农村合作银行＃＃上半合规风险报告.doc

农村合作银行年上半年合规风险报告行董事会、监事会、经营管理层：上半年，*农村合作银行(以下简称“本行”)持续建立健全合规风险管理体系，提高全行风险管理的有效性，从健全内部控制制度、完善岗职关系，加快信息系统建设着手，进一步强化全面风险管理，取得了一定成效，现将本行当前风险管理工作情况汇报如下：一、基本情况今年以来，全行通过开展内控强化年活动、不规范经营整治活动、开展风险隐患全面排查、持续推进标准基层行社创建工作，以及推广实施流程与合规风险系统上线等工作，本行各项基础工作得到进一步夯实，风险管控制能力持续提升；上半年对全行各部门职责、岗位职责进行了一次全面清理规范，对全行内控管理制度进行了一次修订梳理，初步完成了流程与合规风险管理系统的基础信息录入工作，已在系统中完成了机构名称、人员信息配置，岗位职责录入、内控管理制度录入等工作，为全行流程与风险管理工作提供了信息化系统管理的基础环境。目前，本行组织架构基本清晰，董事会下设提名与薪酬委员会、风险管理与关联交易控制委员会、监事会下设审计委员会，经营管理层、全行部门、营业网点协同经营管理，各项工作有效开展，截至年6月末，全行在岗职工133人，总行设置相关部门11个，设置前台营业网点12个，其中：总行营业部1个，支行5个，分理处6个，设置各类岗位141个，各岗位能做到互相补充与监督，整体风险控制机制基本健全，风险控制能力较好。二、风险状况分析情况（一）信用风险分析。全辖余额按五级分类，截止6月末，不良贷款余额1291万元，较年初下降37万元，不良贷款率1.13%，其中次级类贷款964万元，比年初下降15万元，占比74.67%，次级类贷款中企事业单位不良贷款余额940万元、自然人不良贷款余额24万元；可疑类贷款327万元，比年初下降了22万元，占比25.33%，均为自然人贷款。不良贷款各网点分布情况：1、公司业务部不良贷款有2户，不良贷款余额940万元，占全部不良贷款比例72.81%。 2、个人业务部不良贷款余额164万元，与年初持平，占比12.70%。3、其他各网点合计不良贷款余额187万元，占比14.48%，其中￥支行63万元，西递支行3万元，%支行25万元，*支行36万元，*支行60万元，*支行将37.5万元移交了到*支行集中清收。（二）流动性风险分析。六月底流动性比例47.37%，符合不低于25%的监管标准；流动性覆盖率153.08%，符合不低于100%监管要求，净稳定融资比例90.14%，低于监管要求8.86个百分点，本行资金稳定性有待提高。建议下一步在确保支持“三农”贷款和小微企业贷款情况下有效适度调减长期资产业务、调增中长期负债业务，积极组织资金，确保资金头寸充足，防范支付风险。（三）操作性风险分析。自2002年以来，我行无违规经营现象和案件发生，现行内控规章制度按年梳理完善，基本能够覆盖经营管理的主要领域和重要环节，但需进一步完善内控管理制度内容，促进全行依法合规，业务操作流程有法可依，有制可询。上半年全行柜面受理业务差错8笔，凭证使用错误308笔，其中属于机器设备故障造成错误16笔，员工操作失误292笔。业务差错按网点分，其中支行差错占比9.18%，宏村支行差错占笔29.43%，#支行差错占比28.16%，营业部差错占比9.28%，支行差错占比12.03%，西递支行差错占比4.11%。 从上半年审计通报分析，全行操作风险程度仍偏高，信贷管理、融资性担保业务合作、会计印章管理及“五不留”安全管理工作等方面操作风险管理工作有待进一步提升。（四）票据业务情况本行近年来票据业务得到了较快发展，实现票据业务收入占总收入比重逐年增加，票据业务管理、保管、风险控制处置、票据业务突发事件应急制度，以及有效的违法违规责任追究制度已基本完善，相关制度能覆盖各业务环节和业务岗位。6月末，本行银行承兑汇票余额*88万元，比年初增加8055万元，承兑汇票现金保证金余额23.11万元，保证金比例仅为5.52%，全部风险敞口中4000万元有价证券质押，4108.19万元其他担保；票贴现余额11663万元，占比10.23%，其中直贴6620万元，较年初增加5786万元，同比增加6466万元，买断式转贴5043万元，均为今年新增额。（五）大额集中度风险情况截至年6月末，本行各项贷款余额113966万元，较年初增加30476万元，增幅为36.5%，同比多增21988万元、增幅上升24.4个百分点；全部贷款中涉农贷款占比88%，小微企业贷款占比70.17%，房地产行业贷款占比9.38%，按区域分：6月末，本区域贷款占比45.63%，异地贷款占比52.33%（不含异地银团贷款）。当年未向地方政府融资平台贷款、两高一剩及房地产开发等国家重点控制、淘汰类行业发放贷款，信贷政策执行较好。6月末，本行最大十家客户贷款余额13160万元，占资本净额的79.95%，占全部贷款余额的11.55%，符合监管规定。（六）关联交易情况6月末，本行有三家关联交易客户，分别为黄山舜杰建设旅游开发有限公司持有本行9%股份，授信余额1400万元，占资本净额8.77%，#有限公司持有本行7%股份，授信余额950万元，占资本净额5.95%；￥有限公司持有本行6%股份，授信余额200万元，占资本净额1.25%。三、风险隐患预警情况（一）内控制度方面。本行已连续三年对全行制度进行了梳理，全行制度整体较为完善，但全行各条线制度修订工作还有待加强，重点是信贷业务条线制度，贷款新规实施后涉及修订的制度范围较大；其次是风险管理类制度，如本行的风险管理政策以及对村镇银行实施并表管理所需的相关制度等需进一步补充完善，以满足自身风险政策导向、风险偏好设定及监管政策要求。（二）信息系统建设进程不能满足业务发展及经营管理需求。本行相关信息系统主要依托省联社科技中心开发，近年来新增的大部份信息系统都存在互相独立性，各系统对基础信息的共享及处理能力有限，如账务管理系统、审计系统在实际工作中存在很大的局限性，本行与省联社对有关信息系统整合、需求反馈机制建设工作还有待提升，以不断提高各系统的融合度，提升信息系统的综合应用能力，以更好地服务于日常工作需求。（三）中国银监会商业银行资本管理办法将于2013年1月1日开始实施，办法对银行资本充足率、信用风险、市场风险操作风险管理提出了新的更高的监管要求，当前本行在相关风险计量方法、风险监测管理以及风险压力测试能力上还有待进一步提高，如建立风险计量模型能力不足，采用内部评级法计量风险信息系统无法支撑，流程银行建设还需进一步完善。当前情况下，本行仍继续采用权重法与内部评级法相结合方式进行信用风险计量，采用标准法对市场风险、操作风险进行计量，风险计量模型及信息系统支撑能力还较弱。本行风险管理政策、风险偏好、风险限额管理政策等还有待进一步完善。(四)加强全行计算机等电子设备的管理。本行在计算机软件、内部网络IP地址以及信息系统防病毒管理工作上还有待加强，系统软件正版化还较低，办公网络计算机发生病毒感染现象还时有发生，全行员工计算机应用能力还有待进一步提高。（五）流程银行建设工作还有待推进，应结合农商行筹建机遇提高行董事会对本行风险管理及内部控制政策的有效性管理，加快相关风险管理制度的补充完善并有效执行，加快规范全行各岗位名称、岗位职责内容，重点是相关兼职岗位职责，提高各岗位工作责任心，提高全行抵御风险的综合能力。以上报告，如不不妥，请批评指正。合规与风险管理部