典当业务知识集锦1.doc

安徽典当行业协会关于民品典当操作技术规范   2009-07-24 10:13:58 | 文章来源： 安徽典当行业协会  阅读次数： 130 次 第一章 总则 一、动产质押与民品典当 依据中华人民共和国物权法规定：动产质押是指债务人或者第三人将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。债务人不履行债务时，债权人有权依照“物权法”规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。 根据国家商务部和公安部 2005 年第 8 号令，典当管理办法对典当的定义：典当是指当户将其动产、财产权利作为当物质押或者将其房地产作为当物抵押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的行为。 民品典当是指当户（客户）将其合法拥有的动产作为当物质押给典当行，交付一定比例费用，取得当金，并在约定期限内支付当金利息、偿还当金、赎回当物的短期融资行为。 民品典当是典当公司的传统业务，千百年来随着社会的发展，质押物品不断丰富多彩，其典当的业务规程则大致相同，因此，规范民品典当业务的操作规程是现实的、也是切实可行的。 二、民品典当业务种类 民品典当是指典当公司除财产权利质押典当业务以外的质押典当业务，质押物品范围广泛、品种多样、可开展的业务根据质押物的性能归纳起来主要有以下几类： 1 、贵金属及其饰品类（如：金、铂、银等贵金属及其制成品）； 2 、宝玉石及其饰品类（如：钻石、红宝石、蓝宝石、祖母绿宝石、金绿宝石、玉石等宝玉石及其饰品）； 3 、钟、表类（主要有名贵钟表和收藏类钟表）； 4 、高档家电（如：摄相机、照相机、电脑、手机、影碟机、彩电、冰箱、洗衣机等） ； 5 、批量生产资料（如：中药材、钢材、水泥、橡胶、塑料、化肥、木材、粮、棉、油、谷物等企业产成品和半成品）； 6 、批量生活资料（如：服装、鞋帽、小家电、小百货等商贸企业经营的各类商品）； 7 、机动车类（如：摩托车、轿车、卡车、客车、工程车、农用车、及各种专用车辆等）； 8 、其他（如：银行票据、国债、著作权、专利权、商标权、商品仓单、提货单、古玩、字画、邮票、纪念币等各种收藏品和艺术品）。 三、民品典当业务基本流程 民品典当业务从客户进入典当行取得当金，到典当行最终收回当金，整个业务流程主要包括以下三个阶段： 1 、当金发放阶段 （ 1 ）验货、验证；首先检查当物的来源是否合法，当户身份证（公司业务必需提供公司营业执照副本和法定代表人资格证）是否有效、与本人是否一致。 （ 2 ）鉴定、估价填制民品典当业务登记表：估价师在鉴别当物真假的基础上，对当物进行计量、计价、计数，合理估价。并与客户协商当金金额，典当期限。协商一致后填制一式两份的民品典当业务登记表（见附表一），并经客户签名确认，一份交当地公安部门留存。 （ 3 ）签订合同：典当公司业务人员根据民品典当业务登记表和客户身份证（公司业务必需提供有效的公司营业执照和法定代表人资格证）、打印全国统一的当票，必要时还要签订补充合同，当票和补充合同由客户亲自当面签字，客户若是公司法人典当则必须由公司法定代表人当面签字并加盖公司公章。 （ 4 ）封存当物：典当公司保管员将当物当面封存，放入公司库房妥善保管。批量物资的移交还需另外办理移交手续。 （ 5 ）支付当金：典当公司出纳人员在核实当票和补充合同无误的前提下，根据当票的应付金额支付当金。支付当金时可以预扣典当综合费，典当利息不得预扣。 2 、当后管理阶段 （ 1 ）当物保管：当物必需存放在公司的库房内，专人保管。一些特殊当物还必需配备必要的保管设施，以确保当物的安全和完好的商品性能。 （ 2 ）续当：典当到期，客户提出续当，公司同意续当的，要办理续当手续。续当时签订全国统一的续当票和相关补充合同，合同签订后由客户支付典当综合费和上期典当利息。 3、当金回收阶段 （ 1 ）正常赎当：客户在当期内可以随时赎当，客户凭当票、续当票和本人身份证到公司赎当。公司估价师首先核实证件和当票，无误后交给出纳人员向客户收取当金，当期不足五日的按五日收费，并填制赎当凭据，仓库管理人员根据赎当凭据和客户当票取出当物，估价师在客户书面签署赎回当物后当面将当物交给客户。 （ 2 ）绝当变现：典当到期后逾期五日未赎当也未续当的为绝当。绝当物的变现处理，根据典当管理办法，绝当物价值三万元以上的委托拍卖公司公开拍卖。绝当物价值三万元以下的由公司自行变卖。 第二章 贵金属及其饰品典当业务规程 一、黄金及其饰品的特性 1 、主要理化性质 金在化学元素周期表中位于 79 号，原子量为 197 ，化学符号 Au 。 其主要理化性质为： （ 1 ）熔点 1064 ，沸点 2808 （ 2 ）密度大， 20 时： 19.32 克 / 立方厘米。 （ 3 ）黄金的韧性很好， 24k 金硬度低 （ 4 ）黄金的化学性质很稳定，不溶于强酸，可溶于王水（盐酸和硝酸 3 ： 1 的混合剂）。 2 、黄金饰品的特征 (1)K 金饰品。黄金饰品是以金属金为主，掺加其他金属制作的装饰品。根据饰品含金量的多少有足金饰品和 K 金饰品的区别。其含金量通常分成 24 个等级，即 1K 到 24K ， 24K 金饰品的含金量为含纯金百分之百，又叫足金饰品。 1K 含金量为 1/24 ，即含金 4 .1666% 。例如： 12k 金首饰含金 50% ， 18k 金饰含金 75% 。 (2) 镀金与包金饰品 镀金是在其他金属首饰表面镀一层极薄（约 1 微米）黄金制成的首饰，一般标识有 GP 。 包金是其他金属首饰表面包贴一层黄金薄膜（ 3 5 微米），一般首饰标识有 GF 。 二、铂金饰品 1 、铂金的理化性能： 铂在化学元素周期表中位于 78 号，原子量为 195 ，化学符号为 Pt 。其主要理化性能有： (1) 熔点高， 1769 ； (2) 延伸性强； (3) 高密度 21.4 克 / 立方厘米； (4) 化学稳定性好，耐强酸、强碱、可溶于王水。 2 、铂金首饰的标记 铂金首饰的成色采用千分位法表示，足铂金饰品标识为 999 。例如： Pt850 铂金首饰含铂 85% 、 Pt900 铂金首饰含铂 90% 、 Pt950 铂金首饰含铂 95% 。 三、黄金、铂金首饰的鉴别 （ 1 ）看标记：商标、含量标记（ 24K 、 18K 、 14K 、 Pt900 、 Pt950 、 Pt850 ）； （ 2 ）掂重量； （ 3 ）听声音：沉闷声音为黄、铂金，轻脆声音为假黄铂金或者含金量低； （ 4 ）试硬度； （ 5 ）擦试金石：比较法鉴别，金黄色暗含量高，色亮发红、青含金量低； （ 6 ）滴硝酸：颜色不变，划痕不消为黄金或铂金； （ 7 ）测试密度：比重法计算密度，识真假，含金量，含黄金、铂金量多少。 密度 = 首饰在空气中的重量 / （首饰在空气中的重量首饰在水中的重量）。 四、贵金属首饰典当规程 1 、审验客户身份证。 2 、鉴别当物来源、真伪、计量、估价。 3 、填制“民品典当业务登记表”并经客户签字确认。 4 、填制全国统一的当票，客户签字盖章。 5 、当面封存当物，封口加贴客户签名的当票。 6 、向客户支付当金。典当综合费可以预扣，典当利息不得预扣。 7 、当物入库，妥善保管。 8 、续当。典当到期五日内客户凭身份证和当票可以申请续当，公司可视当物情况决定是否续当，同意续当的，填制全国统一续当凭据，客户签名后，交纳当期综合费和上期典当利息。 9 、赎当。客户凭身份证和当票、续当凭据在绝当前可以赎当，赎当时先交纳当金和上期典当利息，公司出纳在收到上述款项后填制赎当凭据，公司估价师根据当票和赎当凭据取出当物，客户在赎当凭据上签收当物后，当面检查当物封口，现场拆封，交还当物。 10 、绝当物处置。典当到期五日后不赎当也不续当的为绝当。公司可以变卖绝当物收回当金及利息。 第三章 宝石和玉石饰品典当业务规程 宝石是天然生成的矿物单个晶体或晶体的一部分。经过加工琢磨成一定形状后，镶嵌在首饰上，制成宝石饰品。高档宝石主要有钻石、红宝石、蓝宝石、祖母绿和金绿宝石五类。 玉石是大量细小的同一种矿物晶体所组成的集合体。玉石质地细腻，颜色美观，光泽喜人，硬度不低于摩氏硬度 4 。玉石制品除翡翠外，其饰品价格相比宝石的价格低。 一、钻石的基本特征 钻石又称金钢石（俗称），是碳的结晶体，只有经过加工制作成首饰的金刚石才称为钻石，无色钻石的密度为 3.52 克 / 立方厘米，其化学性能稳定，耐酸碱。 1 、钻石的光学特性 （ 1 ）折射：光在不同介质中传输的速度不同。折射率是指光在空气中的传播速度和光在某一介质中的传播速度之比。钻石的折射率为 2.42 。 （ 2 ）双折射：光在非均质介质中传输，除光轴方向外，其他任意方向振动的光都变成两个相互垂直的平面偏振光。 钻石为均质体，无双折射，看不到双折射重影现象。锆石为非均质体，有双折射重影现象。 （ 3 ）反射：光在一个媒体传输遇到另一媒体时有部分光反射回来的现象。反射率是指反射光的强度与入射光的强度之比。钻石的反射率为 17.21%。 （ 4 ）光泽 : 指媒体表面的反光性能。 非金属表面光泽：金刚光泽；玻璃光泽；珍珠光泽；油脂光泽；蜡状光泽和丝绢光泽。 （ 5 ）色散：白光（自然光）由 7 种单色光组成。分红、橙、黄、绿、蓝、靛、紫。 白光通过棱镜形成一条彩色亮带光谱。 2 、钻石力学性质 掌握钻石的力学性质对钻石的鉴定非常重要。 （ 1 ）密度：钻石的密度较小，无色钻为 3.52 克 / 立方厘米。 （ 2 ）硬度：摩氏硬度 10 ，是最硬的矿物质，有各向异性的特征，利用该特征进行钻石加工，钻石不能摔击。 3 、钻石的导热性能 热导率穿过给定厚度材料，在一定时间内使该材料升高一定温度所需的能量。 材料： 钻石 金 锆石 水晶 玻璃 热导率： 1000-2600 320 30 8 1 二、钻石的等级 钻石品质好坏目前通用 4C 标准，既颜色（ COLOR ），净度（ CLARITY ），切工（ CUT ），重量（ CARAT 克拉）。 1 、钻石重量：计量单位为克拉， 1 克拉等于 200 毫克，通常又将一克拉分成一百分。常见首饰钻又叫若干分的钻。 例如： 0.20CT 钻石又称为 20 分钻石。 通常圆钻石重量计算 = 钻石直径的平方 * 钻石高度 *0.0061( 计量单位为毫米 ) 。钻石计量对照表见附表二。 2 、钻石颜色：多见无色透明。 通常将钻石颜色由白到黄划分为二十三个等级，用字母 D Z 表示。 3 、钻石净度：用十倍放大镜观察无包裹体既为净。 等级分十三级：即 FL 、 VVS1 、 VVS2 、 VS1 、 VS2 、 SI1 、 SI2 、 I1 、 I2 、 I3 、 P1 、 P2 、 P3 。 4 、车工： 1978 年国际钻石委员会给出标准圆多面形钻石的切工标准：要求加工出五十八个面，上部三十三个面，下部二十五个面。要求切面相互比例协调、标准、边线细而规则。 （ 1 ）钻石冠部：高度为钻石直径的 11 15% ，由四部分组成： 台面：钻石顶部八边形一个； 星面：沿台面四周的八个小三角切面； 风筝面：紧邻星面下的八个四边形切面； 上腰面：紧邻风筝面下的十六个三角形切面。 （ 2 ）钻石亭部：高度尺寸为钻石直径的 41 45% 。尖底算一个面，合计共有二十五个面。 （ 3 ）钻石腰部：为钻石冠部和亭部的过度部分。 三、仿钻石 1 、水晶：主要成份为二氧化硅。纯净无色透明，玻璃光泽，贝壳状断口，内含气相、液相和固相包裹体。 2 、锆石类：主要成份为氧化锆和氧化硅的混合物。 1972 年前苏联科学家采用人工方式生产出合成立方氧化锆，性能与钻石相仿。 3 、碳硅石类：主要成份为碳化硅。 1904 年法国化学家莫桑首先发现天然碳硅石，后来人们又将碳硅石称为莫桑石。其性能与钻石相近。 四、其它宝石及玉石的物理性能（见附表三） 五、宝石及玉石的鉴定 1 、放大镜（ 10 倍 20 倍）检查。 （ 1 ）钻石车工，检查表面是否有损伤。 （ 2 ）净度及颜色检查。 （ 3 ）真假钻检查。 2 、双目实体显微镜（宝石显微镜）：其放大倍数在 2 倍至 200 倍之间可调，比手持放大镜更容易看清楚宝石的内部情况。 3 、折光仪（光率计）：用其可以测量宝石的折射率。若检测的折射率有两个数据，其差值既为双折射率，由此可以判定该宝石是均质宝石还是非均质宝石。 4 、二色镜：有些带颜色的宝石用同一光源照射会出现不同的颜色，叫做二色性。 5 、偏光仪：使用偏光仪可以检定宝石为均质体还是非均质体。 6 、查尔斯滤色镜：主要为识别祖母绿。 7 、热导仪：钻石是所有物质中导热性最好的物体，其导热性比金银还好。用其主要鉴别仿钻石锆石。 8 、莫桑石仪：采用莫桑石仪主要用来鉴别仿钻石莫桑石。 六、宝石及玉石饰品典当规程 参照第二章贵金属及其饰品典当规程。 第四章 机动车辆典当业务规程 一、机动车权属审查 1 、主体审验 个人：身份证 单位：机构代码证，营业执照副本，法人资格证明或法人授权委托书。 2 、当物权属审查 （ 1 ）机动车登记证书； （ 2 ）机动车行驶证； （ 3 ）机动车购置附加费证； （ 4 ）购车发票（新车还需要整车出厂合格证，进口车还需海关进口证明书）； （ 5 ）养路费发票； （ 6 ）保险单。 二、机动车的鉴定 1 、机动车辆出厂时间，行驶公里数； 2 、听发动机运转声音，检查是否是原装； 3 、检查发动机号及底盘号是否与登记证一致； 4 、车身及外观检查，检查车辆是否受过撞击、是否大修过、车门是否严实、外观有无大缺陷、车胎磨损程度、车内饰新旧情况； 三、机动车折旧率计算 根据机动车的行驶年限、行驶公里数和车辆保养状况综合确定其成新率。 四、机动车估价 采用重置成本法结合二手车市场行情综合估价。 五、协商确定当金、当期和典当综合费率，填制民品典当业务登记表。 六、签订机动车典当合同、填制当票，办理合同公证。 七、到当地车辆管理所办理抵押登记。 八、封存车辆。将机动车存放在公司的仓库中，当面加贴封条。车辆钥匙及车辆相关证件与当票一起当面封存，交典当公司保存。 九、发放当金。公司出纳在审查典当合同、当票和收条完整无误后发放当金。 十、续当。典当到期五日内客户可以申请续当，公司可视机动车各种交费到期日、年检日期和保险到期日情况决定是否给予续当，同意续当的，填制全国统一续当凭据，签订续当合同后，交纳当期综合费和上期典当利息。 十一、赎当。客户凭身份证和当票、续当票在绝当前可以赎当，赎当时先交纳当金和上期典当利息，公司出纳在收到上述款项后填制赎当凭据，公司业务人员根据当票和赎当凭据，让客户在赎当凭据上签收当物后，当面检查封条，现场拆封，交还当物。 十二、绝当物处置。典当到期五日后不赎当也不续当的为绝当。公司对当金三万元以下的机动车自行变卖，收回当金及利息；对当金三万元以上的机动车委托拍卖公司公开拍卖。 第五章 其他民品典当业务要点 一、钟表典当 1 、手表的构造 （ 1 ）原动系：是手表的能源部分。包含条盒轮、条轴、发条等。 （ 2 ）传动系：是将发条的动力传至擒纵轮的一组齿轮装置。包含中心轮、过轮、秒轮、擒纵轮等。 （ 3 ）擒纵调速系：是利用摆轮游丝的周期振荡，使擒纵机构保持精确和规律性的持续运动，并准确计量振荡次数。包含摆轮、游丝、快慢针、活动外桩、擒纵轮、擒纵叉、双圆盘等。 （ 4 ）指针机构：是通过传动系带动指针显示时间的部分。 （ 5 ）上条拨针系：是指原动系中的发条捲紧和校准指示时间部分。一般通过手表壳外侧的手柄操作。 2 、钟表的种类 （ 1 ）按使用能源的不同分：普通机械表；石英电子表；光能表。 （ 2 ）按实用方式的不同分：手表；挂表（怀表）；秒表；航空表；航海表；潜水表；盲人表等。 3 、手表的鉴定与估价 （ 1 ）票证检验：购货发票，产品合格证。检查表名、型号、规格是否一致。 （ 2 ）外观及标识鉴别：正牌表的表盘、后盖所标商标和品牌字迹清晰完整，表盘上所标钻数与机芯内实际钻数相符，后盖所标明的材料与表壳材料实际相符，表玻璃光洁清晰，表壳外棱角无锋利感，镀层无气泡、不脱落。 （ 3 ）机芯鉴别：正牌表机芯内的夹板或摆陀上标有相应的商标标牌字样，且字迹清晰、公正；机芯在表壳组件中安装稳固；机芯内整洁。 （ 4 ）估价：根据手表的一级市场、二级市场行情和钟表的保护情况综合估价。 二、高档家电典当 主要包含计算机、照相机、摄像机、电视机、录像机、冰箱、洗衣机、手机等典当。其典当要点有： 1 、有合适的保管场地； 2 、合理估价； 3 、注意当品使用性能的保管； 4 、产品跌价风险防范； 5 、绝当品的及时变现。 三、批量生产、生活资料典当 业务开展过程中的风险防范要点： 1 、标的物权属争议的防范（关键审核来源和权属是否明晰）。 2 、标的物保管风险的防范（仓库、移交手续、当品维护）。 3 、标的物瑕疵风险的防范（小样与批量的质量差异；外在与内部的质量差异；故意隐瞒的产品缺陷等）。 四、艺术品、收藏品等典当 此类物品的典当要视自身的条件而定，关键是物品的真伪鉴别和物品市场价格风险的防范。 谈典当行资金流动性管理   2010-03-25 09:18:10 | 文章来源： 中国典当联盟网  阅读次数： 1721 次 随着全球性金融危机爆发，国内房地产市场由热转冷，各地政府纷纷出手救市，央行货币政策似有放松之意，但典当企业资金流动性风险管理难度加大问题仍然存在。典当资金流动性风险实际上是市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险。而典当资金配置失误和违规发放当金则是出现流动性风险的根本原因。因此，及时防范和化解典当经营风险，必须不断加强和改善经营管理，确保风险性、流动性、安全性“三性”统一。典当行是国家特许经营质押贷款和抵押贷款的特殊工商企业。与银行不同的典当行的经营资金是自有资金，典当业务的本质决定了典当行的资金是以大搏小，是为了承担风险、经营风险。因此，为了避免资本金损失，典当行必须深入了解、准确计量和妥善管理风险，确保业务结构的“小额、短期、分散”和有效运转，保持典当资金合理分配。假如风险管理失误，造成流动性停滞，容易危及典当企业的生存。按照巴塞尔银行监管委员会1997年9月1日发布的有效银行监管的核心原则的分类，银行面临的主要风险有8种：信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险。推而广之，对典当行说，除流动性风险、声誉风险外的任何一种风险，都具有内部性，属于典当行的商业秘密，甚至仅为其高层所掌握。但如果这些负面的商业秘密不能及时化解，而积重难返，最终导致典当行“猝死”，对整个行业会产生不良的影响。对典当行来说，其他各种风险，本质上是可以准确度量的财务损失，而流动性风险则与财务损失几乎无关，即便资本金再大、盈利能力再强，只要丧失融资能力，典当行的作用就无法发挥，那么，典当行的财务损失也是必然的。在当前社会经济形势比较低迷的形势下，部分典当行出现了典当资金流动性不足甚至停滞的状况，其资产配置大致出现以下现象：一是不良贷款比例偏高，资产大量沉淀，周转不灵。二是片面注重盈利性，忽视了流动性，业务结构不合理，半年期比重偏大，续当偏多，短期借款长期运用问题突出。三是典当款投放存在明显的客户集中、行业集中、时间集中，存在超比例放款问题。四是典当企业固定资产、无形资产、抵债资产、递延资产等不生息资产比重过大，挤占了营运资金，甚至造成资本缩水。五是急功近利，业务上贪大求快，均衡性差，风险集中。可见，流动性风险的出现，实际上是市场风险、操作风险、法律风险、声誉风险长期积聚的结果，而资产配置失误，则是出现流动性风险的根本原因。假如业务经营结构得不到妥善的调整和实质性优化，企业的经营风险只不过是时间迟早的事。首先，找准市场定位，转变经营思路。典当企业应以扬长避短为基本出发点，按照市场细分的要求，找准主要为城乡居民服务、为中小企业服务、为民营经济组织服务的市场定位。发挥典当企业特有的经营灵活性，服务好以普通城乡居民、民营经济为主体的基本客户群。其次，切实调整经营策略，敢于“抓小”，就是一要抓单笔额度相对较小的民品典当业务；二要抓单笔额度较小的客户。“不放大”就是不把“鸡蛋放在一个篮子里”，把年度工作目标定位放在合适的位置，循序渐进，稳步发展。合法而灵活地打好“典当牌”，巩固并逐步扩大以中小企业为主的客户群。第三，要实行典当余额风险管理，坚持短期性、分散性、小额性、差异性统筹兼顾，推行当款风险分级管理，全过程跟踪服务。建立准确有效的当物鉴定评估体系和当户的资信状况调查评估体系，把好验当、估当、折当、写当关。同时加强当出至赎当期间的后续管理，及时预测或发现风险及其发展变化趋势，规避风险，化解风险。第四，要建立科学的操作程序和严密的决策系统，尽可能避免非技术因素造成的经营风险。坚持资产分散性原则，是典当资产在种类和行业、客户两个方面的适当分散，以避免过于集中带来的流动性风险和市场风险，减少风险资产的数量。要完善风险资产责任制度，综合运用经济、情感、法律手段，最大限度地清收盘活不良当款，处理绝当物品，减少经济损失。强化内部管理化解经营风险促进企业稳步发展   2009-11-09 09:24:32 | 文章来源： 中国典当联盟网  阅读次数： 106 次 日照市诚信典当有限公司成立于2002年，在各级领导的关心和指导帮助下，始终秉承“以人为本，客户至上”的管理理念，坚持不懈地践行“服务为先，诚信立本，缓人之急，解人所困”的服务宗旨，本着“急客户所急，想客户所想”的原则，不断强化内部管理，提高完善自我，合规经营，科学发展，使企业创取了较好地经济效益和社会效益，并为改善融资环境、繁荣当地经济尽了一己之力。2007年公司共办理典当业务300余笔，发放当金4747.5万元，实现利税158.3万元，资金利用率98.6%，绝当率0 %，其中90%的业务是为中小企业融资。一、强化内部管理，打造高素质的员工队伍人员是企业发展中最为宝贵的资源，企业只有拥有优秀的员工才能为客户提供高效便捷的服务，尤其典当行业运行技能是多门类技能，涉及评估、安全管理、合同管理、运行管理，彼此要融会贯通，更需要在实践中积累经验。因此对从业人员业务素质提出了更高的要求，为此我们不断强化内部管理，积极打造高素质的员工队伍。一是从不间断地组织员工学习业务技术，每周组织一次业务交流与培训；每月组织一次法律法规知识培训，学习典当行管理办法、中华人民共和国物权法、合同法等法律法规以及金融知识；每季度组织进行一次典当知识竞赛；每半年进行一次业务知识考核；并将竞赛成绩和考核结果与员工的收入进行奖惩挂钩。二是建立完善一系列的用人、收入分配管理制度，以科学有效的制度来规范管理员工队伍，如：实施的目标责任制量化考核，将员工个人目标与团队目标捆绑，促进员工为实现团队目标而努力，每月考核一次，考核结果用数字形式表现出来在公司内部通报，与员工个人薪酬挂钩。2007年度，我们员工当中有二人受到嘉奖，一人受到经济处罚。通过以上措施，既全面提高了我公司员工的思想道德水平和专业技能素质，又打造了一个严肃而又不失活泼、紧张而又更具人性化的管理机制和工作氛围。使员工真正做到了知法、懂法、守法，规范运作每批业务，有效地避免法律政策风险和经营中违反典当行规章制度现象的发生，为企业的发展奠定了良好的人文环境和基础。二、合规经营，科学发展，努力开拓融资市场1、择优质客户，促企业发展“客户是企业发展赖以生存的生命线”。公司创立以来，我们就充分认识到：如果没有一定的优质当户群体支持，则业务整体规模很难稳定，企业也难以发展。因此选择优质客户、为客户提供优质的服务就一直成为我们确定的工作中心和重点。一是以亲情化服务赢取客户，我们开展了诸如义务咨询、免费评估、为客户提供融资建议等多项服务，让客户感到了真心、顺心。如：一次有对夫妇打算用房产抵押典当，与朋友合伙投资项目，工作人员耐心的为其讲解典当行的收费标准与费率计算，并一一与银行的利率标准对比，建议该用户向银行办理二手房贷款较为合算，客户感到非常满意。从此每当他和身边朋友急需短期贷款就到我行办理典当。二是实施了客户经理一对一的服务模式，在服务手段上我们倡导一户一策，花样翻新，与合作企业产业链对接，与当户定期沟通经营信息，对优质大客户我们以拜访的方式定期联谊，资源共享，信息交流。三是建立当户信息档案，并评选信用级别。在当户管理过程中，我们对当户的配合态度、信息反馈真实程度、行业中的经营地位以及的融资能力、不良社会记录逐一整理建档，融合管理，并每月进行分析一次，对信用较低、经营管理不善的当户列为“危险人物”，随时予以拒绝或淘汰，培植优质的客户。2、开发新产品，在创新中开拓融资市场。近年来，随着经济的日益繁荣，典当行业如“雨后春笋”般的迅速发展起来，市场竞争日趋激烈，客户资源相对减少、客户质量相对下降、再发展后劲略显不足等问题也随着摆在我行的面前。我们经过细致的市场调研和分析，结合本市实际，提出了搞特色化营销、在创新中开拓融资市场的模式。一是针对属地中小企业融资难问题，专门为其开发设计相关产品。如设计了最短贷款周期的典当业务，质押物为汽车、房产及民品，使企业可以依据自己的经营状况、资金周转速度自主的选择贷款期限。同时我们还积极参加辖区组织的各类中小企业融资推介会，以优质当户为突破口，以口碑宣传为外力，推介新产品。二是为了合理调整典当借款结构，我们以本地异军突起的房地产产业为主攻，抓住房产价格不断上涨、客户急于改善住房条件的契机，搞特色化营销。即以老房抵押典当购新房，然后出售老房还当款以及为房产公司利用土地出让金交纳凭证抵押，进行短期垫资等业务。借助外力，谋求发展。三是实施优惠措施，支持当户发展。我们虽然从源头上杜绝不良当户，但是难免遭遇经济形式等各种变化，影响当户的还款计划，对那些有一定发展前途、资产状况较好的企业和项目，我们就实施区别对待、个别分析、跟踪服务、延长当期的优惠措施，支持发展。如我们的一个当户因为合作伙伴的突然撤资，致使还款计划变故，我们经过上门考察，详细研究抵押土地的价值和项目发展前景后，主动指导该企业通过投资公司融资，并给予延长当期的支持，最后该当户成功融资，摆脱了危机，充分的体现了我们典当业解困救急的社会价值。通过以上，解决了客户资源问题，而且使我们典当额达到稳步上升，有利地促进公司的持续发展。截止目前，除了与几十家中小型生产贸易型公司建立了长期合作关系外，还与国有商业银行等单位进行了密切合作。三、规范运作，化解经营风险我们清醒地认识到：在市场经济大潮中，经营必然存有风险；要保持资产质量的长期稳定和持续提高，一定要在控制风险的前提下发展业务。为此在经营中，我们始终倡导每一批典当业务都要谨慎细微、规范运作、严格流程，任何的风险有1%的可能都要付出100%的努力来化解或规避，决不轻言放弃。一是严格遵循“贷款受理尽职调查评当合同评审当物验收入库”的操作程序，严格杜绝了反程序操作的现象，提高了当金发放的公正、健康、透明程度，实现了对决策过程的程序制约和制度制约。二是实施了学习商业银行的且后评价制度，我们严格按照且后评价要求，通过对续当的科学性、合理性进行总结和评价，不断提高风险管理水平，促进整个风险管理体系的有效运作。三是先后制定出台了风险控制管理制度等内控规章，并时刻对以上制度进行评价、总结、完善。四是建立了实施有效的风险当金退出和风险预警机制，前移风险关口，主动化解潜在风险。具体操作是：我们定当户、定时间、定人员，跟踪资金的流动，跟踪企业的经营状况，跟踪企业行业风险，在调查分析的基础上明确退出的当户名单和相应的贷款金额，对经营极不正常可能出现绝当的当户果断采取措施。风险当金退出机制的建立，也为自我规范起到了推动作用。我们还实行每季典当借款预警分析，对潜在不良进行预测分析，针对风险点提出切实可行的操作办法。如：一家建筑有限责任公司原是国有小型企业，这家公司一直与我行保持业务关系，随着市场经济的深入发展，其经营管理方式已不适应现代企业制度的要求，经济效益每况如下，针对此情况，我们高度重视，经过多次协商沟通，最终在我们的支持下顺利实现了改制，效益明显提高，运营良好，实现了双赢。几年来，我行有力地规避典当业务运作中经济风险，没有发生一起经济损失。四、提高资金运转率，确保实现利润最大化我们都深谙钱生钱、运动生钱的道理。为此，每年年初我们在制定利润目标战略时，从不盲目追求利润和效率，而是在利润目标完成时效范围内，有计划地规划资金流向，统筹资金安排，降低资金库存，争取资金全部流动，提高资金利用率，用资金利用最大化刺激利润最大化。一是在资金运用上准确匡算头寸，目标任务制定、实施从统筹资金流向上规划。二是认真汲取员工实践中的工作经验，并结合工作实际，反复验证各种程序和资金安排的合理化，审核典当工作程序的合理性、可操作性，及时对不合理的各种程序进行整改，员工在执行过程中做到细节管理。三是内勤财务管理定位于合理高效的财务分析，财务分析密切服务借款业务计划。成本分析做到逐项逐条的详细说明；对付当数额、头寸、续当、赎当的时间分析，量化分析具体的财务数据，提前计划并结合年初的总体战略进行制定明确。四是通过加强控制当金及息费催收管理力度、控制库存现金，提高了资金的运行质量。五是在资金尤为紧张的情况下,内勤财务管理人员与外勤业务管理人员密切配合，将资金回收与借款计划有机结合，不留空白点，并有效地跟踪资金的运作，用有限的资金来创取最大的效益。几年来，我行的库存资金始终保持在最低的仓位，资金运转率一直保持较高的水平。  做好风险控制工作，促进典当业务健康发展   2009-11-10 09:06:55 | 文章来源： 中国典当联盟网  阅读次数： 114 次 聊城市昌润典当任公司成立于2002年5月8日，注册资本1020万元。公司成立以来，在省、市经贸委领导的亲切关怀及社会各界的大力支持下，本着遵守行业规范、公平诚信、互惠互利的原则，充分发挥典当业“方便、快捷”的融资特点，积极地为中小企业及个体工商户的发展提供资金支持，获得了良好的经济效益和社会效益。公司成立以来累计发放贷款4.3亿元，实现营业收入1393万元，利税总额867万元，净利润530万元。其中2007年度，公司累计发放贷款1.08亿元，实现营业收入410万元，较上年增长了16.53%；利税总额290.41万元，较上年增长了42.66%；净利润176.22万元，较上年增长了46.18%。我公司资产质量也逐步提高，在前几年里，也出现了一些不良贷款，我们都逐一进行了化解，目前，只有一笔4万元的不良贷款处于法院执行过程中，有很大把握收回，其他贷款都处于正常状态。下面，我把公司在风险控制方面的一些做法向经贸委领导和典当同行作一汇报。一、建章立制，规范业务操作流程公司成立以来，为了规范业务操作程序，明确各部门、各岗位职责，防范风险，一直把制度建设作为一项重要工作来抓，先后出台了一系列规章制度，包括典当业务管理制度、典当业务经营和审批岗位职责、典当业务操作流程、法律审核制度、员工行为规范管理制度等。特别是在典当业务操作流程中，从客户申请、业务受理、客户调查、贷款审批、签订合同、权利登记、填制当票、法律审核、贷款发放、贷款催收、续当等业务操作的全过程进行了规范，对每一步如何操作、应当注意的事项逐一进行了说明。它既是典当业务的操作流程规范，也是典当从业人员学习业务的好教材。这一系列的规章制度为业务的规范运作提供了保障。二、加强员工培训，不断提高员工业务技能典当是一门很深的学问，一名优秀的典当业务人员，需要资产鉴定、评估、法律、财务等各方面的知识、需要经验的积累。我公司平时要求员工加强学习，养成良好的学习习惯。为加强对法律知识的学习，我们在06年专门下发文件，制定法律法规学习考试计划，组织员工学习并进行考试，排出名次，对学习认真，考试成绩好的员工进行奖励。我公司订阅了专业报刊杂志，供员工学习。每年都安排员工外出参加培训，开阔视野，更新知识，学习吸收先进经验，对工作中遇到的问题，积极交流请教。学习回来以后，及时和大家进行交流、讨论。技能的提高，经验的积累，一要靠理论的学习，二要靠工作实践，在工作中，以老带新，老员工向新员工传授经验，带动提高。三、在前期调查中有侧重点，分别情况，区别对待对不同的业务品种，不同的客户调查的侧重点是不同的。在个人客户中，由于有关客户经营状况的资料不齐全，经营状况及其信誉情况不好调查，而个人客户一般贷款额度比较小，抵质押物价值也比较小，变现相对容易，只要把握好拟抵质押财产状况的权属、质量、真伪、价值，一般问题不大。而公司客户则不同，由于贷款额度一般较大，拟抵质押财产价值大，变现较难。一是要注重考察客户的信誉，特别是法定代表人的信誉非常重要，信誉好的人即使遇到困难，他也会想法还款，信誉不好的人，他即使有还款能力，也不愿还款，甚至想法逃债，对信誉不好的，坚决不要放贷。我公司也遇到一些不讲信誉的客户，如聊城某机械公司，该公司因资金紧张，于2003年在我公司申请贷款90万元，当时对该公司负责人信誉较差有所了解，但考虑到抵押的房地产很理想，就发放了贷款，结果非常麻烦，贷款到期后，不但本金不还，催交利息也很困难，最终，我公司不得已申请法院执行，通过法院多次调解，我公司收回本金及大部分息费。在执行过程中了解到，该公司在当初办理房产抵押登记时，故意留出一小部分房产不评估登记，给以后赖帐法院执行制造障碍。二是要认真调查分析客户经营状况，考察第一还款来源即主营业务收入情况，根据企业生产经营周期分析流动资产是否具有较强的流动性，流动资产占用是否合理，重点分析流动资产中应收账款、存货、其他应收款等科目。不同的业务品种因抵质押物的不同而调查的侧重点也不同。从我公司经办的业务来看，货物质押业务存在较大的风险，它的风险在于对货物的质量、价值、变现能力的识别上，货物品种繁多，我们很难全面了解，例如:我公司曾经质押一批空调，这批空调是由我们当地的一家公司生产的，通过实