浙江省银行外汇从业考试题库(银行业协会).doc

银行外汇从业人员复习题库（2014版）一、单项选择题：1、通过境内银行收到 B 款项或向 B 支付款项的非银行机构和个人应及时、准确、完整地进行国际收支统计申报。 A、保税区 B、境外 C、出口加工区 D、上海钻石交易所2、在纸币流通的条件下，决定汇率的基础是 B 。 A、两国纸币的含金量之比 B、两国纸币所代表的价值量之比 C、两国货币对进出口商品的购买力 D、直接比较两国的物价水平3、在对外贸易中，以 B 计价结算、清偿，一般不存在因汇率发生变动而蒙受损失的可能。 A. 外币 B.本币 C.软币 D.硬币4、我国政府利用国外长期资本的主要方式是 D 。 A、国际金融机构贷款 B.外国政府贷款 C.国际证券投资 D.外国直接投资5、我国目前实行的汇率制度是 D 。 A. 固定汇率制 B.浮动汇率制 C.联系汇率制 D.管理浮动汇率制6、以下不可能是国际收支统计间接申报申报主体的为 C 。 A、境内居民个人 B、境内非居民 C、境内银行 D、境内非银行机构7、一般来说，一国国际收支出现持续顺差，会导致其货币汇率 A 。 A.坚挺 B.疲软 C.波动 D.稳定8、巴塞尔委员会决定，资本对风险资产的目标标准比率为8%，这是其成员国的跨国银行所应遵守的 A 。 A.最低标准 B.最高标准 C.必备条件 D.参考指标9、国外代理行与跨国银行间的关系是 C 。 A.隶属关系 B.派出机构 C.业务代办 D.控股关系10、欧洲中央银行设在 A 。 A.法兰克福 B.巴黎 C.伦敦 D.布鲁塞尔11、境内出口商将从国外进口商汇入的外汇卖给外汇指定银行的行为是 B 。 A、外汇买卖 B、结汇 C、售汇 D、外汇调剂12、 外汇买卖业务，按照报价和交易的方向，汇率分为 A A、买入和卖出价 B、最高和最低价 C、现钞和现汇价 D、开盘和收盘价13、银行个人外汇买卖业务客户交易实行 D 交割。 ：3 ： D、T + 014、银行外汇买卖报价USD/CHF 1.5950/1.5970中，买入价是指 A 。 A、银行以1.5950CHF买入1USD； B、银行以1.5970CHF买入1USD； C、银行以1.5950USD买入1CHF； D、客户以1.5950CHF买入1USD；15、USD/JPY银行报价为124.50/80，该报价中美元的单位是多少 C 。 A、100美元 B、10美元 C、1美元 D、1000美元16、银行个人外汇买卖价差是指：D 两个价格之差。 A、收盘价与开盘价 B、远期价与即期价 C、最高价与最低价 D、卖出价与买入价17、若USD/JPY报价为124.00/124.30，EUR/USD报价为0.9870/0.9890，则按照交叉汇率的计算方法，EUR/JPY的报价应为 C 。A、125.38/125.94 B、125.63/125.68 C、122.39/122.93 D、122.50/122.8018、若USD/JPY的汇率由124.00/124.30变为124.50/124.80，则下述说法中正确的是 B 。 A、美元贬值，日元升值 B、美元升值，日元贬值 C、相等的日元可以换得更多的美元19、若USD/JPY的即期价格为124.00/10，1个月远期升（贴）水是24/20，则USD/JPY的一个月远期价格是 C 。 A、124.24/30 B、124.20/34 C、123.76/90 D、123.80/8620、人民币与外币之间的汇率标价方式为 A 。 A、直接标价法 B、间接标价法 C、非美元标价法 21、国际结算是指通过 收付对国际间的 关系进行清偿的行为： A 。 A、货币、债权债务 B、资金、债权债务 C、货币、权利义务 D、资金、权利义务22、汇票是 ，要求即期或定期或在可以确定的将来时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的 ： A A、一人向另一人签发的-无条件书面付款命令 B、一人向另一人签发的-无条件书面付款承诺 C、一人向其银行发出的-书面付款命令 D、银行向其客户发出的-有条件书面付款命令23、出票人签发的、无条件地约定自己或委托他人、以支付一定金额为目的的、可流通转让的有价证券是： C 。 A、托收委托书 B、支付委托书 C、票据 D、单据24、国际贸易结算中凭以付款的有关货物凭证和证明文件，称为： D 。 A、票据 B、借据 C、收据 D、单据25、在全部单据中起中心作用的是： C 。 A、装箱单 B、提单 C、发票 D、保险证明26、下列单据中的 C 必须做成记名抬头。 A、保险单 B、提单 C、邮政或专递收据 D、检验证书27、应汇款人的要求，通过加押电报、电传或SWIFT方式指示汇入行解付一定金额给收款人的汇款方式是： A 。 A、Telegraphic Transfer B、Mail Transfer C、Banker's Demand Draft D、Trader's Demand Draft28、在信用证业务中，与开证行承担相同付款责任的银行是： D 。 A、偿付行 B、付款行 C、议付行 D、保兑行29、偿付行的付款不是终局性的。当偿付行付款后，开证行发现单证不符时： B 。 A、偿付行可向议付行追索己付款项 B、开证行可向寄单行追索己付款项 C、开证行可向偿付行追索己付款项 D、偿付行可向开证行追索己付款项；30、开证行承担第一性付款责任的条件是： C 。 A、法院没有出具止付令 B、申请人存入足额的开证保证金 C、单证相符，单单相符 D、买卖双方未发生贸易纠纷31、中华人民共和国外汇管理条例由 B 颁布施行。 A、全国人大常委会 B、国务院 C、国家外汇管理局 D、中国人民银行 32、外汇指定银行违反规定办理结汇、售汇业务的；由外汇管理机关责令限期改正，没收违法所得，并处 D 罚款；情节严重或者逾期不改正的，由外汇管理机关责令停止经营相关业务。 A、1万以上5万以下 B、10万以上50万以下 C、5万以上10万以下 D、20万元以上100万元以下 33、金融机构认为外汇管理机关的具体行政行为侵犯其合法权益的，应当自知道该具体行政行为之日起 C 内提出行政复议申请。 A、15日 B、30日 C、60日 D、5日 34、上一级外汇管理机关应当在收到复议申请书之日起 C 内作出复议决定。当事人仍不服的，可以依法向人民法院提出诉讼。 A、15个工作日 B、30个工作日 C、60日 D、1个月 35、境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上 C 的服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定提交税务证明。 A、境内机构在境外发生的差旅费用 B、境内机构在境外代表机构的办公经费C、境外个人在境内的工作报酬 D、境内机构发生在境外的进出口贸易佣金36、国际市场上，美元对下列货币的交易报价中，属于间接标价法的是 B 。A、欧元 B、日圆 C、澳元 D、英镑 37、境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上 C 服务贸易外汇资金，无需提交服务贸易等项目对外支付税务备案表。A、境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金 B、境外个人在境内的工作报酬 C、保险项下保费、保险金等相关费用 D、境外机构或个人从境内获得的股权转让所得38、符合条件的境内机构服务贸易外汇收入存放境外，其存放境外资金规模即境外存放账户的账户余额，不得高于其上年度服务贸易外汇收入总规模的 A 。A、50% B、30% C、60% D、20%39、外汇局在做出 D 处罚决定前，应当告知当事人有要求举行听证的权利。A、警告； B、对个人处以1000元罚款；C、资金回兑； D、责令暂停办理结售汇业务。 40、个人外汇结算账户的开立使用按 A 账户进行管理。A、机构 B、个人 C、经常 D、机构或个人41、寺院、教堂等宗教活动场所和地方宗教团体一次性接受等值 C 万元人民币以上（含）的捐赠外汇收入时，须向银行提交所在地省级人民政府批准接受该笔捐赠的证明文件。A、20 B、50 C、100 D、20042、旅行支票的本质是 C 。 A、支票 B、汇票 C、本票 D、信用证 43、P/C上的有效期没有注明，一般默认为： B 。 A、3个月 B、6个月 C、无限期 D、12个月44、T/C的有效期，一般为： C 。 A、3个月 B、6个月 C、无限期 D、12个月45、境内机构和个人向境外单笔支付等值（ A ）万美元以上服务贸易外汇资金，应当按国家有关规定向主管税务机关申请办理税务备案。A、5 B、3 C、10 D、246、当申报主体收到原先替境外机构或个人代付的款项时，其交易性质应申报为 B 。A、代垫款；B、所代垫款项的实际交易性质；C、借款归还；D、其他款项。47、国际收支间接申报中有关收/付款人国别表述错误的是 A 。A、境外收/付款银行所在国家/地区 B、境外收/付款人常驻的国家或地区 C、境外居民境外账户开户银行所在国家/地区 D、境内非居民的常驻国家或地区48、下列中属于必须以接口方式从银行自身计算机处理系统导出的信息是 C 。 A、申报信息 B、核销信息 C、基础信息 D、以上均是49、收到境外款项的申报主体应在解付银行解付之日或结汇中转行结汇之日起 B 个工作日内办理该款项的申报。A、3 B、5 C、 10 D、 2550、凡在境内银行任何一家网点首次办理涉外收付款业务的机构申报主体，应填写 C 。A、 涉外收入统计表 B、各类申报凭证 C、单位基本情况表 D、对外付款日结单51、国际收支统计申报申报单上的申报号码是由 A 负责编写的。A、银行 B、当地外汇局 C、申报主体 D、上级外汇局 52、金融机构标识码中不包括： D 。A、金融机构标代码 B、地区代码 C、金融机构顺序码 D、业务流水码53、国际收支统计纸质申报单的保存期限至少为： B 。A、1年 B、24个月 C、2年 D、12个月54、对于未按规定进行国际收支统计申报业务的金融机构，外汇局可处以 D 的人民币罚款。A、1%-3% B、3万元以下 C、5万元以下 D、30万元以下55、境内某银行收到一笔金额为USD10000的涉外收入，在应境外发报行的要求扣收了USD25的境外银行手续费，以及USD30美元的境内银行手续费后，根据客户的要求兑换成ECU6979入客户账户，则该笔涉外收入的收入金额和币种为 A 。 A、USD10000 B、USD9975 C、USD9945 D、ECU697956、下列纸质单证中需要永久留存的是 C 。 A、涉外收入申报单 B、境外汇款申请书 C、单位基本情况表 D、对外付款承兑通知书57、一般情况下，申报主体完成对外付款申报的时限为 A 。A、 T+0 B、T+1 C、T+4 D、T+558、结售汇统计中，下列内容不属于资本与金融项目的是 A 。A、投资收益； B、投资资本金；C、房地产； D、国内外汇贷款。59、外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币现汇卖出价与买入价之差不得超过中国人民银行公布的美元交易中间价的 B 。A、4%， B、3% C、2%， D、1%60、外汇指定银行应当建立结汇、售汇单证保留制度，保存期限不得少于 C 年。A、1 B、2 C、5 D、1061、境内非银行金融机构和企业提供对外担保，应在签订担保合同后 C 个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷登记手续。A、5 B、10 C、15 D、3062、报表统计中不同币别的折算汇总，按 A 。A、内部统一折算率 B、市场汇率 C、牌价 D、中间价63、对外汇指定银行违规办理结售汇业务的最严厉处罚是 D 。A、没收违法所得； B、处以巨额罚款；C、责令改正、通报批评； D、停止办理结售汇业务。64、外汇指定银行对客户挂牌的美元对人民币最高现钞卖出价与最低现钞买入价之差不得超过中国人民银行公布的美元交易中间价的 C 。A、2%， B、3% C、4%， D、5%65、银行办理结售汇业务时，自需性结售汇和代客业务 A 。A、必须分开 B、可以混淆C、没有明确规定 C、允许持有代理行的结售汇头寸66、 A ，我国正式接受国际货币基金组织协定第八条款义务，实行人民币经常项目下可兑换，取消了所有经常项目下汇兑限制。A 、 1996年12月1日 B 、 1994年4月1日C 、 1997年1月1日 D、 1998年1月1日67、 单位单笔提取不超过等值 B 的外币现钞，可持规定的有效凭证直接到银行办理；A 、5000美元 B、1万美元 C、4000美元 D、 2万美元68、所有的对外支付，不论是售汇支付还是从外汇账户中支付，属经常项目外汇支付，外汇指定银行均应凭 C 办理。 A 、 报关单 B 、备案表 C 、 有效凭证和有效商业单据 D 、外汇局核准件69、法人机构外汇指定银行办理对客户结售汇交易，需将规定金额以上的交易（大额交易）通过新版结售汇综合头寸系统向当地外汇局报送，大额结售汇交易的标准为单笔等值 D 以上（含）。 A 、 2000万美元 B 、4000万美元 C、 6000万美元 D 、 5000万美元70、保税区与区外之间的货物交易，以 D 计价结算。 A、 美元 B 、 人民币 C、 外币 D 、人民币或外币71、在个人结售汇管理信息系统发生故障时，外汇指定银行应严格按照 D 办理个人结售汇业务。A、结汇、售汇及付汇管理规定 B、境内外汇账户管理规定C、内控制度 D、个人结售汇管理信息系统应急预案72、个人经常项目项下非经营性购汇，购汇资金来源 D 。A 、人民币现钞 B 、本人人民币账户和银行卡内资金C 、直系亲属人民币账户和银行卡内资金 D 、 以上都是 73、境内企业可将具有真实、合法交易背景的 D 存放境外（含港澳台地区）。A、货物贸易出口收入 B、资本金 C、服务贸易收入 D、货物贸易出口收入和服务贸易收入74、保税区与区外之间的服务贸易项下交易，以 B 计价结算。 A、 美元 B 、 人民币 C、 外币 D 、人民币或外币75、船运公司向境外支付港口及燃料等运输相关费用， D 支付。 A 、 只能从其外汇账户中 B、 可购汇 C 、 其外汇账户中无余额可购汇 D 、 可从其外汇账户中或可购汇76、企业和预算外单位使用人民币购汇支付公务出国境外差旅费时，凡公务出国人员出境时间在30天（含30天）以内的，每人每次可向银行购汇 D ；出境时间在30天以上的，每人每次可向银行购汇 D 。A、等值1000美元 等值3000美元 B、等值2000美元 等值5000美元 C、等值5000美元 等值8000美元 D、等值3000美元 等值5000美元 77、金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当将审查后的交易单证作为业务档案留存 D 备查A、2年 B、3年 C、4年 D、5年78、银行为境内机构办理等值5万美元以上利润汇出，应按真实交易原则审核与本次利润汇出相关的董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）及 C 。A、财务审计报告 B 、验资报告 C 、 税务备案表原件 D、其他材料79、对于境内机构和境内个人按照服务贸易外汇管理规定填报的服务贸易外汇收支管理信息，金融机构应于收付款后 C 工作日内及时、准确、完整地通过国际收支网上申报系统向外汇局报送。A、3个 B 、4个 C、5个 D、6个80、出境人员一次出境携带等值为 B 的外币现钞，应向存款或购汇银行申领携带外汇出境许可证。 、5000美元（含）以下 、5000美元以上、10000美元（含）以下 、10000美元以下 、10000美元以上81、货物贸易外汇管理制度改革后，出口企业申报退税不再提供纸质 C 。A、出口报关单 B、出口收入收账通知 C、出口收汇核销单 D、出口收汇核销专用联82、外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，B类企业贸易外汇收支由银行 D 。 A、逐笔登记 B、直接办理收付汇C、审核后办理收付汇 D、实施电子数据核查 83、外汇局改革货物贸易外汇管理制度，根据企业贸易外汇收支合规性，将企业分为A、B、C三类，C类企业贸易外汇收支须经外汇局 A 后办理。A、逐笔登记 B、直接办理收付汇C、审核后办理收付汇 D、实施电子数据核查 84、外汇指定银行办理凭外汇局通过 A 传来的登记或核准信息办理直接投资项下外汇业务。A、资本项目信息系统 B、外汇帐户系统 C、国际收支系统 D、联网核查系统85、境内机构对外签订借款合同或担保合同后，应当依据有关规定到 A 办理登记手续。国际商业贷款借款合同或担保合同须经登记后方能生效。A、外汇管理部门 B、工商部门 C、企业主管部门 D、银行86、外商投资企业领取 A 后，到注册地外汇局申请办理基本信息登记。 A 、营业执照 B、税务登记证 C、对外贸易经营者备案登记表 D、组织机构代码87、买方信贷是指发放出口信贷的金融机构向 A 企业或者进口方金融机构提供的、用于购买出口国设备的信贷。A、 进口 B、出口 C、进口和出口 D、出口或进口88、外商投资企业可以在银行开立外汇资本金账户 D 。 A、 1 个 B、2 个 C、3个 D、多个89、外商投资企业外方以外汇投入的资本金，应当开立 C 账户。 A、结算 B、临时 C、资本金 D、外债90、目前不允许银行直接办理的外汇业务有 D 。 A、外币结算 B、远期结售汇C、人民币与外币掉期业务 D、代理香港H股买卖91、直接投资项下的外汇账户不包括 D A、外汇资本金账户 B、资产变现账户 C、保证金账户 D、外债账户92、外国投资者以其境内合法所得在境内并购设立外商投资企业，在办理外商投资企业基本信息登记时还应提交 C 。A、会计师事务所出具的证明 B、银行的汇款凭证 C、主管税务部门出具的税务证明原件 D、企业股东协议93、经过核准，公司对外投资的资金来源有 D 。 A、自有外汇资金 B、人民币资金 C、外汇贷款 D、以上所有94、针对一笔股权转让交易（股权转让款的分次支付不作为多笔交易），股权出让方仅可以开立 A 个境内资产变现账户。A、1 B、2 C、3 D、595、下列 C 业务须经外汇局登记（或核准）后，才能到银行办理。A、前期费用外汇帐户开立 B、外汇资本金帐户开立C、接收境内再投资基本信息登记 D、外债还本付息96、外保内贷业务发生境外担保履约的，境内债务人应在担保履约后 C 个工作日到所在地外汇局办理短期外债签约登记。A、5 B、10 C、15 D、3097、自2002年5月1日起，会计师事务所受理外商投资企业的验资，必须向外汇局办理 D 登记。 A、审计资格认定 B、实物价值鉴定 C、外汇资金来源 D、验资询证98、境外投资项下，下列 C 业务无需外汇局登记（或核准），可直接到银行办理。A、境外直接投资清算 B、境外放款额度登记C、境外放款专用账户资金收付 D、境外直接投资登记管理99、除另有规定外， A 借用的短期外债余额和中长期外债累计发生额之和不到超过商务主管部门批准的投资总额与其注册资本的差额。A、外商投资企业 B、中资企业 C、外汇银行 D、外贸企业100、一笔外债最多可以开立B 个外债专用账户。A、1 B、2 C、3 D、5101、企业应当在外债合同签约后 B 日内到所在外汇局办理外债签约登记手续。A、5 B、15 C、30 D、60102、内保外贷项下债务人还清担保项下债务、担保人付款责任到期或发生担保履约后，非银行担保人应在 C 个工作日内到外汇局申请注销相关登记。 A、5 B、10 C、15 D、30103、金融违法行为处罚办法是1999年由 D 颁布实施的。 A、财政部 B、全国人大常委会 C、中国人民银行 D、国务院104、境内机构违反外汇管理规定的，除依照条例给予处罚外，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，应当给予处分；对金融机构负有直接责任的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员给予警告，处 C 以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 A、1万以上5万以下 B、10万以上50万以下 C、5万以上50万以下 D、20万元以上100万元以下105、关于骗购外汇、非法套汇、逃汇、非法买卖外汇等违反外汇管理规定行为的行政处分或者纪律处分暂行规定是1998年12月由 D 批准，予以发布实施的。A、财政部 B、全国人大常委会 C、中国人民银行 D、国务院106、金融机构外汇从业人员有骗购外汇行为且数额在 B 万美元以上的 ，给予开除处分。 A、5 B、10 C、20 D、50107、经批准经营外汇业务的金融机构工作人员，有逃汇行为且数额不满 B 万美元的，给予撤职处分； A、5 B、10 C、50 D、100108、经批准经营外汇业务的金融机构工作人员，有逃汇行为且数额在 D 万美元以上的，给予开除处分； A、5 B、10 C、50 D、100109、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，以营利为目的，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，数额不满5万美元或者违法所得不满1万元人民币的，给予 C 处分。 A、警告 B、记过 C、撤职 D、开除110、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，以营利为目的，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，数额在10万美元以上或者违法所得在3万元人民币 以上的，给予 D 处分。 A、警告 B、记过 C、撤职 D、开除111、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中，因过失导致他人骗购外汇、非法套汇或者逃汇，数额在10万美元以上不满100万美元的，给予 B 或者撤职处分；数额在100万美元以上的，给予留用察看或者开除处分。 A、警告 B、降级 C、留用察看 D、开除112、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中，因 过失导致他人骗购外汇、非法套汇或者逃汇，数额不满 B 万美元的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予警告、记过或者记大过的纪律处分。 A、5 B、10 C、50 D、100113、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中，因 过失导致他人骗购外汇、非法套汇或者逃汇，数额在 D 万美元以上的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予留用察看或者开除处分。 A、10 B、20 C、50 D、100114、以下属逃汇行为的是 A A、违反规定将境内外汇转移境外； B、以外汇收付应当以人民币收付的款项； C、以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇；D、擅自对外借款。115、以下属非法套汇行为的是 B 。 A、以欺骗手段将境内资本转移境外的； B、以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇；C、违反规定将境内外汇汇出或携带出境；D、擅自改变外汇用途。116、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，以营利为目的，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，违法所得在 A 万元人民币 以上的，给予开除 处分。 A、3 B、5 C、10 D、20117、经批准经营外汇业务的金融机构在办理结汇、售汇、付汇和开户业务中，因过失导致他人骗购外汇、非法套汇或者逃汇，数额不满 A 万美元的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予记大过以下纪律处分。 A、10 B、20 C、50 D、100118、经批准经营外汇业务的金融机构的工作人员，包庇违反外汇管理规定行为，或者有其他妨碍外汇管理执法监督、检查行为的，给予 D 纪律处分。 A、警告 B、记过或记大过 C、撤职 D、留用察看或开除119、商业银行分支机构开办结售汇业务，应经外汇管理局 A 。 A、备案回复 B、报告回复 C、核准批复 D、无需批准或回复120、商业银行开办结售汇业务之前，应当先经 B 对其必备的电子、通讯等条件进行实地验收。 A、外经贸部门 B、外汇管理局 C、税务部门 D、财政部门121、对违反外汇管理规定行为实施行政处罚的主要法律依据是 B 。 A、行政处罚法 B、中华人民共和国外汇管理条例 C、外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法 D、结汇、售汇及付汇管理规定122、金融机构对发现客户有外汇违法行为的，应及时向 A 报告。 A、外汇管理机关 B、发改委 C、外经贸委 D、工商局123、根据中华人民共和国外汇管理条例，国家对 A 国际支付和转移，不予限制。A、经常项目 B、资本项目 C、经常项目和资本项目 D、所有124、自2004年6月26日开始，中、外资金融机构发放的国内外汇贷款，除出口押汇外 B 结汇。A、可以 B、不可以 C、部分 D、经批准可以 125、依据全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定，在国家规定的交易场所以外非法买卖外汇，扰乱市场秩序，情节严重的，依照 D 定罪处罚。A、逃汇罪； B、洗钱罪；C、擅自设立金融机构罪； D、非法经营罪。126、企业依法取得对外贸易经营权后，需到所在地外汇局签署货物贸易外汇收支业务办理确认书，办理 A 登记手续： A、贸易外汇收支企业名录 B、 贸易信贷 C、出口单位备案登记 D、联网核查127、外汇局通过 B 向金融机构发布全国企业名录。 A、外汇账户管理系统； B、货物贸易外汇监测系统 C、国际收支统计系统 D、直接投资管理系统128、金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当查询企业的 C ，按规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。A、可收汇额度 B、信用评级 C、名录状态与分类状态 D、外汇登记证129、企业贸易外汇收入应当先进入 D ，账户内资金不得相互划转，账户资金按活期存款计息。A、结算账户 B、资本金账户 C、保证金账户 D、待核查账户130、金融机构应当审核企业填写的 A 并完成申报后，为企业办理待核查账户资金结汇或划出手续。 A 、申报单证 B、收账通知 C、资金来源证明 D、出口报关单131、金融机构为企业办理付汇或开证手续时，应当审核企业填写的申报单证，以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核 A 。A、有关商业单据 B、进口货物报关单 C、进口合同 D、发票；132、B类企业监管期内同一合同项下转口贸易外汇收入金额超过相应支出金额20%（不含）的，金融机构除审核企业提交的买卖合同、支出、申报凭证及相关凭权凭证外，还应当要求企业提交 B 。A、外汇业务核准件 B、货物贸易外汇业务登记表 C、出口收汇核销专用联 D、备案表 133、根据货物贸易外汇管理指引，外汇局结合现场核查结果和企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分成A、B、C三类。B、C类企业的分类监管有效期为 C 。A、3个月 B、半年 C、1年 D、2年134、外商投资企业资本金账户及人民币账户开立不在同一家银行的，人民币资金划入银行应当在 A 个工作日内，根据支付命令函办理该笔资金的对外支付划转手续。A2 B3 C4 D5135、对外担保不包括以下哪种形式 C 。A抵押 B.保证 C. 定金 D.质押136、按照债务工具类型，海外代付的债务类型为 B