毕业论文——银行卡业务发展的现状、问题及其对策探讨.doc

毕业论文银行卡业务发展的现状、问题及其对策探讨 赵宇峰内 容 摘 要  银行卡业务是商业银行重要的中间业务之一，是国内外银行业竞争的焦点。本文首先阐述了我国银行卡业务发展迅猛却相对落后且面临入世后挑战的现状，深入分析了银行卡业务发展基础薄弱、持卡用户比例小、用卡环境不佳、业务受理规模不足、功能单一等主要问题，并有针对性地提出了优化大力发展区域银行卡、完善用卡环境、提高从业人员素质，增强用卡人防范意识、积极引导国民消费观念、创新银行卡业务和加强政府支持等对策建议，旨在为我国银行卡业务的发展做出有益的探讨。  关 键 词  银行卡业务；现状；问题；对策  目录 一、 我国银行卡业务发展现状 我国商业银行的银行卡业务发展迅猛 我国银行卡业务发展相对落后，入世后面临严重挑战 二、 我国银行卡业务发展过程中所存在的主要问题 许多中小城镇和农村还没有开展银行卡业务 银行卡用卡环境有待改善 1.用卡环境不佳是从银行卡问世就存在的问题 2.犯罪分子和不法商户勾结诈骗 银行卡收费理直气不壮 银行卡业务功能品种单一，营销措施不力，布局不合理 1.银行卡业务功能品种单一 2商业银行的银行卡营销措施不够 3特约商户少、布局不合理 银行卡业务受理市场的规模不足 三、解决银行卡问题的对策 大力开发区域银行卡市场 完善用卡环境 提升服务水平。 1.改善银行卡系统 2.完善风险管理制度和严格业务流程 提高从业人员素质，增强持卡人防范意识 1. 培养银行卡业务复合型人才 2.持卡用户提高警惕 积极引导国民转变消费观念 进行银行卡业务的创新 1.增值功能 2.特色功能 3.附加功能 政府要对银行卡产业给予充分支持 四.总结 参考文献 致谢 在我国，银行卡业务是一个传统金融业务与现代信息技术有机结合的新兴业务，它的方便、快捷给消费者带来切身的利益，一张卡片，就能充当存折、购物券、交费卡等日常生活中的收付工具。银行卡业务的地位已经站上了历史性的台阶，其迅猛的发展速度与当今消费者的需求成了正比，成为我国消费者不可或缺的一种金融工具。不同种类的银行卡业务为持卡人提供了各种消费支付渠道，消费者已经依赖于银行卡，但由于我国人口分布不均，未能使用银行卡业务的消费者还占有相当一部分，因此，要大力发展银行卡业务，为各类人群带实际利益。在国际上，银行卡业务已经发展成为一个庞大的产业体系，并且持续保持了高速的增长速度。特别是我国加入WTO后，面对国内需求与国际银行业的强大压力，加之银行传统业务利润空间缩小，银行卡业务逐渐成为国内外商业银行竞争的焦点。 一、我国银行卡业务发展现状 我国商业银行的银行卡业务发展迅猛 银行卡在中国发卡量年递增，交易额年递增，卡消费量占社会商品零售额的比重不断增加，年交易额达到万亿元，占全年社会商品交易的4.6，这说明持卡消费已成为现代都市人的新时尚，电子货币在我国的发展已可圈可点。我国的银行卡业务已具雏形，2004年年底，中国银行卡市场总发卡量规模超过8亿张，同比增长约25，其中可循环信用卡将超过1000万张，同比增长率在100，2004年，人民币卡交易总笔数逾50亿笔，同比增长率15；总交易金额26.65万亿元，同比增长48，其中消费金额约5980亿元，同比增长率为82，转账、存款和取款金额的增长速度相对平缓。贷记卡交易在整个交易总额，尤其是消费交易中的比例迅速上升，与之相适应，贷记卡透支余额呈井喷状增长，2004年的人民币透支余额是2003年的5倍，外币透支余额是2003年的4倍。 我国商业银行结合自身综合业务处理系统的不断升级改造，投入巨资建设了银行卡业务计算机处理的网络系统。中国银联自2002年3月在上海成立以来，即着手建立和运营全国银行卡跨行信息交换网络；中国人民银行实施的“三一四”工程，已基本实现了各类银行卡业务在全国大中城市内跨行跨区域的联网通用，银行卡业务受理环境和资金清算效率得到有效改善，银行卡业务的基础功能已基本完备，为下一步银行卡业务的大力发展打下了坚实的基础。2005年银联的银行卡业务将进一步走出国门，中国银联2005年将在日本和东南亚地区全面开通银行卡受理市场。此前，2004年银联卡业务已经在港澳受理市场顺利开通，这次是银联卡则首次走出国门，进入泰国、新加坡及韩国三个国家。 我国银行卡业务发展相对落后，入世后面临严重挑战 1993年国家启动“金卡工程”以来，银行卡产业实现了飞跃发展，到2004年6月底，全国发卡总量达7.14亿张，银行卡账户存款余额达1.35万亿元人民币，特约商户超过60万家，2003年全年消费笔数达3.4亿笔，消费金额3286亿元。同时，银行卡的应用合作领域也日益广泛，渗透到商业、教育、物流、旅游、社会保障和公共事业等方面，作为支付工具，银行卡消费和转账在我国商业流通资金总量的占比不断上升。在2006年我国全面开放人民币银行卡业务之前，中资银行已经通过提供外包服务、专业化服务、加快银行卡业务创新、提高持卡消费额仅占社会商品零售总额等方法来积蓄竞争力量。 但随着我国加入，金融领域的对外开放，不只是中资银行，外资银行也将前来抢占银行卡至少在亿张左右的市场。2004年国外银行卡业务给银行带来的利润一般占到银行利润的左右，花旗银行甚至还要高，占以上。而中资银行银行卡业务创造的利润所占比例一般不到。花旗银行在庆祝进驻中国周年时，同时设立了消费金融部门，目标直指银行卡业务。以发卡为主要业务的汇丰银行很早就在策划它在中国内地的银行卡业务，并希望在一年内将用户人数扩充到至人；而渣打、东亚等外资银行均已经向央行申请外币信用卡、国际卡、经营牌照；此外台湾最大的发卡行中国信托也与招商银行结盟成立信用卡中心，更是被行内专家看成为早日熟悉内地市场而采取的抢滩之举。外资银行的行动实际上给中资银行造成很大的压力，不少中资银行已认识到与国外商业银行之间的差距，已经开始着手内部改制，加大技术投入，业务和管理创新，提高银行卡产业的发展水平，提高服务和产品的质量。 二、我国银行卡业务发展过程中所存在的主要问题 许多中小城镇和农村还没有开展银行卡业务 由于不少中小城镇和农村经济发展滞后，全国只有300多个城市实现联网，严重影响银行卡业务发展的后劲。欠发达地区客户对金融产品需求不足，对银行金融服务要求停留在低水平、低档次上是造成银行卡业务在当地发展缓慢的客观因素。从主观上看，由于结算类和代理类银行卡业务，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益分配也不承担损失，仅收取手续费，属于低风险的金融业务，且投入少、具体操作简单，因此，倍受经济欠发达地区商业银行青睐。受该因素的影响，这些地区银行卡业务档次提升动力不足，对银行卡业务发展后劲产生较大的负面影响。同时，这些欠发达地区赢利能力差、高科技应用程度低、业务创新能力低，产品雷同、缺乏有效的管理体系等问题，极大的阻碍了银行卡业务在当地的发展。 银行卡用卡环境有待改善 有的客户把自助银行称作不睡觉的银行，想存就存，要取就取。在商业中心、较大规模的市场附近，自助柜员机总是悄无声息地出现并成为市民新宠。银行卡给消费者带来方便与实惠，但银行卡业务的受理环境仍然存在着不少的问题： 1.用卡环境不佳是从银行卡问世就存在的问题。首先，市民刷卡消费常常遇到线路故障，每逢年过节的刷卡高锋期有时会出现刷卡延时、处理速度慢的现象，、机上跨行交易也时有吞卡、死机现象。如：清华大学一名新生开学报到，拿着银行卡去ATM机取钱以交学费，结果被ATM机却吞掉银行卡，该学生在机具前哭闹，而其身后，等待取款的人排起了长队；去商场刷卡购物，时常发生银行卡被拒收或交易不成功，持卡人只能用现金付款。 2.犯罪分子和不法商户勾结诈骗。盗取银行卡密码的现象层出不穷利用废弃凭条来破取密码；媒体近日对“克隆卡”盗取银行存款一事的报道，引起许多读者的关注。不少储户在ATM机前取钱后，将ATM机打印出的凭条不加任何撕毁等保密措施，就丢弃在地上或是垃圾筒里。这些凭条被在一旁等候的不法份子捡走，再以高科技手段克隆同一卡号的银行卡进行密码破译。盗取银行卡密码的主要方式有： 用假卡、空卡“调包”； 持卡人购物或在饭店消费后，随意将银行卡交给导购或服务人员，漫不经心地输入密码，卡再回到手中时已被“调包”，密码也已被偷窥。还有犯罪分子在ATM上张贴所谓的“紧急通知”，声称接上级银行通知，柜员机系统需进行程序升级，用户必须把资金转移到指定的账户上，或按一些提示进行操作等。如果按其所指把资金转出或进行某些操作，持卡人必定被骗无疑。 ATM机假吞卡；这是不法分子获取银行卡和密码的重要手段。银行卡一旦以“假吞卡”的方式被不法分子获得，其风险大到账户里的余额全部被窃取一空的程度。不法分子一般是在ATM机插卡口处安装外接吞卡装置吞吃银行卡。一旦吞卡成功，不法分子将采取如下4种方式套取银行卡密码：一是窥视。站在持卡人背后或是用望远镜窥视持卡人操作，获取密码。二是在ATM机上安装带无线电发射装置的摄像探头窃取密码。三是以在ATM机旁张贴告示，告知银行卡被吞后，持卡人应按告示上的电话与“银行值班员”取得联系，而持卡人一旦拨通电话，就会被诱骗说出银行卡密码。四是将装有集成电路的假键盘粘盖真键盘，一旦持卡人进行操作，相关信息并被记录下来。 利用假工作人员来骗取；不法分子采取非法手段，让ATM机出现故障，然后扮成银行工作人员（着装相似于ATM机所属银行的工作人员），谎称是维修ATM机，并帮助持卡人调试银行卡，但最终的结果还是不能取款。然后，不法分子告诉你到别处取款，此时，不法分子已窃取了持卡人的卡号、密码等资料，然后用克隆仿制的银行卡在ATM机冒取存款，或是通过电子银行将持卡人的存款转走。 网银大盗。2004年媒体公布了中国互联网络信息中心对网上银行所做的相关调查，结果显示：不愿选择网上银行的客户中有76是出于安全考虑，表明了网上银行的安全性面临着人们信任度偏低的严峻挑战。 “网银大盗”，是指通过仿造银行网站、利用病毒软件等手段，攻击银行网上系统、窃取用户银行账号密码和验证码，利用网络作案盗取用户资金的不法分子。他们较普遍的做法是，先向客户发送一个“本行网站正进行促销活动”等内容的虚假邮件，然后诱骗客户访问“冒充站点”。客户在不了解情况时就会向虚假站点发送银行卡号等资料。 银行卡收费理直气不壮 四大国有银行要对银行卡实行收费的理由主要有两个：一是银行要为银行卡业务付出大量的成本，无论是从市场经济角度出发，还是从为持卡人提供更好更长久的服务角度考虑，都有必要收取年费；二是想以收费的方式来唤醒或消灭睡眠卡，使得银行有限的卡资源得到更好的利用。而百姓则对此举感到反感：现行利率下调最大的受害者是储户，而银行卡没有增加什么服务功能，凭什么还要收取年费？2005年以来，每天都有东西涨价，甚至北京的地产商嚷嚷2005年房价一定要涨又似乎吹起房价之风，随处可见物价上涨和通货膨胀的压力让大众的神经极其敏感。这时突然宣称银行卡收年费，而且还选在“315”这个消费者维权敏感期内，便全面引发了公众反抗情绪。在四大国有银行的银行卡收费拉开序幕后，短短的一个月间，收年费引发的矛盾几次升级。无论是中消协叫板银行、湖南律师怒告农行、工行，还是山东、广东消费者排队退卡，这些都是公众对突然失去银行卡服务这一免费午餐最直接的反映。 银行卡业务功能品种单一，营销措施不力，布局不合理 “尽管近两年我国银行卡产业发展迅速，但与国外成熟的银行卡市场相比，还存在很大差距。” 万建华1 中国银联股份有限公司总裁说。我国银行卡持卡消费总额占社会商品零售总额的比例为4.6，而瑞典、法国、美国、韩国相应的比例分别高达、和。我国持卡人的用卡频率仅为美国的十五分之一、韩国的五分之一。虽然我国的发卡总量与美国相近，但美国的商户几乎全部可以接受刷卡消费，而在我国消费者只能在大约的商户刷卡消费。万建华说，“我国已发行的银行卡中以上是借记卡，贷记卡只有左右。每年银行卡的交易额确实不少，但以上是存取款交易，真正的刷卡消费金额只有左右。 1.银行卡业务功能品种单一 尽管我国银行卡业务发展迅速，推出不少业务品种，但我国各商业银行在业务创新方面明显滞后，各种银行卡功能、品种单一，不能适应不同阶层客户的需要。而在发达国家，随着商品经济的发展和金融电子化步伐的加快，银行卡与计算机技术紧密结合，使银行卡已远远超过了它本来的含义。持卡人不但可以凭卡消费，而且可以据此转帐、存款、取款。高级的信用卡，除了用作信用凭证、综合实现各种信用卡功能外，还可以有个人身份证明卡、病历档案、地铁月票等各种用途。 2商业银行的银行卡营销措施不够 银行卡的营销措施不够主要体现在三个方面：宣传、推销和售后服务，尤其是三者不能相互衔接，造成营销脱节。首先宣传意识不足，我国银行卡的宣传方式主要通过横幅标语、文字广告、发宣传单等，广告宣传和营销承诺往往出现夸大其词，严重影响银行卡形象；其次推销手段主要还停留等客上门阶段，或是利用一些社会关系资源强行推销。 3特约商户少、布局不合理 美国现有560万商户中特约商户占80多;韩国120万商户中特约商户占87;而我国目前特约商户仅15万户,占比不到3。特约商户不仅数量太少,而且布局极不合理,主要分布在发达地区的大中型商场、酒店,极大地限制了银行卡的使用范围。 银行卡业务受理市场的规模不足 这已经成为现阶段银行卡产业发展的主要瓶颈。银行卡是电子货币，广泛接受性是其发展的基础。全国仅有特约商户15万，只占商户总数的2左右；机不足5万台在总量上仅为美国的六分之一；我国广大中西部地区受理终端太少，大量中小商户还基本不能受理银行卡业务。银行卡业务受理市场不足，还会降低持卡用户用卡的积极性，阻碍银行开发新商家，难以吸引各方投资。 三、解决银行卡问题的对策 大力开发区域银行卡市场 全国只有300多个城市实现银行卡联网，许多中小城镇和农村还没有被覆盖。商业银行应该针对各地区的实际情况和开发程度，分别扩大当地计算机网络的覆盖面，加快联网通用步伐显得格外重要，在发展过程中要科学配置机具，充分发挥现有机具的效用，改变银行卡业务多年发展中形成的各发卡机构间机具互不通用的现象，避免社会资源浪费，进一步改进和完善现有银行卡业务计算机处理系统，加快软件开发，完善实时监测系统和网络清算功能，及时提供网上清算，缩短清算时间和止付周期等一系列措施，把欠发达地区的潜在客户开发出来。 完善用卡环境 提升服务水平。 1.改善银行卡系统 银联要提高银行卡的刷卡服务质量，尤其银行卡大部分网点休假，ATM取款、POS机刷卡消费将成为居民主要的支付方式。因此，为缓解消费高峰期刷卡难的问题，提高系统每秒交易笔数已成为解决该问题的重点所在。不少银行已经开始着手银行卡系统的改善工作，如2004年12月28日，中国银联长沙分公司进行了数据处理系统的切换工作，将数据处理系统从长沙分公司处理平台移入到中国银联总公司处理平台，新系统每秒钟最高处理刷卡交易的笔数从50笔提高到1万笔，全力保障了居民节假日刷卡的畅通。近些年来，在中央和地方各级政府的大力推动及各方面的共同努力下，我国银行卡产业和银行卡市场实现了飞跃发展。 2.完善风险管理制度和严格业务流程 银行卡的风险管理工作是一项复杂的系统工程，加强内部管理、完善风险管理制度应从主要业务岗位和工作环节入手，防止和化解风险，保障银行和持卡人的资金安全。在内部管理方面，应当做好岗位分工和岗位职责的落实，严禁授权和会计、征信和催收等不能交叉的岗位交叉顶岗严格控制基础薄弱、内部管理混乱的分支行银行卡业务系统的上线，严格考核银行卡业务人员的操作技能、业务知识和道德素质。建立健全各项规章制度，做到精细化管理，使业务人员处理业务时有章可循。 提高从业人员素质，增强持卡人防范意识 1. 银行卡业务自身特点决定了其业务人员应为复合型人才 加入WTO（世界贸易组织）后，外资银行的进入将会分流国内部分优秀的银行卡业务专业人才。因此，要树立危机意识，重视队伍建设，加强专业人才的培训，稳定银行卡从业人员。要建立竞争形势下新的用人机制和健全的激励机制，形成一个留住人才、用活人才的良好的人文环境，不断脱颖而出优秀人才，以适应银行卡业务专业人才发展的需要。 2.持卡用户提高警惕 仔细检查柜员机表面各部位的颜色、痕迹和装置等有无异常后再进行操作。持卡用户不乱丢弃交易凭条，是对自己的存款安全负责所必须做到的。使用ATM机前，先对周围的环境进行观察，看看身后以及旁边是否有可疑的人，ATM机一旁或上方是否有摄像头等多余装置，ATM机的键盘是否真实，ATM机取款是否正常。若有可疑现象，则应立即停止操作。而一旦银行卡被吞，千万不要离开现场，目光要紧盯吞卡处，以防一时疏忽银行卡就被不法分子抽走，然后拨打银行储蓄网点的电话，告知吞卡情况（不必告知密码）。若有同伴，应一人坚守现场，一人去银行办理取卡手续；若无同伴，应在确认是真吞卡（一般是多次输入密码错误）后，才能离开现场。在ATM机前，不要轻信他人，更不能将自己的银行卡交给他人操作。ATM机取不出钱时，宁愿多走几步路，更换别处取款，切不可在该ATM机前执着地试卡。 积极引导国民转变消费观念 人们在日常生活中通过银行卡进行个人支出的比例在美国为30，在香港为18，在国内仅为3.3，因而，要大力引导持卡人转变消费观念。第一，要在整个金融行业内部树立信用卡业务最大的竞争对手不是外资银行、不是国内同行，而是现金的观念，从业务经营指导方向上改变将现有银行卡业务作为银行传统业务附属品的思想，在产品设计定位上改变将现有银行卡作为存取款工具的做法；第二，加强舆论导向，通过各种形式宣传信用卡的知识，加强对年轻一代金融意识的培养，培育年轻人持卡人市场，调动年轻人刷卡消费的需求，带动整体消费意识的增强；第三，着力于进一步优化用卡环境，通过与特约商户联合开展优惠促销活动，以经常不断的消费积分奖励活动，刺激持卡人的刷卡消费行为；第四，通过细分市场需求，把握市场热点，借助产品创新，吸引不同类型的持卡人群，通过满足持卡人的习惯性偏好逐步培养其消费意识，并以点带面，营造良好的社会外部环境。 进行银行卡业务的创新，丰富和发展银行卡功能内涵 市场经济条件下，消费和投资方式日趋多样化。因此，银行卡也应不断推出能够满足这种需要的银行卡新产品和新功能。要以银行卡为载体，推动网上银行、电子商务等业务的发展。要以“新一代”推广为契机，以借记卡为基础，把现有个人银行产品改造创新有机归集到以客户为标志的一个综合账户上，方便客户使用，尽快实现针对同一客户的产品与服务数据共享和统一管理，在外部形成个人产品的联动优势，从而增强市场竞争力。 1.增值功能 开发银行卡的功能要紧密地同居民的投资、融资和理财的需求结合起来，不断丰富银行卡的增值功能，以提高居民的金融意识和理财意识，达到良性循环。随着信息社会的到来和社会经济生活的丰富，银行卡功能向社会生活的各个领域渗透并不断创新丰富。持卡人不仅可以用卡存款、取款和消费，还可以实现拨打IP电话、投保理赔、移动支付、网上支付等功能，更能炒金、炒股、炒汇，成为居民理财的首选工具。如上海市民刷卡买早餐，现在每天早餐时间都会出现一次刷卡高峰，而且交易金额都在5元以下。随着POS机的普及，大多数餐饮服务网点和超市都已经可以刷卡消费，这使得市民刷卡买早餐成为可能。频繁的小额消费有助于增加个人的信用记录，这也是刷卡买早餐 的一个原因。银行卡单笔交易金额越低，说明人们在更广的范围内使用银行卡消费，换言之，现金的使用频率也越低。早餐时段出现刷卡高峰，说明很多市民已经开始用银行卡进行“买早餐”等小额支付。 2.特色功能 一些金融机构致力于对银行卡细分市场的挖掘，根据某类持卡人群体的定位，开发出更贴近该群体的特色金融服务，即特色功能。随着学识与收入日益提高，现代女性的消费能力越来越强，窥准女性消费能力高，市场上不时出现一些专为女性设计的商品或服务。在银行卡方面，亦早已有数张为女性提供额外优惠的信用卡，如Tiramisu及WhyNot等。现代女性的社会地位与男性看齐，是一股不容忽视的力量，消费能力之强，更令营商者趋之若鹜。相信未来数年，银行界会推出更多为女性设计的产品，使有关市场更成熟发展，从而带动银行其他产品及服务，为银行带来可观盈利；另一种特色服务即刷卡旅游。2005年1月26日，在“银行卡支付旅游线路”2 万事达卡国际组织和易达国际旅行社合作推出的项目仪式上，随着国内旅行社用卡环境的改善，市民用不了多久将能享受分期付款的刷卡旅游方式，既能潇洒出游，又不会使自己陷入一时的资金紧张3。万事达卡国际组织资深副总裁兼大中华区总经理冯炜权 3.附加功能 随着IT业的迅速发展，要加快国内磁条卡与IC卡受理设备、清算网络系统的融合，研究现有磁条卡受理设备和网络向IC卡方向的迁移，改善IC卡的受理环境，促进IC卡的发展。制定实施“以客户为中心”、“根据客户要求定制服务”等战略，利用IC卡技术的先进性和信息存储量大的特点，开发多种附加功能，如顾客诚信项目、数字身份证、电子票、电子购物券、个人数据存储等，达到一卡多用，成为现代社会居民生活的必备工具。我国银行卡的创新已取得了举目共睹的成绩，不少具有特殊功能的银行卡在市场上推出以后深受消费者的偏爱。 政府要对银行卡产业给予充分支持 政府积极搭台，银行大力推动从现实角度出发，在现阶段，国内银行卡的发展必须由政府大力倡导推动，才可能较快地发展。通过政策制定，明确银行卡产业的未来发展目标。各家银行根据国家发展银行卡产业的基本思路，充分利用国家政策，推动银行卡产业的不断发展。在政府拉动下，我国的银行卡业务才可能在高起点上迅速发展。“如果政府财政政策如果能够遵循、看到银行卡产业发展的趋势，适当的运用财政政策进行引导，那么，我们中国银行卡产业会发展的更快、更健康。”同时，“并不主张在银行卡产业当中政府有所作为，如果有所作为的话必须是市场化手段。”4 北师大经济学院金融研究中心主任钟伟 以韩国银行卡产业发展为例，韩国在政府扶持银行卡产业发展方面，第一条就是针对商户的措施。还有一个就是对工商企业持卡消费合采购政策的措施。韩国政府规定，工商且超过万韩元的招待费需通过银行卡结算。还有政府公务支持，韩国决定单笔金额差距万韩元的公务支出必须通过银行卡结算。这一块发生的金额和时间都非常清楚，有利于控制政府部门的腐败。其实银行与商家的扣率可以考虑由财政来负担。假如现在的持卡消费额是亿，那么扣率，财政要负担的不会超过个亿。银商之争的根本途径还是要动用财政手段。因为毕竟银行卡在我国还是处于初级。同时要对小的商户进行一定的补贴，或者是减免所得税。对中小商户安装机进行必要的补贴或者所得税抵减。然后是对持卡人使用银行卡消费的金额进行累计。提供所得税减免票证，为居民个人所得税进行减免创造条件。这样对政府、企业都有好处。 四.总结 我国银行卡产业已达到相当规模，正进入快速增长期，面临不可多得的发展机遇：我国拥有全球最大的潜在银行卡持卡人群体。我国经济持续增长，居民收入迅速增加，为银行卡产业发展提供了巨大的市场空间。年北京的“数字奥运”和年上海的世博会将吸引大批国外游客，届时国内外消费者持卡消费将进一步扩大我国银行卡市场的发展空间。  我国还没有具备国际竞争力的大型发卡机构和高效率的大型专业化服务机构，整个银行卡产业的总体竞争力有待进一步提升。”特别是加入后，银行卡业务已成为外资银行在中国市场抢滩登陆的主攻方向之一。银行卡一旦全面开放，外资银行将迅速进入国内银行卡的分销渠道，充分发挥他们在营销机制、管理经验、服务手段和市场策略等方面的优势，在国际卡、贷记卡、外卡收单等业务上与我们展开激烈竞争。因此，我国商业银行必须及时解决当前所存在的问题，加快银行卡业务的结构调整功能创新，打造功能完备、服务一流的银行卡品牌，提升市场份额，提高经营效益。  参考文献： 1万建华.中国银行卡业现状与未来J. 金卡工程 , 2003-03期 2陈静.顺应国际形势 推动我国银行卡产业的发展J.中国信用卡，2004-01期 3张继华.外资商业银行中间业务比较OB/L. 4司彬涛.浅议开发银行卡功能的定位策略OB/L. 5钱妤.刷卡旅游将可分期付款N.新闻晚报，20050127 6宁欣.中国建设银行加强防范银行卡业务风险N.金融时报，2003-12-18 7 王国敬,华伟,郭诚实利用银行卡诈骗的特点及防范农村J.农业.农民, 2004-05期 8 姜业庆银行卡产业壮大还需迈几道坎. OB/L . 9 高颖欠发达地区银行中间业务为何发展缓慢N.中国经济时报，2004-08-23 10邱晓卜.春节高峰刷卡不再难N.潇湘晨报,2005-01-02 11任超锋.基于SWOT分析的我国银行卡业务发展的战略选择J.经济学家,2004-10-24  致谢： 在论文完成之际，我感慨万千，心情久久不能平静。四年的时间就这样过去了，一直陪在身边的同学朋友们也要各奔东西了，以后如果想再见面也许真的很难了。那生活学习了四年的校园也将不再属于我了。 感谢我的父母，他们在我的求学过程中，给了我最无私的关心、帮助和鼓励，没有他们，我不可能顺利完成四年本科学业。 导师陈修谦治学严谨，学识渊博，品德高尚，平易近人，在我学习期间不仅传授了做学问的秘诀，还传授了做人的准则。这些都将使我终生受益。无论是在理论学习阶段，还是在论文的选题、资料查询、开题、研究和撰写的每一个环节，无不得到导师的悉心指导和帮助。我愿借此机会向导师表示衷心的感谢！  回顾四年学习期间的一千多个日日夜夜，我要向关心和支持我学习的所有老师和朋友们表示真挚的谢意！感谢他们对我的关心、关注和支持！  在即将毕业离校之际，我要感谢室友在生活上给予我的关心和帮助以及学业上的切磋和指点，感谢湖南商学院金融0106全体同学的帮助和勉励。同窗之谊和手足之情，我将终生难忘！  路漫漫其修远兮，吾将上下而求索。我愿在未来的学习和工作过程中，以更加丰厚的成果来答谢曾经关心、帮助和支持过我的所有领导、老师、同学和朋友下面红色字体内容是赠送的工作总结模版，不需要的朋友下载后可以编辑删除！谢谢！【企业会计主管工作总结(一)】今年较好的完成了本年度的会计工作。我的主要工作是做报社的主管会计、核算预算外收入、合并四家报表。在记帐、算帐、报帐的全部过程中无差错。收入收款376万元，报销、发工资、发稿费等*万元。处理原始凭证*多份，作记帐凭证*余份，并对其进行逐一审核，逐笔记录、逐步核算。记帐多达*余笔。做到了帐帐相符、帐实相符、帐表相符。在收款时，认真开收据，认真清点现金，填写支票，及时送存银行，使款项能及时到达我户，避免了许多不安全因素。报销时认真审核原始凭证，严格遵守财务制度，热情的解答同志们的问题。报社的财务工作比较零碎，不仅要发工资，报销一些正常的业务支出，每月还要发几拾笔的稿费、业务费、考勤奖、好稿件奖等。大到上万元，小到一元两元，发工资时，我认真审核，及时开支票送银行，尽快的把钱落到同志们的帐户上。发稿费、业务费时，无论大钱小钱，从来不嫌麻烦，一笔一笔把几拾笔的业务费稿费发到同志们或投稿人手上，无论大家什么时间来，我都热情接待。如有汇款借款等业务，我都积极筹备，从不会因为我的失误而影响集体的工作。做会计凭证认真细致，摘要填写简单明了，比较熟练比较正确的运用会计科目。记帐仔细、认真、规范，帐目清细明了，条理分明。月末结帐作报表从不马虎，总是认真核对每项数字。报表及时，数据准确详实。为领导经营决策提供了真实可靠的依据。我还负责管理报社的印鉴、发票和一些证件等。发票的领用、印鉴的使用，我都建立了缴销手续，进行了严格的管理避免了因管理不善造成的损失。现金管理日清月结，不怕麻烦，当日发生的业务当日处理帐务，及时提款存款，库存现金一般在2000元以下。严格遵守规章制度，避免了不安全因素。帐本、帐表、凭证干净整齐规范。体现出了严肃、认真的精神面貌。每月都要认真的审核预算外收入，汇总全局四家报表。汇总报表很重要，报表上的数据反映了我局所有的收入、支出等财务状况，汇总时必须认真仔细，我总是算一遍又一遍，直到核对无误，确信数字准确、一丝不差。再把它打印七份，装订起来。整整齐齐的报给领导、财政局、银行等部门。今年8月份，局领导组织了审计小组，对局机关和各台的帐务进行了检查审计。我参加了审计小组，并加班加点的帐务进行了检查，圆满的完成了领导交给的任务。我所管理的报社的帐务，也接受了审计小组的检查。并且在帐务管理方面顺利的通过了检查。今后我要发扬成绩，克服缺点，努力工作，认真钻研业务，更加主动热情的为大家服务，使帐务管理更加科学、更加规范。使自己的工作水平再上一个台阶，以饱满的热情，良好的精神状态进入2008年。【企业会计主管工作总结(二)】在过去的2013年里，从初进弘泰公司至现今，足有十个月的时间。在这十个月的时间里面，个人能力飞跃性的提升，暂且不论。但是，个人成长还是有的。这也得力于公司的信任和培养。下面对个人工作职责作一些简单的总结和评价。在公司里，本人担任内务的职位，主要负责开单与出纳工作。还有其他一些展厅日常工作的监督，也在个人的工作范畴内，分类总结如下：1、开单此项工作需要做到足够的仔细、认真、谨慎。对于产品的专业知识也要有一定的认知。如此一来，就能避免很多工作上的失误。还需特别注意数据方面的。对于这份工作，我需要提升的地方还有很多，例如：应更仔细认真，尽量避免出错;效率的提升，仍需加强。做到更快更准，才是最终目标!2、出纳展厅日常收支工作管理，做到数目清晰明确，日清月结。做好登记明细，以免出现疏漏。当天收支情况及时输入电脑。在过去的半年里，做得未够好，来年必须完善。以上是职责范围内最主要的工作，毋需置疑，必需竭尽所能做到最好!此外，还有很多展厅的日常工作需要注意。包括：早会记录、展厅人员出入登记、客流量登记、电脑日常工作的维护、公司q群信息的及时传达。另外还有展厅样板的维护：样板的出仓，必须经过公司的审批，做好登记以及相关的手续，展厅的出仓样板，需及时作好补充。还有展厅卫生的维护，属于个人负责的卫生区域，必须每天做到位，龙头、五金配件的维护，每月至少打蜡一次。这些工作尽管琐碎，但是，却高度体现个人的工作责任心。力所能及的事，更需要在细节上完善。因此，养成良好的工作习惯，非常必要。以上工作总结不尽详细，并且，日常工作中也有诸多疏漏的地方。希望在这次对于过往工作的审视中，获得经验和教训，来年逐步完善!延伸阅读篇：工作总结写作注意事项:调查研究总结的对象是过去做过的工作或完成的某项任务，进行总结时，要通过调查研究，努力掌握全面情况和了解整个工作过程，只有这样，才能进行全面总结，避免以偏概全。热爱热爱本职工作，事业心强，是做好工作的前提，也是搞好总结的基础。写总结涉及本职业务，如果对业务不熟悉，就难免言不及义。实事求是总结是对以往工作的评价，必须坚持实事求是的原则。就像陈云同志所说的那样，“是成绩就写成绩，是错误就写错误;是大错误就写大错误，是小错误就写小错误”。夸大成绩，报喜不报忧，违反作总结的目的的不良行为，我们应当摒弃。【企业会计主管工作总结(三)】2013年初岗位调整现在的我由一个普通员工成为一名主管会计，压力也相应的添加了!羡慕的眼神、支撑和赞许的话也听了不少!而我到觉得没什么，心里比较平静，心中似乎也没有什么可喜悦的!可能是因为上学就当过班干部，工作后也有从事过维护的岗位。又是一个新的起点新的开始，确实是个锻炼人的机会!一、加深了对银行价值最大化的理会何谓价值最大化，是指企业通过合理经营，采用最优的经营策略，充分思虑资金的时间价值和风险与报酬的联系，在保证企业长期稳定成长的基础上使企业总价值最大。通俗的讲，是把企业视同一项资产组合拿到“市场”去卖得到的价值最大化。“价值最大化”克服和防止了“规模最大化”、“质量最大化”目标的狭隘;“价值最大化”也不一样于利润最大化，它不仅反映以即期效益为核心的现实财务状况，也思虑了企业未来价值增长的成长潜力，它不仅计量了现实经营耗损和风险成本，也综合思虑了资本收益的要求，是银行经营安全性、流动性、效益性和成长性的高度统一。作为当代商业银行，必须树立价值最大化的经营理念，深刻识别和领会价值最大化理念的精髓，并探讨实现价值最大化的有效途径。咱们银行将“成为最具价值创造力的银行”确定为成长的远景。其实质就是要求咱们银行能持续保持优异的经营业绩，在国际通行的财务指标上达到领先水平;在市场价值的增长上达到同业领先水平;树立彻底的价值观，能够为股东、客户、员工和社会等利益有关者提供优厚的价值回报。二、在实践中印证了理论，锻炼了能力。拓展式训练不一样于竞技比赛、军事训练。它是一种培训，是一种通过每一私人的亲身参与、挑战自身的心里障碍从而取得提高的一种体验式培训。它以“先行后知”而区别与其他培训，精华就在于参与后的交流和领悟。通过拓展训练给我感悟最深的是一私人的力量是有限的，团队的力量是无限的，“1+1>2!”。一私人不可能圆满，但团队可以;每个角色都是优点缺点相伴相生，合作能弥补能力不足。成长的道路并不平坦，难处和挑战无处不在，有些是咱们难以想象的，有些是咱们不敢逾越的，但是团队可以完成只身一人不敢完成的任务，团队可以完成只身一人无法完成的任务。三、模拟银行演练2013年银行会计主管工作总结：在激烈的市场竞争环境下，商业银行经营要成功，必须具有比竞争对手学习得更快的能力，这才是独一持久的竞争优势。通过四天的“商业银行经营维护实战演练”，使咱们近距离地亲身体会和明白了西方股份制商业银行的运作模式及先进的经营理念，找到了商业银行经营维护理论与实践的结合点。从战略目标和实施策略的制定，到根据业务战略在存贷款业务、人力资源维护、市场营销、证券投资、财务维护等方面执行决策，再到每一个战略步骤的详细实施;使咱们真实体验了如何在市场竞争的环境下规避和控制风险，如何优化业务、量化培训、抢占市场、争得先机，全力实现银行价值最大化和股东价值最大化。更加深刻的理会了银行价值最大化的经营理念。模拟演练的最后结果反映在各家模拟银行在资本市场的股价(