业银行长期资本金补充的重要来源。由于净利差收益是我国商业银行盈利的主要来源，内源融资会主要依靠于净利差。银行资本管理过程中，在内源融资受到较大影响的情况下，要保证银行的资本充足率，商业银行需要寻求其他多样化的融资渠道。随着商业银行的利率市场化，内源融资受存款利息收入下降的影响而变得愈来愈困难9。第四章 我国商业银行利率市场化的应对策略利率市场化所带来的冲击是全方位的，商业银行应当加强政策研究，积极推进资产负债结构调整，加强风险意识和效益观念，促使自身综合资金的运用能力和综合竞争实力有一个显著的提高。4.1 加快金融创新，促进业务结构转型在美国，银行业的非利差收入在经营收入中的比重接近45% 10，欧洲银行业的非利差收入在经营收入中的占比接近55%。而我国目前16家上市银行的平均比重大概为17.95%，最高的中国银行占比也不超过29.8%。在利率市场化后，商业银行可以以利率为中心进行产品创新，如浮动利率存款、浮动利率贷款已及利率互换等。同时随着商业银行的金融产品定价权加大，在客观上为商业银行从事金融创新提供了一定可能性11，如与资产业务息息相关投资银行业务、财务顾问业务、金融衍生品交易业务、私人银行业务等等，通过结构转型，来适应市场需要。根据西方发达国家商业银行的发展进程来看，随着利率市场化机制的建立，它们都把注意力放在新兴业务上。香港实施利率市场化以后，银行业面对净息差收窄和竞争加剧的压力，通过调整业务结构、拓宽业务领域等手段增加赢利能力和提高竞争力，取得了显著的成果。参考国际银行业的经验，我国商业银行应正确分析和把握利率市场化对传统业务结构和赢利模式的影响，积极调整业务结构，加快金融创新，以便能够实现经营和收益来源的多元化。4.2 适度增加海外机构设立，增强境内外联动之所以要增加海外机构设立的原因主要取决于以下两个方面：第一方面，经济全球化正促进着国内越来越多的企业尝试着到境外发展投资，而对于该类企业来说，除了对外直接投资的资本金外，他们也需要境外的金融服务，其中特别重要的是融资业务11。但由于企业在境外设立的公司初期规模小，提供的抵质押品也相对有限，所以如果直接从境外银行融资的话显得相对困难一些，但是在境内的原合作银行却非常了解客户，如果该银行在境外企业所在地也设有分行的话，那么便一样能够在境外为该企业提供所需的金融服务，而且部分银行提供的内保外贷业务也能够给企业境外融资提供一些便利。另一方面，由于目前我国仍处于外汇管制国家，资本流动还受到限制，这也是境内外利差存在的原因之一。与此同时，在2008年的次贷危机过后，由于资本主义国家货币宽松成风，使得境外融资成本要远远低于国内，而在香港人民币离岸市场上聚集的大量人民币由于投资渠道的欠缺，也使得人民币贷款的年利率普遍只有3%左右，与国内基准利率相比只有一半，许多企业通过境内银行来委托境外银行办理国际贸易融资来节约成本。由此来看，在当前情况下，只要风险可控，适当增加海外机构的设立，有助于更好地服务客户，增强自身的竞争力12。4.3 改变单一的收入结构着重利润的增长，推进业务转型，打破以存贷利差作为主要收入来源的局面。商业银行依靠单一收入来源而形成的经营风险和影响收入总量的矛盾日益凸显，商业银行加快实施业务结构的战略调整已刻不容缓。4.3.1转变观念，走资本节约型发展道路我国的商业银行必须在牢固树立风险资本和风险资本管理观念基础上，走一条资本节约型的发展新路子，加快业务转型，大力拓展低资本消耗的非息业务，积极对商业银行的收入结构进行改造，实现基本盈利模式从存贷款利差占绝对优势转向存贷款利差和中间业务并重的轨道上来。4.3.2创新求变，积极主动应对金融脱媒金融脱媒是指资金绕过商业银行等间接金融中介机构，直接由资金的供给方流向资金的需求方，从而降低商业银行等间接金融中介机构在整个金融体系中的重要程度。金融脱媒给我国商业银行带来了机遇，如融资融券、证券质押贷款等金融市场，使得支付结算业务获得较大发展机会，代理销售、托管业务和自营业务等业务前景广阔等。这些机遇的到来提高银行的盈利能力，优化了我国商业银行的收入结构，提高非利息收入的占比13。4.4 大力发展中间业务我国商业银行可以通过大力发展中间业务，缩小利率波动对银行的影响范围。借鉴国外银行的成功经验并结合我国的实际情况，积极开拓适合中资银行业务特点的金融新产品中间业务。目前，我国银行90%的业务仍然是传统的存贷款业务，其经营收入主要依靠于资产负债业务，其弊端是在利率市场化过程的前后，银行所承受的利率风险将很大。由于中间业务和表外业务不发达，也使银行在规避利率风险上缺乏一定的有效手段。外资银行特别注重发展高附加值和高收益的中间业务，从已进入中国的外资银行实践证明来看，其主要精力一直放在中间业务上。我国银行的中间业务是从90年代以来才开始发展起来，与国外银行相比，仍然处于起步阶段，差距十分明显：一方面是实际经营范围窄，品种少。国外银行的中间业务经营品种普遍在60种以上，甚至多的有上百种；范围涉及管理、担保、融资、衍生金融工具交易中众多领域。我国银行的主要中间业务是利润低的结算和一般性代理业务。另一方面是业务规模小，收入水平比较低。外资银行的中间业务收入已普遍占到总收入的60%左右，多的达80%。而我国银行的中间业务收入占银行业务收入不足10%。表外业务的发展为银行提供了更大的利润空间，由于表外业务如为企业提供咨询、投资决策、基金托管、委托投资、债券承销等可游离于大资金量运作之外，从而使银行由单纯的依靠大资金量获取贷款利息收入，发展到同时可依靠提供金融服务来收取佣金收入，银行的经营有了更大的灵活性，从而具备了更强的竞争力14。4.5 积极推进利率风险管理体系建设 根据目前商业银行的风险管理现状及利率市场化的要求来看，我国商业银行应努力做好以下几方面工作:4.5.1建立起高效的信息管理体系目前我国的商业银行基础数据储备不足、来源渠道各异、财务数据不真实、数据形式缺乏规范性；商业银行管理信息系统效率低下，缺乏相对稳定性，很多商业银行甚至还未建立起真正的管理信息系统。这些问题严重限制了我国商业银行信用风险量化研究的发展，必须尽快建立统一的数据仓库和高效的管理信息系统，从而保证构建全面风险管理体系中所有量化研究的数据需要。针对目前金融风险越来越复杂的情况下，银行应该建立起高效的信息管理体系，以便能够及时实现数据的收集及监控，增强利率风险的识别和监控。4.5.2建立利率风险计量模型建立与我国目前阶段自身发展情况相适应的利率风险计量模型，及时测量各项变量指标对银行经营管理的影响。利率风险的衡量方法主要是利率敏感性缺口分析、久期分析和VAR 值分析，通过概率来判断利率风险方向，测定利率风险大小和范围，注重数理模型和实践经验的有机结合，对计量模型的解释一定要体现实践的意义。4.5.3建立起利率风险预警与处理机制建立起利率风险预警与处理机制，综合利用现有的金融工具，及时采取对冲措施，有效规避利率风险且增加业务收入。目前基本的利率衍生工具可选择的有远期利率协议、利率期货、利率互换和利率期权，并可根据实际结合这些金融基本衍生工具，实现金融创新。最后，通过对利率风险管理的结果及时地进行评估，且不断的学习实践，逐步提高利率风险管理水平。4.6 加大力度吸引和培养专门的高级利率风险管理人才利率市场化增加了各家商业银行之间的竞争，竞争的最终源头是在于现代银行的管理和技术，而管理的主体和技术的操作离不开人才。因此要想处于竞争的上游，商业银行应加大人才的培养和利用。人才对于利率风险和利率管理是很重要的，这个行业不仅具有很强的系统性，也需要较强的技术能力，这方面的人才必须在建立模型、数学分析等方面表现出色。对人才的培养，银行可以在自身的内部系统中选拔优秀人才进行专门培训，或选送优秀骨干到国外学习，并且加大和其他银行、国内外同行之间的交流15。与此同时，要加快商业银行人员更新进程，结合机构调整、人员分流，对超过一定年龄和文化素质偏低的人员实行内部退养，空出位置招进高素质人才，大胆启用年青干部。商业银行还应对员工采用等级制度管理法，拉开分配档次，实行年薪制，激发员工的潜在能力，实行“人本管理”，从而全面提高员工的综合素质。4.7有效处理不良资产，为利率市场化创造条件过多的不良资产不仅严重影响到银行抵御利率市场化风险的能力，而且还影响到银行经营行为的理性选择，导致过度的“惜贷”和风险厌恶而使经营效率和效益降低。因此，为迎接利率市场化的挑战，我国商业银行应该注意并加快其不良资产的处理，越快加快这个过程，银行可以按照市场利率进行理性化经营活动的空间越大。而且，通过加快不良资产的处理，有助于加深银行管理人员对银行业本质的理解，加强承担风险和管理风险的意识。为了有效解决不良资产问题，除了投入必要的财政资金和吸引外来资金之外，更重要的是商业银行应建立科学的不良资产管理体系，对不良资产按照不同阶段的特征及其变化规律进行科学的分类，针对性地制定管理和处置策略，确保不良资产不受损失，把损失的程度降低最低，以此改善资产质量，为应对利率市场挑战创造有利条件16。第五章 结论市场化改革是国家进一步推行金融改革及合理配置金融资源过程中非常重要的一个工作环节，对于促进及提高整个国家的经济效率都起着十分重要的作用。我国近年来的利率市场化改革取得了一些成效，并积累了一些成功的经验，对于完善金融市场，促进宏观经济发展有很大的积极影响。而商业银行是我国金融体系的重要组成部分，在利率市场化这样的背景下，虽然我国商业银行的发展面临了很多困难，但是利率市场化改革也为我国商业银行的发展创造了很多有利的条件。随着改革的深入和政策的完善，商业银行的发展也将会在更为完善的金融环境和经济条件下进行，从而更好地实现其发展战略。参考文献1 王锋,王辉璐.商业银行在利率市场化实施过程中的利率定价体系研究J.西安金融,2010，(11):121-1222 仇卫平，利率市场化进程中我国商业银行的战略选择，经济与管理，2013，（10）：293 王丽英，沈庆劼，王会强，利率市场化进程中我国中小银行的经营策略选择，商业经济与管理，2012，（8）:78-83 4 田晖，利率市场化对我国商业银行的影响，银行家，2013，（10）:55-575 廖姝凝,陈宇果，我国商业银行经营现状与发展对策分析，商场现代化，2013，（5）：3936 何永红,吕智浩,孙颖, 中国商业银行发展新路径, 银行家，2013，（10）:27-307 黄朱黎，利率市场化对我国商业银行的影响及其策略研究，财经界，2013，（5）：298 刘国涛，利率市场化对商业银行经营的影响，牡丹江师范学院学报，2008，（4）:79-809 巴曙松，严敏，王月香，我国利率市场化对商业银行的影响分析，华中师范大学学报，2013-07，（4）:494-49510 陆晓明，边卫红，美国利率市场化对银行业的影响，中国金融，2012，（15）：26-2811 万荃，孙彬，利率市场化改革：比较与借鉴，当代经济研究，2012，（5）：71-7212 罗熹，利率市场化下银行经营转型，商业银行，2013，（3）:21-2213 郑璇，我国商业银行优化收入结构的对策：硕士学位论文，山东，山东大学，2006,36-5914 詹毅，利率市场化下，农村商业银行的路径选择，江苏经济报，2014-1-25:1 15 朱丹，利率市场化进程中的商业银行利率风险管理，天津职业院校联合学报，2013，（10）：101-10216 王延科，利率市场化效应与我国商业银行的应对策略研究，财贸经济，2003，（9）:13-20致 谢本论文是在导师教授的精心指导下完成的。论文阶段以来一直得到老师多方面的关怀和照顾，从最初的定题，到资料收集，到写作、修改，到论文定稿，给了我耐心的指导和无私的帮助。最后，向在百忙之中审阅本文的老师表示诚挚的谢意。