银行集团客户资金归集业务浅谈.doc

银行集团客户资金归集业务浅谈随着我国经济的飞速发展，企业通过重组、参股、控股、兼并等形式，逐渐由单一经营某项业务的公司，转型为具有经营多元化、生产集约化、组织机构结构复杂化等特点的集团公司。集团公司的形成，对财务部门和银行带来了新的课题，催生了集团客户现金管理业务的出现。花旗银行于1999年将集团客户现金管理概念引入中国，至今已有十余年，集团客户现金管理业务也越来越受到国内银行的重视，近年来发展尤为迅速，自工农中建各大银行推出自已的集团客户现金管理业务和服务平台后，招商银行、浦发银行更是推出了CBS管理系统（具有跨银行账务管理功能的集团客户现金管理系统）等，更有部分银行推出专为企业服务的财资管理系统，将商业银行的现金管理服务延伸到企业端，收到良好的市场反馈。我行于年6月推出了集团客户网银资金归集系统，这个系统的推出，标志着我行正式的进入了资金管理业务的探索阶段。一、我行集团客户网银资金归集系统介绍我行集团客户网银资金归集系统主要分为内管系统、现金系统、定时处理模块三部分，其中定时处理系统在资金系统、内管中都有所体现。内管系统：主要用户处理客户开户、客户信息维护、集团客户信息维护、集团归集查询、证书管理等相关业务请求，为现金管理客户提供后台维护。现金系统：为集团企业客户内部管理系统，核心业务功能集中在人民币资金转移定价菜单下。在该菜单之下，客户可以通过对母子公司之间设置利率定价关系，并在资金调拨规则中按照实际的业务需要，使用系统提供的1、定额上收；2、超额上收；3定额下拨；4、补足下拨；5、逐笔清零五种计划类型，实现母子公司之间的账户资金自动归集调配，从而形成一个集团现金资金池，母公司在企业网银中可以任意使用该池中的资金资源，子公司也可以在企业网银中，实时使用自己的资金处理业务；同时，系统也会按照客户设置的利率定价关系，在每季度末对母子公司之间的委贷利率及协定利率进行计算，将对应的利息自动发放到子(母)公司账户中，从而实现客户对于结息的业务需求。定时处理模块则是资金归集系统程序在后台进行的账务处理，计算等。二、 我行集团客户网银资金归集系统特点及优势1、支持多种多级上下级企业在现行的集团管理形式中，存在两种上下级企业关系以及多级企业关系的形式，我行系统可以针对总/分、母/子企业，及二级企业关系树的特点，灵活配置，最大程度的实现广泛的适应性。2、灵活适配集团企业账户结构和管理模式集团企业根据其规模及业务需要，支持多种账户结构和多种资金管理模式；在账户结构上，可能存在结算中心模式、收支一条线模式、收支两条线模式、财务公司模式等账户管理模式，系统对于每种管理模式都提出了具体的解决方法。例如对于结算中心模式，系统可以使用虚账户的形式，在其对外交易的过程中，使用虚账户及户名完成；而对于收支两条线模式，可以在系统中初始化上下级公司收支账户及对应的收支账户流向模式，最终完成客户的管理需求。在资金管理模式上，可能存在集团账户余额管理、集团现金池管理、集团收付款管理、集团内部透支管理等，系统同样为这些管理模式提供了对应的解决方案。3、辅助核心系统完成账务处理及结息由于系统实施时的实际需要，资金归集系统增加了对于账务的处理和委贷结息的功能，即在每次上下级企业出现资金的运作操作后，都对交易进行记录和处理，对错误的交易进行冲正并核对，每日记录下级企业的账户余额及积数、季末完成对每个账户的结息处理。三、资金归集系统业务流程资金归集系统主要业务功能围绕计划任务制定及任务执行展开，由集团总/母公司在系统中录入符合其业务需要的计划任务(例如定额上收)，由系统按照规则自动在规定时间内为其符合条件的任务进行落实，入账；如客户使用逐笔清零计划任务，则系统在固定的时间窗口内，按照规则执行，并在每日日末记录积数，以便在季末完成计息，结息。自年6月至2012年4月初，共完成资金归集金额xxxxx亿元，该系统为客户提供了良好的优质服务，也为我行服务优质客户的目标做出了积极的贡献。我行的集团客户网银资金归集系统的业务功能目前处于初级阶段，还有很多业务功能需要扩展和开拓，我们将坚守为客户提供优质服务的理念继续努力，丰富我行的业务功能，增强我行的竞争力，为商行的腾飞贡献力量。附：名词解释：协定存款：对公客户与银行签订的存款合同，双方商定对公客户保留一定金额的存款以应付日常结息，此部分按照普通活期利率计息，超过部分按照协定存款利率计息(现行1.31%年)。资金池：各个子公司的资金汇集到一起，形成一个像蓄水池一样的储存资金的空间，这个蓄水池就是母公司的银行账户。子公司使用资金时，归集系统将从母公司资金池内下拨资金至子公司账户，再由子公司财务人员通过网上银行、或柜面等渠道进行资金的转出等动作。资金池的应用非常的广泛，常用在集资投资，房地产，或是保险领域。保险公司有一个庞大的资金池，赔付的资金流出和新保单的资金使之保持平衡。银行也有一个庞大的资金池，贷款和存款的，流入流出，使这个资金池基本保持稳定。基金也是一个资金池，申购和赎回的，资金流入流出使基金可以用于投资的资金处于一个相对稳定的状态。归集功能：归集功能是母公司将子公司的各个账号中的资金，按一定的规则划转至母公司账号的功能。划拨规则有多种形式如：逐笔清零，定额上收等。总/母公司：集团企业的总部或集团关系中的上级单位。分/子公司：集团（母公司）下属的不具有独立法人资格的公司或集团（母公司）下属的具有独立法人资格的公司。