证券公司风险管理工作流程.doc

证券有限责任公司风险管理工作流程一、根据证券有限责任公司风险管理基本制度、证券有限责任公司风险管理工作制度等公司制度，编制本工作流程。公司各部门要在符合证券有限责任公司风险管理基本制度、证券有限责任公司风险管理工作制度要求的前提下，在本工作流程的框架内制订、编制本部门风险管理制度（办法、流程）。公司建立各部门风险管理部（风控小组、风控员）、稽核监督总部、风险控制委员会三级风险管理机构，实施全面风险管理。公司风险管理工作的总体流程如下：各总部（分支机构）下设的业务管理部门各总部（分支机构）的风险管理部（风控小组、风控员）各有关管理总部稽核监督总部（“风控办”）有关业务的投资决策委员会风险控制委员会审核二、风险管理的事前控制流程1、相关制度制定流程各部门拟订的公司级别的制度、办法，和涉及两个部门以上的业务管理制度、风险控制制度、业务流程、办法等适用本流程。各有关部门根据法律、法规的要求，拟订或修订制度拟订部门向有关部门征求意见并根据意见对讨论稿做出修改总裁办印发并归档公司办公会议讨论审定公司分管领导签署意见报风控办、总裁办由董事长或总裁签发2、风险控制委员会审核风控事项的工作流程证券有限责任公司风险管理基本制度规定的风险控制委员会议事事项适用本流程。各业务部门在风险控制委员会召开会议的五个工作日前，将审核项目的申报材料提交给稽核监督总部和其他相关部门、风控委成员及专业人员风控部门、相关部门、风控委成员及专业人员在收到上会材料的二个工作日内反馈分析评估意见和建议，并可要求补充材料业务部门针对反馈意见对项目材料作相应修改或作出解释，并在风控委会议前二个工作日，将定稿的申报材料和各方面的反馈意见提交风控办（稽核监督总部）及风控委成员风控委开会审核上会事项和风控方案，并作出决定业务部门组织实施、财务管理总部安排项目资金、风控部门组织实时监控风控办将风控委的审核决议告知业务部门各部门提出项目方案经该业务投资决策委员会审议后，根据证券有限责任公司风险管理基本制度需要报风险控制委员会审核的三、风险管理的事中监控流程公司各项业务在开展过程中均应接受合规监督部门的事中监控。合规监督部门可以采取包括风控系统实时监控、有关部门报告、备案材料、现场合规性检查等在内的多种方法实施对业务的事中监控。1、对经纪业务的风险实时监控合规监督部门利用监控系统对公司经纪业务进行监控，并对发现的不规范业务和疑似违规行为纪录在案合规监督部门将发现的问题，反馈给存管中心、营销管理总部等相关职能部门，并可要求提供相应的书面材料要求发生不规范业务和疑似违规行为的营业部负责人和相关人员做出书面解释，并提供业务单据合规监督部门对相关业务单据和书面解释、材料，进行分析、判断，并将各类材料与监控记录共同保存，备查可以解释清楚的将分析结果纪录在案对于不能解释清楚或疑似违规行为，将情况告知相关部门，并报公司领导稽核监督总部对违规行为进行调查，督促有关部门进行整改，并将调查、整改情况记录、归档有关部门对合规监督部门发现的不规范业务和疑似违规行为进行合规性检查、纠正2、对自营业务的事中实时监控自营部门（包括投资管理总部和固定收益总部）根据批准的方案，向财务管理总部申请配备资金财务管理总部根据自营部门的申请和批准的方案调配资金，并负责管理自营业务的账户和资金稽核监督总部对资金的调拨、自营账户的管理实施监控自营部门组织自营项目的实施稽核监督总部对自营部门的投资规模、风险限制、资产配置比例、投资对象、止损/止盈进行监控、预警、报告和制止紧急风险等自营部门对各种会议纪要、决议、备忘录、交易指令、分析报告、评估报告、交易记录等业务档案，要有专人负责管理随时接受稽核监督总部和其他相关部门及监管部门的检查有两种监控办法：1、利用监控系统2、自营和财务部门将材料报备财务管理总部和其他部门的监管公司领导3、对受托管理业务的事中监控资产管理总部根据与客户签订的受托管理合同和批准的方案，向存管中心申请资金稽核监督总部对资金的调拨、受托账户的管理实施监控资产管理总部组织项目的实施稽核监督总部对受托业务的投资规模、风险限制、资产配置比例、投资对象、止损/止盈进行监控、预警、报告和制止紧急风险等资产管理总部对各种会议纪要、决议、备忘录、交易指令、分析报告、评估报告、交易记录等业务档案，要有专人负责管理随时接受稽核监督总部和其他相关部门及监管部门的检查存管中心、财务管理总部及相关部门对受托业务的监管公司领导存管中心根据受托理财合同和批准的方案负责管理受托业务的账户和资金四、事后稽核审计工作流程稽核监督总部根据证券有限责任公司内部稽核审计工作制度，进行稽核审计适用本流程。稽核监督总部对稽核审计事项按稽核审计计划和制度规定的批准程序进行立项，并下达稽核审计通知书被审计单位按要求向稽核监督总部提供各种会议纪要、决议、备忘录、交易指令、分析报告、评估报告、交易记录等业务档案稽核审计实施阶段的工作内容，一般包括召集进场会议、内控调查、进行实质性测试、编制稽核审计工作底稿、与被稽核审计单位进行交流确认等阶段稽核审计小组编制审计报告征求意见稿，经征求被审计单位意见后，稽核监督总部编制正式审计报告将正式审计报告发送被审计单位并报公司领导及相关部门传阅根据公司领导批示，对违规违纪行为出具审计决定书，并通知被审计单位将审计报告归档五、本流程自发布之日起执行。公司以前发布的制度中与风险管理工作有关的流程与本流程不一致的，以本流程为准。本流程由公司风控办（稽核监督总部）负责解释。