公司公出费用报销标准.doc

公出费用报销管理规定一、差旅费用开支范围及地区划定1、差旅费用开支范围：差旅费用开支项目主要包括住宿费、交通费、出差补助等费用的开支。2、全国地区类别规定一类地区：直辖市、广州、深圳、珠海二类地区：各省会城市、计划单列市三类地区：各地级市四类地区：县级市及以下地区二、住宿费开支标单位：元/天·套地区类别董事长集团总经理级总经理级副总/总监级部门经理级部门副经理级主管级职员级一类地区按实报销700500350250230200180二类地区550400300200180160150三类地区450300200180160140120四类地区3502001801601401201001、住宿费用标准计算：住宿费用除异性、同性三人为两套房外，一般同性两人按一套房计算；副总经理级及以上人员可单人住一套房。2、住宿费用超过标准的，需事先向主管领导请示，事后进行书面解释，主管领导及总经理签字确认后，财务部门方可给予报销。三、交通费用出差人员乘坐交通工具标准表：职务交通工具集团总经理级总经理/集团总监级副总/总监级部门经理（含副经理）级其他级别飞机经济火车软卧硬卧软座硬座轮船二等三等2、乘坐出租车的规定经理级（含副经理）以上人员出差原则上可乘坐出租车，但当日费用部门副经理级不能超过50元，部门经理级不能超过100元，副总经理/总监以上级不能超过150元；对当日费用超过标准的，需事先口头请示，事后书面说明原因，主管领导及总经理签字确认后，财务中心方可给予报销。凡乘坐出租车的，在报销时必须注明原因，单程出租车票款100元以上的部分不能报销。职员级出差日市内车费用,规定不超过20元/天。3、员工自备车辆出差的规定员工自备车出差，只报销汽油费及过路费（自备车出差不能单报汽油费，需附过路费或无过路费说明），市外汽油费报销标准按8升/百公里，市内出差汽油费报销标准按10升/百公里。四、出差补助开支标准单位：元/天·人地区类别董事长集团总经理分公司总经理级副总经理级部门经理级部门副经理级主管级职员级一类地区按实报销8060504040二类地区7050403030三、四类地区6040302020注：上海市区出差不享受补贴。行政管理中心二一二年三月二十二日