信用社（银行）稽核工作问责制度.doc

信用社（银行）稽核工作问责制度一、为强化稽核责任，提高稽核质量，发挥稽核作用，督促稽核人员履职尽责，实行稽核工作问责制。 二、稽核工作问责按照谁包片谁负责、谁检查谁负责的原则，定期考核，严格奖惩，做到责、权、利对等。 三、对应发现而未发现的重大问题或不尽职造成风险隐患和损失的，追究稽核责任，造成案件的，包片稽核员一律先解职后处理。 四、发生案件根据稽核过错程度，结合案件的性质、金额、时间、损失、影响等，追究包片稽核员、协查人员和稽核部负责人的责任。查处整改不力或连续发生案件和重大违规问题的从重处理。对自查发现案件或挽回避免经济损失的从轻处理。 五、稽核员有违法违纪或其他不良行为，或对稽核查出的重大问题、责任事故及经济案件等隐瞒不报的，按有关规定处罚并调离稽核岗位。 六、对未按规定检查、未完成稽核任务、违反稽核操作程序规定、整改处理不到位的，或未明确处理意见、整改建议、责任人员的，或未提出稽核事实依据、违规认定依据、问责处理依据的，根据情节给予一定经济处罚或降低薪酬系数。 七、对检查违反规定，工作敷衍、查而不透或玩忽职守、以权谋私、吃拿卡要、代人推销、替人贷款、隐瞒问题、报告失实、处理偏松、包庇纵容、泄露秘密和存在其他违规违纪情况的，根据情节给予相应经济处罚、降低薪酬系数、调离工作岗位和其他处分。 八、对发现重大问题不上报或稽核人员帮助舞弊作假的，根据情节后果，给予稽核责任人员一般行政处分直至开除。稽核结论或决定严重错误，给予稽核部门负责人及直接责任人相应处分。 九、实行百分考核制，与工资奖金挂钩。组织对稽核员分工分片任务完成情况和现场检查质量及稽核档案的再稽核，实行累计倒扣分制，对错、漏、差每一处扣0.1-1分。 十、稽核工作考核处办事处全辖前或后3名的，给予稽核部负责人和稽核人员一定奖励或处罚。稽核员个人考核连续2年为“较差”的，实行末位淘汰。对一定期限成功堵截重大风险、经济案件、挽回损失的稽核人员予以重奖。 旬邑联社稽核审计部