费用报销管理规定及流程课件.ppt

,鹏欣水游城AQUA CITY费用报销管理规定及流程沙期待史精彩,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定费用报销的流程费用报销注意事项公司各类费用报销时间规定,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定、目的和费用报销控制原则目的:为了严格公司管理制度,费用报销的控制原则:预算合理控制公司经营费用,根据管理、分级负责、层层把关。公司经营活动的特点,特制订由各部门经理负责本部门人木规定。员费用报销的初步审核;再由公司财务部等相关部门进行复核;最后由总经理、集团领导进行最后的审核批准。,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定二、费用的控制实行计划管理由需要支付费用的部门经办人进行OA事项申请,列明费用的性质、用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素,经部门经理审批同意后上报公司进行OA流程的审批,最后经总经理和集团领导审批同意后方能执行。,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定、报销相关规定1、费用发生过程中,原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行,并互相监督和共同承当相关责任。2、费用发生过程中,经办人应充分取得费用的相关单据,如合同或协议、合法的票据等,如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而不允许出费用的部分支出,公司不予承担,由经办人自行负责。,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定3、费用发生完毕后,当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类,采用公司统一印制的费用报销单规范粘贴,粘贴过程中应区别费用性质,如交通费、住宿费、餐饮费、业务招待费、办公费等。费用报销单分为两种第一种,上海鹏欣房地产(集团)有限公司支票预付凭证(用于网银付款)第二种,上海鹏欣房地产(集团)有限公司现金预付凭证(用于现金付款),费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定支票预付凭证:现金预付凭证上海购欣房地产支票预付有上海鹏欣房地产(集团】有限公现金预付凭证性意内,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定4、经办人在填写“费用报销单”时,应遵照“实事求是、准确无误”的原则。需填写日期、申请部门名称、受款单位名称、附件张数,并在“付款内容简要说明”栏将费用的发生原因、金额、时间等要素填写齐全,在“明细分类”栏、“金额”栏中将费用分类别、金额汇总填写。费用金额大小写填写一致。经办人需在“经办人栏”签署自己的名字,如填写“费用报销单”人员不是经办人,需在“制单人”栏予以签字,现金领取人还需要在“领款人”栏予以签字。“费用报销单”的填写一律不允许涂改,否则无效退回,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定5、经办人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和事前审批同意的A申请一起送交部门经理进行审批,部门经理应对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查,并检查发票上公司的名称开具是否正确、日期是否填写、金额大小写是否一致等基本内容,部门经理审查无异议后,应在“费用报销单”中部门主管意见栏中签署审批意见并签字。,费用报销管理规定及流程鹘欣水游城费用报销管理规定经办人将取得经本部门经理审批签署后的“费用报销单”以及审批同意的OA申请、合同、发票及相关附件整理好,通过公司内部单据传递程序报送到财务部等相关部门审核,审核完后报公司总经理处,由总经理进行审査和审批。根据费用审批权限满足一定条件的还要上报集团领导审批签署意见,