利用NC财务系统 提升财务管理水平.doc

利用NC财务系统 提升财务管理水平自三峡工程开工以来，总公司不断加快信息系统创新进程，推进企业信息化建设，管理创新硕果累累。先后开发了TGPMS系统、NC财务管理系统（简称NC系统）、固定资产管理系统、网上支付系统、EHR人力资源管理系统、车辆管理系统、OA办公系统和长江电力EPM等系统，这些系统的开发和应用，对总公司工程建设、电力生产及各种专业化服务发挥着不可替代的作用。我公司自2000年成立以来，充分应用总公司NC系统，取得了显著的管理效益和经济效益，尤其对提升公司财务管理水平，优化业务和管理流程，提高公司管理水平效果十分明显，管理成效显著。一、NC系统的管理应用情况2003年，在总公司资产财务部的支持下，我公司成为首批NC财务管理系统的开发应用试点单位。公司通过实施NC系统，应用先进的信息技术和管理手段，加强了对公司经营过程的全方位监控，提高了公司财务管理水平和效率。（1）NC系统实现了有效的财务监控。NC系统全面贯彻总公司“资金集中收付、会计分级核算、全面预算管理、数据综合分析”的集团公司财务管理体制，在财务数据集中的基础上实现企业财务资源和业务的集中管理和监控，实现了资金的集中管理和调配。我公司本部及两个控股子公司主要使用总账、报表、固定资产三大基本模块。在NC系统中进行财务处理，数据真实准确，会计核算进一步规范，加强了资金和开户的实时监控，公司本部及控股公司全部集中在财务公司开户，有效地发挥资金使用效益；其次，提高了财务信息和分析的及时性和准确性。公司应用月度快报、资产负债、损益、主要财务指标四个报表模块，实现了从账簿提取会计数据，直接生成会计报表。公司本部、两个控股公司共八个核算点，每月后四天完成本部及合并会计报表编制，减轻了财务人员劳动强度，提高了工作效率。 （2）NC系统实现了财务规范管理。公司通过应用NC系统，固化财务管理流程，减少了人为控制，使各管理岗位人员工作更加规范和高效，财务管理实现了标准化、程序化、规范化。从财务预算、业务实施、账务处理、财务会计报告、信息反馈及预测分析等方面制订了业务流程，业务部门按规定处理相关业务，消除了财务信息传递不规则的问题，提高了公司业务处理效率和财务管理效益。公司领导直接通过财务系统反映的各类数据，及时发现和解决管理中存在的矛盾和问题。（3）NC系统实现了财务精细化管理。公司财务部对业务即时处理，公司采购、库存、销售及相关收入、成本、费用和往来等财务信息及时提供与反馈，实现了财务部门和业务部门的无缝对接。从资金的精确管理，到库存物资价值的分析，再到了供应链的执行过程，往来款项的结算等方面实现了财务的精细化管理；公司利用NC系统细化了项目、部门二级核算，能提供公司九个业务部门、两个控股公司的项目收入、成本费用及效益数据，有效地配合了经营业绩考核指标的分解、落实和预算监控，加强成本费用控制，提高了劳动生产率。 （4）NC系统改善了公司经营管理。公司财务部对财务数据及时进行科学的加工处理，起到了对财务管理和决策的支持作用。系统对公司各经营环节及时反馈和跟踪，对库存、销售、资金等关键环节进行预警，对公司关键业务的财务指标进行统计分析，提供公司整体运行的财务数据，为公司经营决策提供可靠的依据。（5）节约管理成本，提高管理服务效益。随着经营业务的不断拓展，公司经营业务从三峡工程延伸金沙江两个工程，通过应用网上支付系统和NC系统，实现了跨地域统一的财务结算和会计核算，达到了财务管理远程化和集中化，使远在千里之外的经济业务实现了零距离监控。二、管理信息系统对NC系统的支持作用（1）固定资产管理系统 ：按照财务预算进行固定资产购置的控制，掌握及时各部门、单位及人员使用资产情况，了解固定资产的使用、维修和保养状况，增强了资产管理透明度，加强资本性支出控制，避免了资产的流失。（2）网上支付系统：实现财务结算支付足不出户。如巨浪公司向家坝分公司开通水富网上支付系统，原一笔业务结算由两人一个工日派专车到宜宾办理，现可直接在办公室办理。实现了财务部门对资金集中管理和收支过程的实时监控，保证了资金的安全。（3）EHR人力资源管理系统：规范了员工薪资处理业务，实现劳资工资计放和财务账务处理一体化，便于公司加强人员规模控制，做好人工成本统计和控制。（4）车辆管理系统：对车辆的购置、运行状况及时反映，对车辆运行、修理、燃油及相关规费及时记录，实现了单车成本核算，加强了车辆交通费的控制。（5）TGPMS系统、OA办公系统：实现了总公司工程管理、资金与成本控制、技术质量、项目及办公等管理的自动化，推动了办公无纸化，落实了总公司节能减排精神，提高了公司经济效益。 三、NC系统有关需求展望设备物资公司作为专业化公司，为适应总公司战略发展，保障工程建设和电力生产，需要应用总公司信息系统进一步提升财务管理水平。因此，NC系统有待于进一步完善。（1）要加快二次开发，增加使用模块。在目前使用三个基本模块的基础上，需增加采购、销售、存货管理功能；细化应收、应付管理和成本核算功能，真正实现财务业务物资流、资金流和信息流一体化，以便利用NC系统加强采购环节的资金控制，加速周转，减少库存；加强应收账款的管理，减少坏账损失；加强资金资产管理，充分发挥资产的使用效益。（2）要加快财务预算模块的开发和实施。随着总公司预算管理的深化，强化预算控制要求越来越高，需要NC系统从收入、成本、费用和资产、资产管理等方面，扩充部门和项目资金、成本预算控制功能，加强财务预算管理，实现财务管理的专业化和精细化。（3）要进一步完善和搭建信息交换平台，构建总公司物流系统，实现总公司物流资源信息共享，物资互通有无，节约使用资源，实施有效的成本控制。包括金沙江、三峡三个水电工程的物流管理系统、有资格的客户供应商信息、机电材料物资价格信息等，以便于作好招标询价，货比三家，降低采购成本。（4）要进一步扩充功能，增强财务管理、财务预警功能。目前需加快合并会计报表的完善和开发，达到能自动编制集团内合并报表；加强内部管理报表体系开发，及时提供管理层所需要的分析数据；同时，对资金、成本费用、往来账等关键环节设定预警系统，增强财务管理刚性约束。（5）加强培训力度。应在前期财务账务处理能力培训的基础上，侧重于培养和提高财务人员的二次开发、二次应用能力，增强自主财务管理、财务分析和财务预测能力，充分发挥NC系统的各种功能。四、实施与应用NC系统的体会（1）领导支持。应用信息系统要加强公司各级领导的沟通与报告，保证系统实施过程中领导必要的参与和及时的决策，保证系统上线实施人、才、物的需求。（2）加强宣传和发动，作好全员培训。采取多种形式，加强对各个层次、各类人员的信息化知识和信息系统操作的培训，提高全员信息化素质和实际应用能力。（3）需要业务部门支持。要落实各业务部门、单位的责任，并与业绩考核挂钩，使业务部门、单位主动投入、主动协作，主导业务流程的全面优化。（4）要加强团队沟通协作，实行有效激励，发挥团队的合力和潜能。