金蝶EAS标准化操作规程供应链管理(存货核算).doc

文档编号： 版 本 号： 密 级： XXXXX集团EAS标准化操作规程供应链管理金蝶软件（中国）有限公司2008年 09月文档控制更改记录日期作者版本更改参考2008年9月1.0分发拷贝号名字区域说 明（对本手册编写过程进行简要说明，如下所示）目录1供应链部分41.1业务操作说明51.1.2存货核算业务操作说明581.1.3应收管理业务操作说明851.1.4应付管理业务操作说明1111 供应链部分1.1 业务操作说明1.1.1.1 库位移动业务操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 （2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开库位移动单新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-库存移转-库位移动 -库位移动单新增第二步：仓管员在打开的库位移动单新增界面，在表头输入业务日期、移动原因、库存组织、部门等相关信息，在表体通过“台帐新增分录”工具按钮新增物料、数量、仓库、移出库位等信息，并填写移入库位等相关信息，审核后实现库位移动，如下图所示：1.1.1.2 库存状态调整业务操作说明（1） 操作岗位销售部：业务员 仓 库：仓库管理员 品质部：质检人员 财务部：材料会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开库存状态调整单新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-特殊业务-库存状态调整 -库存状态调整单新增第二步：仓管员在打开的库存状态调整单新增界面，在表头输入事务类型、业务日期、库存组织、调整原因等信息，在表体通过“台帐新增分录”工具按钮新增物料、库存状态等信息，并修改数量，审核后实现库存状态调整，如下图所示：1.1.1.3 库存打包拆包操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 （2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开拆包单新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-特殊业务-库存拆包 -拆包单新增第二步：仓管员在打开的库存拆包单新增界面，在表头输入事务类型、业务日期、库存组织、部门等信息，一级明细只能通过“台帐新增分录”工具按钮新增物料，二级分录中显示除一级分录外其他计量单位的物料信息且数量为零，录入或修改一级明细和二级明细的数量时，必须保证一级明细的一条分录的基本数量和该分录对应二级明细的所有分录的基本数量之和是相等的，才可保存审核，审核后完成了拆包，如下图所示：1.1.1.4 库存盘点操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 财务部：材料会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开盘点任务序时薄界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-库存盘点-盘点任务第二步：仓管员在打开的盘点任务序时薄新增盘点任务，在盘点任务表中填写计划盘点时间、盘点范围等信息，并审核盘点任务。如下图所示：第三步：仓管员在审核任务后，点击“生成盘点表”按钮，生成盘点表。然后单击“开始盘点”按钮进行实物盘点。如下图所示：第四步：相关人员将实际盘点结果录入盘点表中。如下图所示： 第五步：录入盘点结果保存后可以查看盘点差异清单。如下图所示： 第五步：如果盘点结果正确且账实存在差异，那么可以通过“盘点调整”按钮进行调整。审核其他出库单。如果盘点结果有问题，那么可以通过“重盘”按钮进行重盘。如下图所示： 1.1.1.5 生产领料退料操作说明1.1.1.5.1 生产领料操作说明（1） 操作岗位仓 库：仓库管理员 （2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开领料出库新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-出库业务-领料出库 -领料出库单新增第二步：仓管员在打开的领料出库单新增界面，可以通过手工输入方式，在表头输入事务类型、业务日期、库存组织、部门、成本中心等相关信息，在表体输入物料、数量、仓库等相关信息；系统还可以通过拉式生成按钮从领料申请单拉式生成领料出库单或采购入库单通过直拨领料按钮生成生产领料单，审核领料出库单。如下图所示：1.1.1.5.2 生产退料操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 （2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开领料出库新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-出库业务-领料出库 -领料出库单新增第二步：如果需要领料退料，那么仓管员根据领料出库单通过业务处理按钮或拉式生成领料出库单（事务类型为领料出库退回），系统也提供手工增加领料出库，审核后完成领料退库。如下图所示：作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-出库业务-领料出库 -领料出库单新增1.1.1.6 生产入库/返修操作说明1.1.1.6.1 生产（完工）入库操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 品质部：质检人员 财务部：材料会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开生产入库单新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-入库业务-生产入库 -生产入库单新增第二步：仓管员在打开的生产入库单新增界面，通过手工输入方式，在表头输入事务类型(生产完工入库)、业务日期、库存组织、部门、成本中心等相关信息，在表体输入物料、数量、仓库等相关信息；审核领料出库单。然后根据审核的生产入库单生成凭证，如下图所示：1.1.1.6.2 生产（完工）入库返修操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 财务部：会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：仓管员打开生产入库单新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-入库业务-生产入库 -生产入库单新增第二步：仓管员在打开的生产入库单新增界面，通过手工输入方式，在表头输入事务类型(生产返修退厂)、业务日期、库存组织、部门、成本中心等相关信息，在表体输入物料、数量、仓库等相关信息；审核领料出库单。然后根据审核的生产入库单生成凭证，如下图所示：1.1.1.7 内部交易两方调拨操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 品质部：质检人员 财务部：材料会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明内部交易两方调拨调拨申请：第一步：供应方库存管理员打开调拨订单的新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-多方调拨-调拨订单新增第二步：供应方库存管理员打开的调拨订单新增界面，在表头输入业务类型（二方调拨）、业务日期、供应方财务组织、供应方库存组织、币别、需求方库存组织等相关信息，在表体输入物料、数量、单价、含税单价、收货库存组织等相关信息，并审核。如下图所示：内部交易两方调拨供应方销售出库：第三步：供应方仓管人员根据调拨订单通过业务处理按钮或拉式生成销售出库单，审核销售出库单并出库。财务人员进行账务处理。如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-调拨出库-销售出库单新增内部交易两方调拨需求方采购入库：第四步，需求方的仓管人员根据调拨订单通过业务处理按钮或拉式生成采购入库单，根据实际入库情况修改数量、仓库等信息，审核采购入库单，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-调拨入库-采购入库单新增内部交易两方调拨需求方采购结算：第五步，需求方的材料会计根据采购入库单通过业务处理按钮或拉式生成应付单，应付单审核时自动与采购入库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应付结算-应付单新增或查询第六步，需求方的出纳根据应付单通过业务处理按钮或拉式生成付款单，付款单付款时自动与应付单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-付款业务处理-付款单新增或查询内部交易两方调拨供应方销售结算：第七步，供应方的材料会计根据销售出库单通过业务处理按钮或拉式生成应收单，应收单审核时自动与销售出库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应收结算-应收单新增或查询第八步，供应方的出纳根据应收单通过推式生成按钮或拉式生成收款单，收款单收款时自动与应收单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应收管理-收款业务处理-收款单新增或查询1.1.1.8 内部交易三方调拨操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 品质部：质检人员 财务部：材料会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明内部交易三方调拨调拨申请：第一步：供应方库存管理员打开调拨订单的新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-多方调拨-调拨订单新增第二步：供应方库存管理员打开的调拨订单新增界面，在表头输入业务类型（三方调拨）、业务日期、供应方财务组织、供应方库存组织、币别、需求方库存组织等相关信息，在表体输入物料、数量、单价、含税单价、收货库存组织等相关信息，并审核。如下图所示：内部交易三方调拨发货方销售出库：第三步：发货方仓管人员根据调拨订单通过业务处理按钮或拉式生成销售出库单，审核销售出库单并出库，同时系统自动生成供应方的采购入库单、销售出库单。财务人员进行账务处理。如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-调拨出库-销售出库单新增内部交易三方调拨供应方虚入虚出：内部交易三方调拨收货方采购入库：第四步，收货方的仓管人员根据调拨订单通过业务处理按钮或拉式生成采购入库单，根据实际入库情况修改数量、仓库等信息，审核采购入库单，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-调拨入库-采购入库单新增内部交易三方调拨收货方采购结算：第五步，收货方的材料会计根据采购入库单通过业务处理按钮或拉式生成应付单，应付单审核时自动与采购入库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应付结算-应付单新增或查询第六步，收货方的出纳根据应付单通过业务处理按钮或拉式生成付款单，付款单付款时自动与应付单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-付款业务处理-付款单新增或查询内部交易三方调拨供应方销售结算：第七步，供应方的材料会计根据自动生成的销售出库单通过业务处理按钮或拉式生成应收单，应收单审核时自动与销售出库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应收结算-应收单新增或查询第八步，供应方的出纳根据应收单通过推式生成按钮或拉式生成收款单，收款单收款时自动与应收单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应收管理-收款业务处理-收款单新增或查询内部交易三方调拨供应方采购结算：第九步，供应方的材料会计根据自动生成的采购入库单通过业务处理按钮或拉式生成应付单，应付单审核时自动与采购入库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应付结算-应付单新增或查询第十步，供应方的出纳根据应付单通过业务处理按钮或拉式生成付款单，付款单付款时自动与应付单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-付款业务处理-付款单新增或查询内部交易三方调拨发货方销售结算：第十一步，发货方的材料会计根据销售出库单通过业务处理按钮或拉式生成应收单，应收单审核时自动与销售出库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应收结算-应收单新增或查询第十二步，收货方的出纳根据应收单通过推式生成按钮或拉式生成收款单，收款单收款时自动与应收单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应收管理-收款业务处理-收款单新增或查询1.1.1.9 内部交易四方调拨操作说明（1） 操作岗位 仓 库：仓库管理员 财务部：材料会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明内部交易四方调拨调拨申请：第一步：供应方库存管理员打开调拨订单的新增界面，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-多方调拨-调拨订单新增第二步：供应方库存管理员打开的调拨订单新增界面，在表头输入业务类型（四方调拨）、业务日期、供应方财务组织、供应方库存组织、币别、需求方库存组织等相关信息，在表体输入物料、数量、单价、含税单价、收货库存组织等相关信息，并审核。如下图所示：内部交易四方调拨发货方发货销售出库：第三步：发货方仓管人员根据调拨订单通过业务处理按钮或拉式生成销售出库单，审核销售出库单并出库，同时系统自动生成供应方的采购入库单、销售出库单。财务人员进行账务处理。如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-调拨出库-销售出库单新增内部交易四方调拨供应方虚入虚出：内部交易四方调拨收货方采购入库：第四步，收货方的仓管人员根据调拨订单通过业务处理按钮或拉式生成采购入库单，根据实际入库情况修改数量、仓库等信息，审核采购入库单，同时系统自动生成需求方的采购入库单、销售出库单,如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-调拨入库-采购入库单新增内部交易四方调拨需求方虚入虚出：内部交易四方调拨收货方采购结算：第五步，收货方的材料会计根据采购入库单通过业务处理按钮或拉式生成应付单，应付单审核时自动与采购入库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应付结算-应付单新增或查询第六步，收货方的出纳根据应付单通过业务处理按钮或拉式生成付款单，付款单付款时自动与应付单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-付款业务处理-付款单新增或查询内部交易四方调拨需求方销售结算：第七步，需求方的材料会计根据自动生成的销售出库单通过业务处理按钮或拉式生成应收单，应收单审核时自动与销售出库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应收结算-应收单新增或查询第八步，需求方的出纳根据应收单通过推式生成按钮或拉式生成收款单，收款单收款时自动与应收单结算。操作路径：在EAS财务会计-应收管理-收款业务处理-收款单新增或查询内部交易四方调拨需求方采购结算：第九步，需求方的材料会计根据自动生成的采购入库单通过业务处理按钮或拉式生成应付单，应付单审核时自动与采购入库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应付结算-应付单新增或查询第十步，需求方的出纳根据应付单通过业务处理按钮或拉式生成付款单，付款单付款时自动与应付单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-付款业务处理-付款单新增或查询内部交易四方调拨供应方销售结算：第十一步，供应方的材料会计根据自动生成销售出库单通过业务处理按钮或拉式生成应收单，应收单审核时自动与销售出库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应收结算-应收单新增或查询第十二步，供应方的出纳根据应收单通过推式生成按钮或拉式生成收款单，收款单收款时自动与应收单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应收管理-收款业务处理-收款单新增或查询内部交易四方调拨供应方采购结算：第十三步，供应方的材料会计根据自动生成的采购入库单通过业务处理按钮或拉式生成应付单，应付单审核时自动与采购入库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应付结算-应付单新增或查询第十四步，供应方的出纳根据应付单通过业务处理按钮或拉式生成付款单，付款单付款时自动与应付单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-付款业务处理-付款单新增或查询内部交易四方调拨发货方销售结算：第十五步，发货方的材料会计根据销售出库单通过业务处理按钮或拉式生成应收单，应收单审核时自动与销售出库单核销，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-内部交易管理-应收结算-应收单新增或查询第十六步，收货方的出纳根据应收单通过推式生成按钮或拉式生成收款单，收款单收款时自动与应收单结算。如图所示：操作路径：在EAS财务会计-应收管理-收款业务处理-收款单新增或查询1.1.2 存货核算业务操作说明1.1.2.1 存货核算总体核算业务操作说明（1） 操作岗位销售部：业务员 仓 库：仓库管理员 品质部：质检人员 财务部：材料会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明1.1.2.2 存货核算外购入库核算业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：如果采购发票到了，那么可以根据采购入库单生成应付单，根据发票，选择相应的业务日期、结算方式，在表体确认应付数量及应付金额，提交并进行审核，应付单与采购入库单自动核销，如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-应付业务处理-应付单新增注意：实时核算核算方式结算后出现差价只生成成本调整单。非实时核算结算后出现差价当入库单不是本期或本期已经部分核销、或已经记账、或是冲销单据、或是赠品也生成成本调整单不反填采购入库单的实际成本 。非实时核算结算后出现差价如果是本期且没有记账、没有核销、不是赠品就不会产生成本调整单，而是直接反填采购入库单的实际单位成本；第二步：如果该采购入库单有采购费用发生，需作为采购成本分摊到采购单上。如果费用发票已到可以根据费用发票填写应付单（单据类型：采购费用发票），填写完后审核，如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-应付管理-应付业务处理-应付单新增第三步：进入费用分摊界面将采购费用发票中的金额分摊到入库单中，如下图所示：操作路径：在EAS供应管理-采购管理-采购结算-费用分摊 -费用分摊注意：费用的分摊就是将应计入成本的费用按一定的分摊标准（如数量加权百分比、金额加权百分比、手工指定分摊金额等），分配到入库单的物料上，以作为物料实际入库成本的一部分，分摊结果生成成本调整单。1.1.2.3 存货核算外购暂估入库业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：打开采购入库单新增界面，录入相关入库信息，如下图所示：操作路径：在EAS库存业务管理-库存管理-入库业务-采购入库 -采购入库新增第二步：在打开的采购入库单新增界面，在表头输入事务类型、业务日期、供应商、库存组织、付款方式等相关信息，在表体输入物料、数量、单价、仓库等相关信息，提交并审核完成采购入库单，如下图所示：注意：1、实时核算：采购入库时系统自动按采购订单价格暂估存货价值，收到发票时系统自动调整价差，价差通过入库成本调整单反映。无论是本期还是跨期实时核算的暂估只要有差异系统自动生成成本调整单2、当非实时核算结算后出现差价当入库单不是本期或本期已经部分核销、或已经记账、或是冲销单据、或是赠品也生成成本调整单不反填入库单的实际成本3、当非实时核算结算后出现差价如果是本期且没有记账、没有核销、不是赠品就不会产生成本调整单，而是直接反填入库单的实际单位成本1.1.2.4 存货核算移动平均核算业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：成本会计打开成本计算界面，选择财务组织、计价方法等信息，按“开始核算”按钮进行计算，如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-存货核算-成本会计-成本会计注意：移动平均法：也称移动加权平均法，指以每次进货的成本加上原有库存存货的成本，除以每次进货数量加上原有库存存货的数量，据以计算出加权平均单位成本，作为下次进货前计算各次发出存货成本的依据。如果存货的计价方法被定义为移动平均法，则在发货（出库类单据审核）时，系统将自动按即时平均价出库，可以通过成本报告查看某一刻的平均价。EAS存货核算提供了实时的移去平均法核算，结合移动平均法是实际成本法的特点，可为企业提供真实、准确、可靠的信息，实时反映了存货的真实价值，为企业及时决策提供了有效的依据。(举例)：理论上，此种计价法月末不需要成本计算功能，为了纠正计算过程中可能产生的错误或者其它原因引起的即时成本错误，在月末同时提供了即时成本的重算功能，即选“移动平均法”过行成本计算时，将表示重算即时成本，但历史单据不会重新反填。1.1.2.5 存货核算加权平均核算业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：成本会计打开成本计算界面，选择财务组织、计价方法等信息，按“开始核算”按钮进行计算，如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-存货核算-成本会计-成本会计 注意：加权平均法（weighted average），也称全月一次加权平均法，是指以当月全部进货数量加上月初存货数量作为权数，去除当月全部进货成本加上月初存货成本，计算出存货的加权平均单位成本。以此为基础，计算出当月的发出成本和期末存货成本的一种方法。1.1.2.6 存货核算先进现出核算业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：成本会计打开成本计算界面，选择财务组织、计价方法等信息，按“开始核算”按钮进行计算，如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-存货核算-成本会计-成本会计注意：先进先出是以先入库的存货先发出这样一种实物流动假设为前提，对发出存货进行计价。采用这种计价方法，先入库的存货成本在后入库的存货成本之前转出，据此确定发出存货和期末存货的成本。1.1.2.7 存货核算个别计价核算业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：成本会计打开成本计算界面，选择财务组织、计价方法等信息，按“开始核算”按钮进行计算，如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-存货核算-成本会计-成本会计注意：个别计价法，又分批认定法。采用这一方法是假设存货的成本流转与实物流转相一致，按照各种存货，逐一辨认各批发出存货和期末存货所属的购进批次或生产批次，分别按其购入或生产时所确定的单位成本作为计算各批发出存货和期末存货成本的方法。 个别计价法的优点：计算发出存货的成本和期末存货的成本比较合理、准确。缺点：实务操作的工作量繁重，困难较大。 个别计价法适用于容易识别、存货品种数量不多、单位成本较高的存货计价。个别计价法的前提是必须得进行批次管理，对于同一批次内，采用加权平均核算。1.1.2.8 存货核算标准成本核算业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：成本会计打开成本计算界面，选择财务组织、计价方法等信息，按“开始核算”按钮进行计算，如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-存货核算-成本会计-成本会计注意：标准成本法：指平时物料的收、发和结余都用企业制定的标准成本来核算，同时将实际成本和标准成本之间的差额，通过单独设置存货成本差异科目来反映，等到月末时再将材料成本差异调整到本期发出材料成本和期末库存材料成本上的一种方法。如果存货的计价方法被定义为标准成本法，则在日常业务的收、发时，系统将同时记录标准成本和实际成本。发货（出库类单据制单）时，系统默认按实际成本等于标准成本出库。月末依据企业需要，可以进行差异分摊或不进行差异分摊。标准成本法的月末差异分摊，可通过上面的方法进行成本计算，将进入标准成本差异分摊计算过程。分摊的本期发出成本差异将通过出库成本调整单反映。分摊时系统自动依据出库类型（如销售出库、领料出库、其它出库）及仓库生成出库成本调整单，自动生成的出库成本调整单自动审核，不走工作流。用户可以通过成本报告查看分摊结果。1.1.2.9 存货核算期末处理业务操作说明（1） 操作岗位 财务部：成本会计（2） 操作流程（3） 操作界面说明第一步：实际业务中，常存在财务结账晚于业务发生的场景，例6月10号才结5月份账等，为不影响业务的连续性及提供一个稳定的数据环境，可以通过关账功能，暂时冻结5月份的业务，继续6月份的业务处理；到结账的数据准备齐全，准备结账时，反关账后再进行正常的结账处理。如下图所示：操作路径：在EAS财务会计-存货核算-期末处理-关账注意：关账成功后，系统将在“金蝶EAS主控台”界面，系统平台-系统配置-系统状态控制 的主界面关账列标记为记账状态。关账的前提条件是：系统已启用、有关账权限及本期的库存单据及发票已审核。关账成功后的控制：不允许增加本期的库存单据及发票。反关账操作与关账相同，在金蝶EAS主界面，选择财务会计-存货核算-期末处理-关账进入“关账”主界面，如下图，单击即可。第二步：存货在业务系统的收发、结存金额通过业务单据记录反映，而总账是通过业务的原始单据转为凭证反映的。理论上两者数据应一致，但在实际业务中，可能会因业务系统单据输入的不及时、月末存在未转化为凭证的单据等多种原因造成业务数据和总账数据不一致。为便于用户分析及保证数据的一致性，金蝶EAS存货核算系统提供业务与总账的对账功能。对账的依据是将业务单据通过存货所挂记账分类按存货科目汇总与总账相应科目对账，对账结果以报表的形式展示。操作路径：在EAS财务会计-存货核算-期末处理-对账第二步：在存货核算系统中，结账即是计算本期的存货余额，并将其转入下一期。操作路径：在EAS财务会计-存货核算-期末处理-结账结账的条件：系统已启用、有结账权限、本期无未审核的库存单据及未审核的成本调整单、本期无金额为零的库存单据行（赠品行除外）。结账前是否检查本期未记账的业务，受系统选项的控制。参数的设置，请通过“金蝶EAS主控台”界面，选择系统平台-系统配置-参数设置-财务会计-存货核算，并在右上角界面选择所对应的财务组织。选中“期末结账时检查未记账的业务”选项时，结账时将检查本期所有的库存单据、发票、成本调整单、标准价调价单是否已生成了凭证，如果存在未记账的业务，则不允许结账；否则不检查。结账过程中，系统将计算本期与本年度的收发存累计金额，并将当前会计期间的存货期末余额结转到下一个会计期间的期初余额，结账成功后，当前会计期间转到下一个会计期间。系统同时支持反结账，反结账的条件：结束初始化（启用标志）反结账的期间>启用期间未关账反结账的期间没有仓库进行结束初始化（即如果任何一个仓库在反结账的期间结束初始化，不允许反结，必须反初始化后才能结）。