1069.哈尔滨银行实习报告.doc

哈尔滨银行实习报告学 院： 金 融 学 院 专 业： 金 融 学 班 级： 学生姓名： 2008年 4 月 30 日1哈尔滨银行实习报告1.1实习时间、地点我于2008年3月-5月在哈尔滨银行中央大街营业部进行了为期8周的实习生活。学校给我们安排这次实习的目的，是为了让我们在毕业前更好的接触一下社会，把书本上的所学的知识与实际操作结合起来，同时为我们以后的择业也提供了参考。通过这次实习使我学到了很多知识。1.2实习内容我这次实习所涉及的内容，主要是哈尔滨银行营业部前台柜员办理的日常业务，包括：个人业务、公司业务、国际业务、票据业务以及结算业务，另外还对银行会计部门的日常公务做了简要的了解。其中营业部的个人业务包括储蓄业务、个人贷款业务、中间业务、银行卡业务和丁香花理财；公司业务则包括贷款业务，中间业务和其他业务。国际业务是进出口的汇款，代收代付及结算融资等。票据业务和结算业务更是哈尔滨银行的特色服务。下面详细介绍各个业务。储蓄业务储蓄部门目前实行的是柜员负责制，就是每个柜员都可以办理所有的储蓄业务，即开户，存取现金，办理储蓄卡等，凭证不在想对公业务部门那样在会计之间传递，而是每个柜员单独进行帐务处理，记帐。但是每个柜员所制的单据都要交予相关行内负责人先审核，然后再传递到上级行“事后稽核”。中间业务所谓中间业务，是指哈尔滨银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优势，不运用或较少运用自己的资财，以中间人和代理人的身份，替客户办理收付、咨询、代理、担保、租赁和其它委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营活动。信用卡业务丁香一卡通是哈尔滨银行发行的高科技多功能的电子化金融工具。它集一卡多户、通存通兑、购物消费、贷款融资、代理业务等多功能于一身，可通过我行柜台、电话银行、ATM、自助设备等多种方式为客户提供全方位、个性化、人性化的服务。客户持本人有效身份证件及复印件到哈尔滨银行的营业网点填写“储蓄开户申请书”，即可拥有一张属于自己的“丁香卡”。“丁香卡”通过在客户卡下开设各子帐户的形式来实现集中管理卡内人民币定期和活期储蓄存款帐户。其中所包含的储种有：1.活期储蓄2.零存整取 3.整存整取 4.定活两便5.通知存款 6.存本取息 7.教育储蓄公司类贷款业务针对供应商、购买商或经销商的短期资金需求，哈尔滨银行推出了多种融资方式：1、综合授信。2、仓单质押担保贷款。3、出口退税贷款。4、不动产抵（质）贷款。5、动产抵（质）押贷款。6、各类担保机构担保信贷。公司类中间业务1、委托贷款。2、企业资信证明。3、人民币保函。4、企业信用等级评估。5、投资管理。6、投融资顾问。7、贷款承诺。8、票据承兑。国际业务其品种主要有出口跟单托收、光票托收、进口代收、进口开证、国际结算融资、汇入汇出汇款、出口来证和托收业务。票据业务哈尔滨银行票据贴现中心成立于2000年9月，是经中国人民银行批准的唯一一家具有“票据贴现市场”称号的专业票据贴现机构，是“中国票据网”的高级会员。票据中心，集中了优秀的票据业务专业人员，平均年龄31岁，均为大学以上学历，中心树立“适应市场、快速应对”的营销理念，为客户提供银行承兑汇票贴现、商业承兑汇票贴现、票据签发、票据分拆、票据保管、买方付息、转贴现等业务品种，在条件允许的情况下，为长期客户提供办理票据贴现业务“一小时”内资金到帐绿色通道服务。票据贴现中心将以优良的资产质量，良好的内在素质，较强的综合实，努力打造最具服务意识、最具创新能力、最具影响力的票据专营机构，成为企业融资、理财的理想合作伙伴。结算业务结算业务的业务特点是：实时、全额、逐笔清算，汇划信息与资金同步完成，一笔异地跨行业务60秒内到达对方行。适用于企事业单位及个人的同城、异地资金汇划业务。会计业务哈尔滨银行对公业务的会计部门的核算（主要指票据业务）主要分为三个步骤，记帐、复核与出纳。这里所讲的票据业务主要是指支票，包括转帐支票与现金支票两种。对于办理现金支票业务，首先是要审核，看出票人的印鉴是否与银行预留印鉴相符，方式就是通过电脑验印，或者是手工核对；再看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支，如果有背书，则背书人签章是否相符，值得注意的是大写金额到元为整，到分则不能在记整。对于现金支票，会计记帐员审核无误后记帐，然后传递给会计复核员，会计复核员确认为无误后，就传递给出纳，由出纳人员加盖现金付讫章，收款人就可出纳处领取现金（出纳与收款人口头对帐后）。转帐支票的审核内容同现金支票相同，在处理上是由会计记帐员审核记帐，会计复核员复核。这里需要说明的是一个入帐时间的问题。现金支票以及付款行为本行的转帐支票（如与储蓄所的内部往来，收付双方都是本行开户单位的）都是要直接入帐的。而对于收款人、出票人不在同一家行开户的情况下，如一些委托收款等的转帐支票，经过票据交换后才能入帐，由于县级支行未在当地人民银行开户，在会计账上就反映在“存放系统内款项”科目，而与央行直接接触的省级分行才使用“存放中央银行款项”科目。而我们在学校里学习中比较了解的是后者。还有一些科目如“内部往来”，指会计部与储蓄部的资金划拨，如代企业发工资；“存放系统内款项”，指有隶属关系的下级行存放于上级行的清算备付金、调拨资金、存款准备金等。而我们熟知的是“存放中央银行款项”，则是与中央银行直接往来的省级分行所使用的会计科目。一些数额比较大的款项的支取（一般是大于或等于5万元）要登记大额款项登记表，并且该笔款项的支票也要由会计主管签字后，方可支取。会计部门负责记帐的会计每天早上的工作就是对昨天的帐务进行核对，如打印工前准备，科目日结单，日总帐表，对昨日发生的所有业务的记帐凭证进行平衡检查等，一一对应。然后才开始一天的日常业务，主要有支票，电汇等。在中午之前，有票据交换提入，根据交换轧差单编制特种转帐借、贷方凭证等，检查是否有退票。下午，将其他工作人员上门收款提入的支票进行审核，加盖“收妥抵用”章，交予复核员录入计算机交换系统。在本日业务结束后，进行日终处理，打印本日发生业务的所有相关凭证，对帐；打印“流水轧差”，检查今日的帐务的借贷方是否平衡。最后，轧帐。这些打印的凭证由专门的工作人员装订起来，再次审查，看科目章是否盖反、有无漏盖经办人员名章等，然后装订凭证交予上级行进行稽核。这样一天的会计工作也就告一段落了。1.3总结通过这次的实习，我对自己的专业有了更为详尽而深刻的了解，也是对这几年大学里所学知识的巩固与运用。从这次实习中，我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定距离的，并且需要进一步的再学习。虽然这次实习的业务多集中于比较简单的日常业务，但是，这帮助我更深层次地理解银行基本业务的流程，办理程序等等，使我在银行的基础业务方面，不再局限于书本，而是有了一个比较全面的、细致的、具体化的了解。尤其是在会计部门的实习，对会计分工有了更新的认识，体会会计分工在银行防范风险起到的重要意义，不仅使会计之间相互制约，互相监督，也有利于减少错误的发生，避免错帐。俗话说，千里之行始于足下，这些最基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的，所以基础的实务尤其显得重要，特别是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要远远大于大学本科生，就是因为他们的动手能力要比本科生强。从这次实习中，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，将概念化向实事化推进，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与更加系统的专业知识，这才是我们学习与实习的真正目的。