信用社（银行）流动资金调查报告（参考格式） .doc

信用社（银行）流动资金调查报告（参考格式） 关于××单位申请授信××万元的调查报告第一部分 借款人基本情况考虑到信息搜集不全面，这一部分建议用文字的形式阐述，而不用表格的形式。一、概况申请企业全称 成立时间 营业执照号码 营业执照最后一次年检时间 法人代码证号 贷款证号码 注册资本 经营资质 法定代表人 所有制类别 客户组织类别 有限责任公司 、或有限责任公司（联营）、或国有独资公司、或股份有限（上市）、或股份有限（未上市）（请选择其一）办公地址 法定住所 主管部门 主营业务 其他 二、股东情况及组织结构：股东 投资金额（万元） 出资方式 出资占比%合计 组织结构图如下（包括母公司、子公司、参股公司）：案例: 股权所有人 100% 借款人 三、管理情况1、内部组织结构简介：公司分为五部，即物流部、生技部、销售部、财务部、行政人事部。（简单介绍企业管理体系、决策机构及人员、职能部门设置、人员结构等）2、主要管理人员法定代表人姓 名 性 别 出生年月 身份证号 文化程度 户口所在地 家庭住址 联系方式 学习工作简历及主要业绩 有无从事违法活动的记录 其他说明事项 其他主要管理人员介绍（格式如上表，请复制）3、管理水平评价：简单评价管理层的知识水平、工作经验、团队精神、人力资源管理、激励机制等，着重从其历史上的重要决策及其效果分析。四、关联企业或关联人物关联企业：介绍包括母公司、子公司、参股公司及其他关联企业的名称、注册资金、关联关系、主要经营管理情况等。关联人物：包括姓名、性别、年龄、关联关系、学习工作简历、主要情况介绍等。第二部分 借款人经营活动分析一、 总体情况简单介绍借款人经营活动的历史发展、经营发展规划、策略和目标。 二、生产销售情况1、主要产品：简单介绍企业的主要产品2、原材料情况：重点分析其原材料的供应网络、供应商选择的标准（如是否采用招投标制）、付款方式。对渠道较为单一的借款人，要分析其供应的稳定性;对采用延期付款的借款人，要分析延期付款的条件（如是否付利息等）。3、生产情况：分析生产所用原材料的储备情况、生产设备的技术先进性、设备与厂房的保养、工艺流程等。对于专业性较强的产品生产，此部分的填写具有一定的难度，应争取参观企业生产流程的机会，并听取生产技术和管理人员的介绍。4、销售情况：重点分析销售网络、主要下游客户名单、销售方式、结算方式、售后服务体系等。对于采用信用方式销售较多的借款人，应调查其是否建立了客户的信用评价体系，主要欠款客户的资信状况; 对于产品要求售后服务的借款人，应调查其售后服务体系是否完善。三、研究开发能力重点分析改善产品和工艺的各种努力的活动，着重借款人在研究开发方面的投入水平、研究人员力量、掌握核心技术和专利的情况等。四、行业情况1、行业现状：包括行业内主要竞争者、供求现状和行业的利润水平，对主要竞争者要比较市场份额、利润水平、技术水平、资金实力等主要指标。2、行业发展趋势：着重分析影响供求状况的技术发展、国家政策、消费行为、收入变化、进 入与退出壁垒、替代品发展等因素。3、核心竞争能力：指借款人拥有的使其在竞争中处于有利地位的有形和无形资源，包括技术、资源、人才、专利等，主要从与其主要竞争对手的比较入手。五、重大事项揭示（或其他需说明的情况）简单介绍对公司的经营和信用产生重要影响的事件，包括公司高层变动、资本变动、组织结构变动、经营业务范围变动、法律诉讼等。第三部分 借款人财务分析一、报表类型说明分析采用的报表是否经过事务所审计，是哪家事务所；是否系报送税务机关报表；是否合并报表及合并范围。三个财务报表不建议放到这里，需要的话可放简表，完整的报表作为附件附在后面。财务比率计算结果可以以表格的形式。表一：资产负债表 指标名称 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月） 表二： 损益表指标名称 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月） 表三：现金流量表（或近似现金流量表）指标名称 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月） 表四：财务指标一览表指标名称 2002 年（前年末） 2003年（上年末） 2003年7 月(上年同期) 年 月（上月）一、盈利能力比率 销售利润率 -31.19% -20.2% -18.16% 营业利润率 -31.18% -20.91% -19.00% 净利润率 -31.19% -20.20% -18.16% 成本费用利润率 -27.41% -18.84% -17.57% 二、效率比率 总资产周转率 33.79% 39% 39.87% 固定资产周转率 55.05% 67% 67.01% 应收帐款周转率 3.8 3.68 4.17 存货周转率 6.21 5.72 5.60 总资产报酬率 -10.54% -8% -6.35% 权益报酬率 -14.35% -12% -9.23% 三、杠杆比率 资产负债比率 26.56% 32.41% 31.19% 负债与所有者权益比率 36.17% 47.95% 45.32% 负债与有形净资产比率 46% 63.02% 59.15% 利息保障倍数 -10.21 -7.13 -7.15 四、流动比率 流动比率 0.75 0.66 0.68 速动比率 0.5 0.43 0.44 现金比率 0.11 0.07 0.06 二、 年 月的财务指标分析1、资产类货币资金：现金余额:现金及银行存款金额（银行存款请说明分布情况及结算资金、保证金金额、存款是否质押）、异动情况分析、核实情况（主要通过银行对帐单和存款凭证核查，如果借款人拒绝提供相关凭证，应当说明）。短期投资：是否合法合规、有无收益、变现能力如何、异动情况说明、核实情况应收票据：其结构和期限、大额票据的可靠性及流动性、异动情况说明、核实情况应收帐款：主要明细（包括帐龄及客户分布）、主要欠款人的信用情况、是否计提坏帐准备、异动情况说明、大额应收帐款的核实情况（可通过查验企业的销售合同）。其他应收款：主要明细、欠款时间及原因、对借予关系人（如股东等）的资金，要分析收回的可能性、是否存在抽逃资本和重大关联交易现象、异动情况说明、核实情况存货：存货明细、有否积压损坏变质、采用何种计价法、实际价值如何、异动情况说明、重要存货的核实情况（信贷员应尽量到重要存货的储存现场进行查看）长期投资：明细（按股权投资和债权投资分别说明。股权投资要着重分析被投资企业的经营状况，估计投资的实际价值。债权投资要说明投资债券的信用级别，兑付时间、兑付的可靠性）、是否合法合规、如何核算、是否计提长期投资减值准备、异动情况说明、核实情况固定资产：主要明细、折旧是否按规定计提、占总资产的比例、有无闲置、有无抵质押、变现能力及价值如何、异动情况说明、主要固定资产的核实情况（可通过查看固定资产的销售fa piao、各种权属证 件及走访工商局、房管部门等了解固定资产状况和对外抵押情况；主要固定资产应实地查看，机器侧重磨损程度、技术水平等，房地产侧重位置、建筑与装修水平等，并通过对比市场上同类产品估计其市场价格）在建工程：项目明细、工程核算是否符合有关规定、异动情况说明、核实情况无形及递延资产：有无说明及合法证明文件、对权益及利润额的影响程度、有无利用递延资产隐藏费用、异动情况说明、核实情况2、负债类短期借款、长期借款：明细及到期日、贷款占总借款比例、借款是否被挪用、异动情况说明、核实情况应付票据：应付额及对象、到期支付情况、异动情况说明、核实情况应付帐款：主要供应商应付情况:明细、形成原因、到期支付情况、异动情况说明、核实情况预收帐款：明细及其合理性、有否隐含销售收入、异动情况说明、核实情况其他应付款：明细、形成原因、有否隐藏借款、到期支付情况、异动情况说明、核实情况未交税金：应交金额及时间、对利润指标的影响、异动情况说明、核实情况3、权益类实收资本：是否到位、有无抽逃、注册资本实收资本的原因、异动情况说明资本公积：来源、有否因资产评估增值所引起的资本公积增加、异动情况说明未分配利润：是否按规定计提、是否存在不分配利润情况、异动情况说明4、收支情况销售收入：构成、主营收入占比、异动情况说明、核实情况（查验相应的增值税或营业税fa piao）费用指标：财务费用计提是否合规、管理费用是否正常、异动情况说明投资收益：是否真正收到、占净利润的比例、异动情况说明利润：是否虚增或隐藏及其原因，异动情况说明5、主要财务比率：（通过几个会计期的比较及同行业比较进行分析）流动性比率：流动比率、速动比率、现金比率等杠杆比率：资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等效率比率：总资产周转率、固定资产周转率、存货周转率、应收帐款周转率、流动资金周转率、资产报酬率、权益报酬率等盈利比率：销售利润率、净利润率、成本费用利润率6、现金流量根据企业提供的现金流量表对现金流量进行分析，具体包括结构占比分析、异动情况分析、对未来的现金流量的预测分析等。（1）经营活动净现金流分析（2）投资活动净现金流分析（3）筹资活动净现金流分析（4）净现金流量状况及对还款的影响第四部分 银企往来及信誉情况1、在我行的往来情况上年度日均存款 本年度日均存款 存款情况（ 年 月 日）余额 帐户性质 余额 帐户性质 建立信贷关系时间 净信用额度 综合授信情况 包括授信总额度、期限、具体品种及数量信贷业务明细业务种类 金额 期限 担保方式 保证金 现阶段状态 在我行资信评级结果：最近五级分类结果：在支行的累计贷款风险度计算结果：其他情况说明：2、在其他金融机构的往来情况存款情况（ 年 月 日）银行 余额 帐户性质 综合授信情况银行 总额度 期限 品种及额度 信贷业务明细银行 业务种类 余额 期限 担保方式 保证金 当前状态 其他情况说明：3、贷款卡查阅情况贷款卡状态是否正常，如无贷款卡或已暂停，说明原因有否逾期欠息等不 良记录，如有不 良记录，请说明 是否上过黑名单，如上过黑名单，请说明对外提供担保明细银行 借款人 现担保金额 期限 当前状态 其他情况说明：4、银企关系及信誉评价第五部分 担保情况分析这一部分根据实际情况选择担保方式，进行删减。担保状况：保证（或抵押、质押），保证（抵押、质押）金额 万元保证分析一、保证企业概况保证企业全称 成立时间 营业执照号码 最后一次年检时间 法人代码证号 贷款证号码 注册资本 经营资质 法定代表人 职工人数 所有制类别 国有企业、或集体企业、或民营企业、或中外合作企业、或中外合资企业、或外商独资企业客户组织类别 有限责任公司 、或有限责任公司（联营）、或国有独资公司、或股份有限（上市）、或股份有限（未上市）法定住所 办公地址 主管部门 主营业务 与借款人的关联关系：其他：二、保证企业股东股东 投资金额 出资方式 出资比例% 合计 组织结构图：（同借款人）：三、管理情况1、组织结构简介（同借款人）2、主要管理人员法定代表人姓 名 性 别 出生年月 身份证号 文化程度 户口所在地 家庭住址 联系方式 学习工作简历及主要业绩 其他说明事项 其他主要管理人员介绍（格式如上表，请复制）四、经营活动分析（同借款人）五、保证单位财务分析（同借款人）六、保证单位的贷款卡年检情况、信贷业务状况及或有负债贷款卡状态是否正常，如无卡或暂停，说明原因有否逾期欠息等不 良记录，如有不 良记录，请说明 是否上过黑名单，如上过黑名单，请说明综合授信情况 包括授信总额度、期限、具体品种及数量信贷业务明细业务种类 余额 期限 担保方式 保证金 当前状态 对外提供担保明细银行 借款人 现担保金额 期限 当前状态 其他情况说明：七、重大事项揭示（或其他需说明的情况）八、保证资格及代偿能力评价本次担保金额 是否最高额保证，如是，说明最高额保证期限 至 ，金额 万元，已用额度 万元保证资格分析：保证能力分析：保证的风险相关性分析：保证的可执行性分析：个人无限责任担保分析姓 名 性 别 身份证号 文化程度 家庭住址 联系方式 与借款人的关联关系 主要财产清单名称 价值 名称 价值 财产相关权利人及其身份：其他说明事项：抵押分析抵押物名称 面积或数量 位置或存放地 结构或规格型号 所有权人 占有方式 权利证书号 原值 评估值 评估基准日 评估单位 本次担保金额 折扣率 是否最高额抵押，如是，说明最高额抵押期限 至 ，金额 万元，已用额度 万元抵押的合法性：抵押物变现能力评价：可否办理抵押登记、可否办理第一受益人为我行的保险：其他说明事项： 质押分析质物名称 存放地 所有权人 质物价值 权利证书号 本次担保金额 折扣率 质押的合法性：质押物变现能力评价：可否办理质物占管手续：其他说明事项：第六部分 授信的用途及还款来源分析1、贷款用途及合理性分析贷款用途基本可以分为三类，一是用于具体的交易活动，如购买原材料、国际贸易融资等，二是用于经营周转的流动资金需求。应重点分析该用途的合规性、合理性。2、资金缺口测算3、还款来源测算及企业的还款计划具体分析贷款的还款来源是来自于贷款所从事的具体交易的收入，还是企业未来总体的现金流量，或是担保人代偿或抵押物变现，并具体分析还款来源的。如为第一项，应通过对企业业务流程，特别是贷款所涉及的具体交易的分析，确认其还款的可靠性；如为第二项，则应结合企业的经营管理状况及财务情况测算其未来估计可产生的现金流大小；如为第三项，则应估算担保人是否有足够的代偿能力或抵押物变现的金额。企业的还款计划应提示是到期一次性归还还是分期归还。第七部分 风险分析及防范措施一、主要风险1、政策法律风险分析：提示政策、法律、法规的有关规定，并分析有可能对贷款形成的影响2、行业风险分析3、财务风险分析4、经营管理风险分析（含企业的稳定性风险）5、道德风险分析6、其他风险分析二、风险控制方案要求：列明针对上述风险拟采取的风险控制措施，并分析相关措施的有效性，得出风险能否控制的结论。第八部分 综合收益测算一、利息收入：包括绝对利息收入和相对利息收入（相对利息收入指扣除依据风险程度确定的风险准备金后的净利息收入）。二、存款收益：包括派生存款和以贷款为前提产生的该客户或其他客户的存款。三、中间业务收入：四、其他收益：包括与借款人相关的其他客户的开发、社会知名度的扩大等。第九部分 基本分析结论一、整体评价（即同意或不同意的主要依据）二、对该笔贷款的具体意见：同意或不同意、具体的品种、数量、期限、担保、利率（如为中长期贷款，还应说明是采取浮动利率方式或固定利率方式）或收费标准，并说明增加或降低利率或收费标准的理由。三、贷款操作方式：包括操作细则、风险防范措施、责任人等我们在此声明与保证：此报告是按照河北省农村信用社的有关规定，根据借款申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理后完成的。报告全面反映了客户最主要、最基本的信息，我们对报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。 主办信贷员（签字）：××× 协办信贷员（签字）：××× ××××年××月××日