银行会计电算化系统操作管理制度.doc

银行会计电算化系统操作管理制度一、 系统使用管理 1. 为保证会计电算化系统的安全可靠运行, 必须对系统的操作使用做出严格的控制。 2. 在会计电算化系统投入运行前, 由财务主管确定电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限, 并报单位主管审核批准后在系统内授予其使用权。运行中需要增减使用人员, 按同样手续办理。 3. 对各使用人员明确划分使用操作权限, 形成适当的分工牵制, 健全内部控制制度。4. 会计电算化系统原则上专机专人使用,非本机操作人员不得越权使用。5. 出纳人员不允许进行系统性的操作。6. 操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作，负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表。7. 系统管理员必须做好日常检查监督工作, 发现不规范使用应及时制止, 并采取措施避免同样情况再次发生。 二、 上机操作规程 1. 操作人员必须是合法有权使用人员, 经过培训合格并经系统管理员正式认可后, 才能上机操作。2. 操作人员的加密匙及操作密码应注意妥善保管, 不能随意泄露, 密码要不定期变更。3. 操作人员必须严格按操作权限操作, 不得越权或擅自上机操作。4. 操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据。如发现差错，应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。已输入计算机的数据，在记帐前发现差错，可按凭证进行修改，如在记帐后发现差错，必须另作凭证，以红字冲销纠正输入机内，任何人不能随意修改帐目。5. 在系统运行过程中, 操作人员如要离开工作现场, 必须在离开前退出系统, 以防止其他人员越权操作。三、系统软、硬件管理维护 1. 财务专用机应安装防病毒软件，并定期进行病毒清理；禁止使用外来软盘、U盘等介质，如确需使用，应先进行病毒扫描；坚决禁止在计算机上玩游戏，以防止计算机感染病毒。2. 计算机发生故障应及时维护。如果没有能力维修，应及时与销售计算机的单位取得联系。3. 财务软件运行中发生错误时，应及时排除，如无法处理，应及时与财务软件销售单位取得联系以便及时解决问题。