【最新精选】证劵考试 试题 第三章 债券.doc

第三章 债券第一节 债券的特征与类型一、单选题1、债券作为证明（ ）关系的凭证，一般是以有一定格式的票面形式来表现的。A、产权 B、委托代理 C、债券债务 D、所有权2、债券票面利率是债券年利息于债券票面价值之比率，又称为（ ）。A、到期收益率 B、实际收益率 C、持有到期收益率 D、名义利率3、一般来说，期限较长的债券票面利率定的较高，是由于（ ）。A、流动性强，风险相对较小 B、流动性强，风险相对较大C、流动性差，风险相对较小 D、流动性差，风险相对较大4、在债券合约中未规定利息支付的债券是（ ）。A、浮动利率债券 B、附息债券 C、零息债券 D、息票累积债券5、如果市场是有效的，则债券的平均收益率和股票的平均收益率（ ）。A、大体保持相对稳定的关系 B、保持相反的关系C、两者没有任何关系 D、大体保持相等的关系6、债券是实际运用的（ ）的证书A、流动资本 B、固定资本 C、虚拟资本 D、真实资本7、关于债券的基本性质，下列描述错误的是（ ）。A、债券本身有一定的面值，通常他是债券投资人投入资金的量化表现B、债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券也就拥有了债券所代表的权利，转让债券也就将债券代表的权利一并转移C、债券的流动并不意味着它所代表的实际资本也同样流动，债券独立于实际资本之外D、债券代表债券投资者的权利，这种权利是直接支配财产权8、关于债券的票面价值，下列描述正确的是（ ）。A、在债券的票面价值中，只需要规定债券的票面金额B、票面金额定得较小，发行成本也比较小C、票面金额定得较大，有利于小额投资者购买D、债券票面金额的确定要根据债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素综合考虑9、债券从发行之日起之偿清本息之日止的时间指（ ）。A、债券交易期限 B、债券发行期限 C、利息偿还期限 D、债券到期期限10、下列关于债券票面要素的描述正确的是（ ）。A、为了弥补自己临时性资金周转之短缺，债务人可以发行中长期债券B、当未来市场利率趋于下降时，应选择发行期限较长的债券C、票面金额定得较小，有利于小额投资者购买，持有者分布面广D、流通市场发达，债券容易变现，长期债券不能被投资者接受11、下列各项不属于影响债券利率的因素的是（ ）。A、筹资者资信 B、债券票面金额 C、债券期限 D、借贷资金市场利率水平12、债券持有人具有按约定条件将债券与债券发行公司以外的其他公司的普通股票交换选择权的是（ ）。A、附有赎回选择权条款的债券 B、附有出售选择权条款的债券C、附有可转换条款的债券 D、附有交换条件的债券13、关于债券的特征，下列描述错误的是（ ）。A、安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收回投资B、收益性是指能为投资者带来一定的收入，即债券投资的报酬C、偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金D、流动性是指债券持有人可按需要和市场的实际状况，灵活的转让债券14、政府债券、金融债券和公司债券，是按债券的（ ）分类A、付息方式 B、债券形态 C、发行额度 D、发行主体15、一般而言，下列债券按其信用风险依次从低到高排列的是（ ）。A、政府债券、公司债券、金融债券 B、金融债券、公司债券、政府债券C、政府债券、金融债券、公司债券 D、金融债券、政府债券、公司债券16、关于债券发行主体，下列论述不正确的是（ ）。A、政府债券的发行主体是政府B、公司债券的发行主体是股份公司C、凭证式债券的发行主体是非股份制企业D、金融债券的发行主体是银行或非银行的金融机构17、关于债券的特点，下列说法错误的是（ ）。A、根据不同的发行目的，政府债券有不同的期限，从一年至几十年B、公司发行债券的目的主要是为了满足经营需求C、金融债券的期限以中期较为多见D、金融机构发行债券是金融机构的主动负债18、债券合约中明确规定，在债券存续期内，定期对持有人支付利息（通常每半年或每年支付一次）的是（ ）。A、浮动利率债券 B、息票累积债券 C、零息债券 D、附息债券19、按照计息方式的不同，附息债券还可细分为（ ）。A、固定利率债券、浮动利率债券和缓息债券B、固定利率债券和浮动利率债券C、缓息债券和即期债券D、累积债券和非累积债券20下列各种债券中，其利率在偿付期限内发生变化的是（ ）。A、零息债券 B、附息债券 C、息票累积债券 D、浮动利率债券21、凭证式债券是债权人认购债券的（ ）。A、流通凭证 B、会计凭证 C、收款凭证 D、付款凭证22、关于通过银行系统发行的凭证式国债，以下说法错误的是（ ）。A、可以到原购买网点提前兑取 B、可以上市流通 C、可以挂失 D、可以记名23、通过沪深证券交易所交易系统发行和交易的债券是（ ）。A、实物债券 B、凭证式债券 C、记账式债券 D、票券式债券24、记账式债券因为发行和交易无纸化，所以效率高、成本低且（ ）。A、流动性高 B、交易安全 C、灵活性高 D、收益性高25、关于债券与股票，下列说法错误的是（ ）。A、债券和股票都属于有价证券B、债券和股票的收益率是相互影响的C、债券通常有规定的票面利率，而股票的股息红利不固定D、债券和股票都是筹资手段，因而都属于负债二、多选题1、从基本性质上理解，债券属于（ ）。A、商品债券 B、虚拟资本 C、设权证券 D、有价证券2、债券票面的基本要素有（ ）。A、债券发行者名称 B、债券的票面利率 C、债券到期期限 D、债券承销者名称3、发行人在确定债券期限时，要考虑的因素主要有（ ）。A、市场利率的变化 B、筹集资金数额 C、债券变现能力 D、资金使用方向4、下列因素中（ ）对债券转让价格变动的影响较大。A、债券面额 B、债券的上市地 C、债券承销商的资信状况 D、市场利率水平5、政府债券的（ ）关系着一国的政治、经济发展的全局。A、票面形式 B、发行规模 C、期限结构 D、未清偿余额6、金融债券的发行目的是（ ）。A、筹资用于某种特殊用途 B、改变金融机构本身资产负债结构C、提高波动负债 D、增加核心资本7、债券按照其券面形态可分为（ ）。A、凭证式债券 B、记账式债券 C、附息债券 D、实物债券8、记账式债券具有（ ）等特点A、可上市流通 B、不可上市流通 C、可挂失 D、可记名9、债券和股票的主要区别是（ ）。A、期限不同 B、风险不同 C、权利不同 D、收益不同10、债券所规定的借贷双方的权利义务关系包含的含义有（ ）。A、发行人必须在约定的时间还本付息B、债券反映了发行者和投资者之间的债权债务关系，而且是这一关系的法律凭证C、投资者是出借资金的经济主体D、发行人是借入资金的经济主体11、债券的有价证券属于主要表现为（ ）。A、债券可赎回 B、债券本身有一定的面值C、持有债券可按期取得利息 D、债券是虚拟资本12、在确认债券的票面价值时，需要确定的两个因素有（ ）。A、票面价值的币种 B、债券的票面金额C、持有债券可按期取得利息 D、债券是虚拟资本13、关于债券票面币种的确定，下列说法正确的有（ ）。A、在国内发行的债券通常以本国货币作为面值的计量单位B、在国际金融市场筹资，通常以债券发行地所在国家的货币或以国际上通用的货币为计量标准C、应考虑债券发行者本身对币种的需要D、主要考虑承销商对币种的需求14、假如债券票面金额定得较小，将会（ ）。A、有利于小额投资者购买 B、发行工作量大C、持有者分布面广 D、印刷费用较高15、关于债券的票面利率，下列说法正确的有（ ）。A、票面利率又称名义利率B、票面利率是债券年利息与债券票面价值的比率C、若债券发行人的资信状况好，票面利率应定得高一些D、债券的票面利率与市场利率呈反方向变化16、债券票面上除了具有四个基本要素之外，还可以包括（ ）。A、附有新股认购权条款的债券 B、附有出售选择权条款的债券C、附有可转换条款的债券 D、附有交换条款的债券17、关于债券的特征，下列藐视不正确的有（ ）。A、偿还性是指债券没有规定的偿还时间，债务人必须按期向债权人支付利息B、流动性首先取决于市场为债权转让所提供的便利程度；其次取决于债券在迅速转变为货币时，是否在以货币计算的价值上蒙受损失C、一般来说，具有高度流动性的债券同时风险较大D、一般情况下，政府债券的风险低于金融债券和公司债券18、债券投资不能回收的情况有（ ）。A、债务人清算后没有剩余金额 B、发行可转换债券C、债务人不履行债务 D、债券在市场上转让时因价格下跌而承受损失19、债券收入的表现形式有（ ）。A、资本损益 B、本金收入 C、利息收入 D、红利收入20、政府债券的功能包括（ ）A、为政府筹资资金，扩大公共事业开支的手段B、政府弥补财政赤字的手段C、金融商品和信用工具D、国家实施宏观经济政策、进行宏观调控的工具21、金融机构可以吸收存款和发行债券，两者的异同点有（ ）A、都是金融机构获得资金来源的方式B、存款的主动性在存款户，金融机构不能完全控制C、发行债券是金融机构的主动负债D、对金融机构来说，发行债券比吸收存款有更大的主动权和灵活性22、根据债券发行条款中是否规定在约定期限向债券持有人支付利息，可以将债券划分为（ ）A、零息债券 B、附息债券 C、息票累积债券 D、记账式债券23、我国从1994年开始发行凭证式国债，我国的凭证式国债通过（ ）面向社会发行。A、银行储蓄网点 B、财政部门国债服务部C、证券公司营业部 D、邮政储蓄网点24、作为有价证券，债券和股票具有的相同点是（ ）A、都是间接融资的手段 B、都是直接融资的手段C、都是经济主体筹措资金的手段 D、筹资成本相同25、关于股票和债券，下列描述错误的有（ ）A、发行债券是公司追加资金的需求，他属于公司的资本金B、债券属于公司的债券C、股票发行是股份公司创办企业和增加资本的需求，筹措的资金应列入负债D、金融机构、公司组织一般都可以发行股票26、与股票相比，债券风险相对较小，这是因为（ ）A、债券利息固定 B、债券有固定的本金偿还期C、债券价格波动小 D、债券品种多三、判断题1、一般来说，在国际金融市场筹资时，通常以债券发行过的货币作为其面值的计量单位。2、短期债券的票面利率一定低于长期债券的票面利率。3、债券的流动意味着它所代表的实际资产的流动。4、缓息债券是息票累积债券的一种。5、实物债券一般可以记名，可挂失，可上市流通。6、凭证式国债是指由中国人民银行发行的，有固定面值及票面利率，通过纸质媒介记录关系的国债。7、记账式国债的发行和交易均为有纸化，所以发行时间较长，交易也安全。8、债券是债权凭证，为保证债权实现，其持有者可行使对公司的经营决策权和监督权。9、债券票面金额的确定不需要考虑债券的发行对象、市场资金供给情况及债券发行费用等因素，由国家统一规定。10、一般来说，当未来市场利率趋于下降时，应发行期限较长的债券，这样有利于降低筹资者的利益负担。11、债券票面上有四个基本要素，这四个要素都会在债券上印制出来。12、如果流通市场不发达，债券容易变现，短期债券的销路就可能好一点。13、附有出售选择权条款的债券是指债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券卖回给发行人的权利。14、附有可转换条款的债券是指债券持有人具有按约定条件将发行公司普通股股票转换成债券的选择权。15、债券的偿还性是指债券的变现能力。16、债券一般有规定的偿还期，期满时债务人必须按时归还本金，因此债券是一种有期证券，不存在债券投资不能收回的情况。17、一般来说，具有高度流动性的债券同时也是较安全的。18、从理论上讲，如果市场利率水平一直不变，债权人在债券期满之前将债券转让获得的差价就是其持有债券这段时间的利息收益转化形式。19、债券与其代表的权利联系在一起，拥有债券就拥有了债券所代表的权利，但是转让债券并不意味着债券所代表的权利也被转移。20、发行股票的经济主体可以是政府、金融机构、股份公司。21、一些国家把由政府担保的债券也纳入政府债券体系，称为政府保证债券，这种债券是由政府发行并由政府提供担保。22、发行债券是金融机构的非主动负债，金融机构没有较大的主动权和灵活性。23、息票累积债券是指规定了票面利率，但是债券持有人在债券到期时一次性获得还本付息，存续期间没有利息支付的债券，所以也常被称为缓息债券。24、有些附息债券可以根据合约条款推迟或提前支付定期利率，故称为缓息债券。25、在我国曾发行的国债种类中，无记名国债是一种实物债券。26、在实物债券标准格式的券面上，一般印有债券面额、债券利率、债券期限、债券发行人全称、还本付息方式等各种债券票面要素，法律规定不能用其他方式。27、凭证式债券是发行人印制的标准格式的债券。28、记账式债券是没有实物形态的票券，利用证券账户通过电脑系统完成债券发行、交易及对付的全过程。29、债券持有者可以参与公司经营管理。30债券和股票都是筹资手段，与向银行贷款间接融资相比，发行债券和股票筹资的数额大，时间长，不受贷款银行的条件限制，但成本高。第二节 政府债券一、单选题1、 以下不属于政府债券特征的是（ ）A、流动性差 B、安全性高 C、收益稳定 D、免税待遇2、通常所说的“金边债券”是指（ ）A、以黄金储备为担保而发行的债券 B、企业债券 C、金融债券 D、政府债券3、一般来讲，政府债券与公司债券相比（ ）A、公司债券风险大，收益低 B、公司债券风险小，收益高C、政府债券风险大，收益高 D、政府债券风险小，收益稳定4、为了增加国有商业银行资本金，经国务院批准发行的债券是（ ）A、长期建设债券 B、特别债券C、基本建设债券 D、国家重点建设债券5、银行间债券市场发行的记账式国债，主要面向（ ）投资者A、企业 B、银行和非银行金融机构 C、个人 D、国外机构6、目前，我国地方政府不得发行地方政府债券是基于我国的（ ）规定A、证券法 B、财政法 C、税法 D、预算法7、政府债券的最初功能是（ ）A、弥补财政赤字 B、筹措建设资金 C、便于调控宏观经济 D、便于金融调控8、在名义收益率相等的情况下，如果考虑税收的因素，下列债券使投资者获得更多收益的是（ ）A、政府债券 B、公司债券 C、企业债券 D、金融债券9、关于政府债券，下列描述错误的是（ ）A、政府债券的信用等级是最高的，通常被称为金边债券B、政府债券拥有发达的二级市场C、政府债券的付息由政府保证，其信用度高，风险最小D、政府债券的付息由政府保证，对于投资者来说，投资政府债券的收益是最高的10、建设国债、战争国债和特种国债等是按（ ）分类的国债A、流通与否 B、发行期限 C、发行本位 D、资金用途11、中期国债的偿还期限一般在（ ）A、10年以内 B、1年以上10年以下 C、1年以上5年以下 D、1年以上12、政府为了修建铁路和公路而发行的国债属于（ ）A、特种国债 B、赤字国债 C、建设国债 D、战争国债13、以个人为发行对象的非流通国债，一般是吸收个人的（ ）A、大额储蓄资金 B、小额储蓄资金 C、投资资金 D、短期闲置资金14、依照不同的发行本位，国债可以分为（ ）A、流通国债与非流通国债 B、实物国债与货币国债C、短期国债与中长期国债 D、实物债券与货币债券15、在我国，（ ）是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的，以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券16、关于地方政府债券，下列论述正确的是A、地方政府债券通常可以分为一般债券和普通债券B、收益债券是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券C、普通债券是指为筹集资金建设某项具体工程而发行的债券D、地方政府债券简称“地方债券”，也可以称为“地方公债”或“地方债”二、多选题1、关于我国储蓄国债（电子式）的特点，下列说法错误的有（ ）A、针对机构投资者，不向个人投资者发行B、收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税C、采用实名制，不可流通转让D、付息方式较为单一2、关于地方政府债券，以下说法正确的是（ ）A、一般债券的偿还通常以项目建成后取得的收入做保证B、专项债券的偿还通常以本地区的财政收入作担保C、专项债券的偿还通常以项目建成后取得的收入做保证D、一般债券的偿还通常以本地区的财政收入担保3、下列哪些债券实际上是以企业债券的形式发行的地方政府债券（ ）A、济南供水建设债券 B、浦东建设债券 C、丝绸转债 D、柳化转债4、关于国债，下列说法正确的有（ ）A、中期国债是指偿还期限在1年以上，10年以下的国债B、政府发行短期国债，一般用于弥补赤字或用于投资C、从偿还期限来说，除了短期国债、中期国债和长期国债外，还有无期国债D、国债是政府债券市场上的最主要投资工具5、关于政府债券的特征，下列说法正确的有（ ）A、政府债券是国家信用的体现，安全性高B、政府债券竞争力强，市场属性好，一般仅在证券交易所上市交易C、政府债券收益比较稳定D、可以享受免税待遇6、按资金用途分类，国债的类别包括（ ）A、战争国债 B、建设国债 C、非流通国债 D、赤字国债7、流通国债是指可以在流通市场上交易的国债，它具有（ ）的特点A、自由转让 B、主要吸纳储蓄资金 C、短期性 D、自由认购8、下列关于流通国债和非流通国债的说法正确的有（ ）A、流通国债可以自由转让，转让价格取决于市场利率B、流通国债的转让一般在证券市场上进行C、非流通国债不能自由转让，通常需记名D、非流通国债的发行对象有的是个人，有的是一些特殊的机构9、政府发行实物国债的主要情况有（ ）A、在货币经纪不发达时，实物交易占主导地位B、为了弥补政府预算赤字C、为了实施某种特殊政策D、币值不稳定，为维持国债信誉，增强国债吸引力，发行实物国债10、1981年后我国发行的国债品种有（ ）A、普通国债 B、国家重点建设国债 C、国家建设债券 D、财政债券11、我国记账式国债的特点有（ ）A、通过交易所电脑网络发行，可以降低证券的发行成本 B、可上市转让，流通性好C、可以记名、挂失，以无券形式发行 D、期限有长有短，但更适合短期国债的发行12、凭证式国债和储蓄国债（电子式）的区别有（ ）A、是否免税不同 B、申请购买手续不同 C、付息方式不同 D、发行对象不同13、储蓄国债（电子式）与记账国债相比，不同之处在于（ ）A、流通或变现方式不同 B、到期千变现收益预知程度不同C、付息方式不同 D、发行利率确定机制不同三、判断题1、政府发行的债券统称国债。2、与货币国债相对应的实物国债是指具有实物票券的债券。3、外币国债也是以本币为面值发行。4、我国投资者进行记账式国债的买卖，必须在证券公司开立债券账户。5、储蓄国债（电子式）在发行时就对提前兑取条件作出规定，投资者提前兑取所能获取的收益是不可预知的，要求承担由于市场利率变动而带来的价格风险。6、国债是政府债券的一种，中央政府和地方政府发行的债券都可以称为国债。7、无论过去与现在，政府债券的功能始终是政府弥补财政赤字的一种手段。8、金融机构一般有雄厚的资金实力，信用度较高，通常被称为“金边债券”。9、政府债券具有安全性高、流通性强、收益稳定和享受免税待遇的特点。10、按偿还期限的长短，国债分为短期国债，中期国债和长期国债。其中，短期国债，中期国债属于有期国债，而长期国债属于无期国债。11、短期政府债券主要用于建设指出或弥补年度性财政赤字。12、以个人为发行对象的流通国债，一般以吸收个人的小额储蓄资金为主，故有时称为储蓄债券。13、实物国债是指具有实物券的债券。14、记账式国债的发行分为证券交易所市场发行、银行间债券市场发行以及同时在银行间债券市场和交易所市场发行（又称为跨市场发行）三种情况，个人或者机构投资者都可以购买这三种国债。15、我国的记账式国债是从1994年开始发行的一个上市券种。它是由财政部通过直面方式发行的，并可以上市交易所的债券。16、凭证式国债的发行和交易可以实现无纸化。17、我国近年发行的凭证式国债，券面上印制票面金额，是一种国家储蓄债，可以记、挂失，从购买之日起计息。18、我国通过银行系统发行的凭证式国债不能上市流通，但可以提前兑现。19、我国的凭证式国债在持有内，持有人如遇特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取。20、地方政府为筹集资金建设某项目具体工程而发行的债券时普通债券。21、对于一般的债权的偿还，地方政府往往以项目简称后取得的收入做保证；二对于专项债券，地方政府通常以本地区的财政收入做担保。第三节 金融债券与公司债券一、单选题1、Shibor是中国货币市场的基准利率，是以（ ）家报价为基础，剔除一定比例的最高价和最低价后的算术平均数均值。A、4 B、16 C、5 D、82、一下关于我国商业银行混合资本债券的说法错误的是（ ）。A、自发行之日起10年后发行人具有3次赎回权 B、自发行之日起19年内不得赎回C、自发行之日起10年内具有一次赎回权 D、期限在15年以上3、可转换公司债券在转换前投资者可以定期得到利息收入，但此时不具有（ ）A、股东的权利 B、债权人的的义务 C、债权人的权利 D、债权人的责任4、以下不属于企业债券管理条例管理范围的是（ ）。A、外币债券 B、地方企业债券 C、地方投资公司债务 D、中央企业债券5、根据银行间债券市场非金融企业中期票据业务指引，中期票据偿还余额不得超过企业净资产的（ ）。 A、20% B、30% C、40% D、50%6、一下关于金融债券的说法错误的是（ ）。A、商业银行可以发行金融债券B、非银行金融机构不可以发行金融债券C、从广义上讲，中央银行债券也属于金融债券D、我国政策性银行在银行间债券市场发行的债权不属于金融债券7、从2007年6月起，浮息债券的基准利率是（ ）。A、1年起银行定期存款利率 B、7天回购利率C、北京银行间同业拆放利率 D、上海银行间同业拆放利率8、2008年，中国进出口银行、深圳发展银行在银行间债券市场发行了两只上海银行间同业拆放利率浮息债券，它们均选择了（ ）作为基准利率。A、2个月上海银行间同业拆放利率 B、3个月上海银行间同业拆放利率C、4个月上海银行间同业拆放利率 D、5个月上海银行间同业拆放利率9、首家在香港地区发行首只人民币债券的银行是（ ）。A、中国进出口银行 B、国家开发银行 C、中国农业发展银行 D、中国银行10、依法在中华人民共和国境内设立的金融机构法人在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券是（ ）。A、金融债券 B、商业银行次级债券 C、混合资本债券 D、公司债券11、保险公司定向募集的、期限在5年以上（含5年）、本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务属于（ ）。A、保险公司短期融资值 B、保险公司债 C、保险公司票据 D、保险公司刺激债务12、中央银行票据简称央票，是一种重要的货币政策的日常操作工具，其期限通常为（ ）。A、1个月-1年 B、1个月-3年 C、3个月-3年 D、3个月-1年13、关于中央银行票据的说法，下列叙述有错误的是（ ）。A、中央银行票据简称央票，一般将央票列在金融债券之列B、它是央行为调节基础货币而直接面向公开市场业务以及交易商发行的短期债券C、它是一种重要的货币证券日常操作工具D、期限通常在3个月3年14、一般需要担保的发行债券的主题所发行的债券是（ ）。A、政府债券 B、金融债券C、信誉卓著的大公司发行的公司债券 D、一般公司发行的公司债券15、公司不以任何资产做担保或抵押而发行的债券是（ ）。A、信用公司债券 B、保证公司债券 C、抵押公司债券 D、信托公司债券16、利息只在公司有盈利时才支付的公办公司债券是（ ）。A、短期融资券 B、保证公司债券 C、收益公司债券 D、信用公司债券17、可转换公司债券享受转换特权，在转换前与转换后的形式分别是（ ）.A、股票、公司债券 B、公司债券、股票 C、都属于股票 D、都属于债券18、按照附新股认股权和债券本身能否分开来划分，债券可分为（ ）。A、独立性与非独立性 B、可分型与不可分型 C、独立型与分离型 D、可分离型与非分离型19、附认股权证的公司债券的购买者可以（ ）。A、按预先固定的条件在公司发行股票时享有优先购买权B、按预先规定的条件在公司增发股票时享有优先购买权C、按事后规定的条件在公司新发股票时享有优先购买权D、按事后规定的条件在公司增发股票时限购优先购买权20、发行附认股权证的公司债券对发行人不理影响不包括（ ）。A、相对普通可转换公司债券，发行人一直都有偿还本息的义务B、如果债券附带美式权证，会给发行人的资金规划带来一定的不理影响C、一次发行，二次融资D、无赎回和强制转股条款，从而在发行人股票价格高涨或者市场利率大幅降低时，发行人需要承担一定的机会成本21、上市公司的股东依法发行、在一定期限内依据约定的条件可以交换成该股东所持有的上市公司股份的公司债券是指（ ）。A、可交换债券 B、可转换公司债券 C、附认股权证的公司债券 D、收益公司债券22、2008年10月17日，中国证监会发布了（ ）。A、上市公司股东发行可交换公司债券试行规定 B、公司债券发行试点办法C、上市公司证券发行管理办法 D、企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知23、我国的其他页债券有（ ）两个品种。A、工业企业债券和商业企业债券 B、中央企业债券和地方企业债券C、外资企业债券和内资企业债券 D、国有企业债券和集体企业债券24、（ ）是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。A、银行债务融资工具 B、非金融企业债务融资工具C、企业债务融资工具D、非银行债务融资工具25、（ ）的出台，标志着我国公司债券发行工作的正式启动。A、公司债券发行试点办法B、上市公司股东发行可交换公司债券试行规定C、银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法D、证券公司管理暂行办法26、关于公司债券发行试点办法对债权持有人权益的保护，下列说法错误的是（ ）。A、强化发行债券的信息披露，要求公司及时、完整、准确地披露债券 募集说明书，持续披露有关信息B、引进债券受托管理人制度，要求债券受托管理人应当为债券持有人的最大利益行事，并不得与债券持有人存在利益冲突C、建立债券发行人会议制度，通过规定债券发行人会议的权利和回忆召开程序等内容，让债券发行人会议真正发挥投资者自我保护作用D、强化参与公司债券市场运行的中介机构如保荐机构、信用评级机构、会计师事务所、律师事务所的责任，督促它们真正发挥市场中介的功能27、关于可交换债券和可转换债券，下列说法错误的是（ ）。A、可交换债券与可转换债券的发债主体和偿债主体不同，前者是上市公司的股东，通常是大股东，后者是上市公司本身B、可交换债券在国外有股票、现金、和混合3种交割方式，可转换债券一般采用股票交割C、两者所换股份的本源是相同的D、可交换债券一般不设置转股价向下修正条款，可转换债券一般附有转股价向下修正条款二、多选题1、我国发行金融债券的政策性银行包括（ ）。A、中国进口银行 B、国家开发银行 C、中国银行 D、中国人民银行2、我国证券公司短期融资券（ ）。A、不属于金融债券 B、在银行债券市场发行C、由证券公司依法发行 D、约定在一定期限内还本付息3、我国商业银行债权包括（ ）。A、商业银行次级债券 B、商业银行发行的金融债券C、政策性银行金融债券 D、商业银行混合资本债券4、保证公司债券的担保人可以是（ ）。A、信誉好的银行 B、发行人自身 C、政府 D、举债人的母公司5、金融债券的发行主体是（ ）.A、银行 B、上市公司 C、非银行的金融机构 D、中央政府6、关于我国金融债券，下列说法正确的有（ ）.A、我国金融债券的发行始于北洋政府时期B、新中国成立之后的金融债券发行始于1982年，国家开发银行于这一年率先在日本的动静证券市场发行了外国金融债券C、1985年，中国工商银行、中国农业银行发行金融债券，开办特种贷款，这是我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端D、1993年，中国国际信托投资公司被批准在境内将诶发行外币金融债券，这是我国首次发行境内外币金融债券7、关于混合资本债券，下列说法正确的有（ ）。A、混合资本债券是一种混合资本工具，比普通股票和债券更加复杂B、我国的混合资本债券是商业银行为补充附属资本而发行的C、我国的混合资本债券的清偿顺序位于一般债务和次级债务之前但列在股权资本之后D、最近1期审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负，且最近12个月内未向普通股票股东支付现金红利，则发行人必须延期支付利息8、下列关于保险公司次级定期债务的描述中，正确的有（ ）。A、期限在3年以上（含3年）B、本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本C、所称的保险公司是指依照中国法律在中国境内设立的中资保险公司、中外合资保险公司和外资独资保险公司D、中国证监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理9、2007年7月，中国银监会下发企业集团财务公司发行金融债券有关问题的通知，明确规定企业集团财务公司发行债券的条件和程序，并允许财务公司在银行间债券市场发行财务公司债券，其目的是（ ）。A、满足财务公司充分发挥金融服务功能的需要B、改变财务公司资金来源单一的现状C、满足财务公司调整资产负债期限结构和化解金融风险的需要D、增加银行间债券市场的品种、扩大市场规模10、公司在发行部懂产抵押公司债券时通常用做抵