财政项目支出绩效评价报告.doc

财政项目支出绩效评价报告项目名称：闵行区2013年度村集体经济组织补贴项目主管部门：闵行区农业委员会委托单位：闵行区财政局评价机构：上海玄钥管理咨询有限公司2014年7月目 录摘 要1一、项目基本情况4（一）概况41.立项背景及目的42.预算资金来源及使用情况53.项目完成情况104.组织及管理12（二）绩效目标15二、绩效评价工作情况16（一）绩效评价目的16（二）绩效评价工作方案制定过程17（三）绩效评价原则及评价方法17（四）数据采集方法及过程18（五）绩效评价实施过程18三、评价结论和绩效分析19（一）评价结论191.评价结果192.主要绩效20（二）具体绩效分析20四、主要经验及做法、存在的问题和建议44（一）主要经验及做法44（二）存在的问题45（三）建议和改进措施46附件1 现场勘查及访谈情况汇总49附件2 社会调查报告54摘 要l 概述闵行区2013年度村集体经济组织补贴项目，具体由两个子项目组成，分别是村庄改造长效管理补贴项目和村级农业综合服务费补贴项目。这两个项目都是经常性支出项目。其中，村庄改造长效管理补贴项目主要是对闵行区内已完成村庄改造实施工程，并经市、区相关部门验收合格改造点在全年内进行长效管理。2013年闵行区总共对5个镇、40个村、17,241户农户开展了村庄改造长效管理。村级农业综合服务队补贴项目主要是在闵行区基本农田涉及村庄范围内，聘用服务队员协助镇、村农业工作的开展。按照文件规定农业综合服务队系非全日制工作岗位，岗位由政府购买服务。各村按年度确定聘用数额及工作报酬与聘用人员签订劳动合同。服务岗位根据基本农田数量确定，原则上按每400亩一人进行聘用，每村不超过5人，2013年闵行区村级农业综合服务队覆盖全区6个镇（浦江镇、华漕镇、马桥镇、梅陇镇、吴泾镇、颛桥镇），共聘用了291人。村集体经济组织补贴项目预算安排20,733,000元，其中区级财政预算10,366,500元，镇级财政配套8,704,770元，自筹资金1,661,730元。截止到2013年12月31日，项目实际使用14,467,251元。其中，村庄改造长效管理补贴项目预算安排1,7241,000元，区级预算安排8,620,500元。截止到2013年12月31日，该项目资金到位实际为17,241,000元，实际执行数为11,259,151元。村级农业综合服务队补贴项目预算安排3,492,000元，区级预算安排1,746,000元。截止到2013年12月31日，该项目资金实际到位3,492,000元，实际执行数为3,208,100元。l 评价结论和绩效分析运用项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对2013年度村集体经济组织补贴项目状况进行客观评价。考虑到2013年度村集体经济组织补贴项目涉及的两个子项目内容不同，为此我们分别设计了绩效评价指标表，项目总得分结果是将两个子项目绩效得分按预算资金比重加权算出的。其中，村庄改造长效管理补贴项目绩效得分为86.4分，权重为83.16%，村级综合服务费补贴项目绩效得分为81.13分，权重为16.84%。最后得出2013年度村集体经济组织补贴项目绩效总得分为85.51分。l 经验教训和建议（一）主要经验及做法1.闵行区村庄改造长效管理项目管理机制较为健全，执行到位，受益村民对村庄改造长效管理成果表示满意闵行区农业委员会做好长效管理综合协调、指导推进、政策标准制定、检查考核、奖补资金落实等工作，各镇主管部门负责本镇村庄改造长效管理的组织协调、资金落实、实施推进、日常监管等工作。村委会负责制定本村实施方案、落实具体项目管护与协调，承担村民宣传、组织协调等工作。村民负责参与自治管理，履行相关义务，监督长效管理等工作。同时，通过多次考核，形成考核结果，并与补贴资金刮挂钩，确保村庄改造长效管理工作顺利开展，通过社会调查结果显示，村民对村庄改造长效管理效果普遍满意，满意度达到83.87%。2.有力协助农技中心工作，有效保障闵行区农产品质量安全村级农业综合服务队为闵行区首创，主要负责协助开展农产品的质量安全监管工作、协助做好农业新技术的推广并协助做好农业执法和其他管理工作。2013年村级农业综合服务队共完成蔬菜样本检测80052件、开出产地准出证22307件、发放宣传材料28043份、巡查农田233007.84亩次、发放农药10994户次、动物防疫521253次。通过服务队对农产品散户生产者的检测、跟踪，有效保障了闵行区散户农产品质量安全。 （二）存在的问题1.村集体经济组织补贴项目预算执行不高，资金出现使用不规范现象，预算编制有待进一步完善（1）村庄改造长效管理补贴项目2013年预算执行率仅为65.3%，据了解每年区级补贴资金考核部分都要等区级年末考核结果出来后才能拨付，无法保证区级资金拨付到镇级之后资金能够在当年内下拨至村委会，而区级补贴资金考核部分比例确定，从预算编制上可以安排到下一年预算中执行，进而避免上述情况发生。（2）村级农业综合服务队补贴项目的管理培训费在2012年后不需要从本项目列支，区主管部门未针对上述情况从预算编制上对管理培训费使用范围做出调整，目前部分乡镇将这部分资金用于年底对服务队员的考核奖励、给队员缴纳保险费等，按照财政资金管理办法规定，统筹资金不可以用做人员费用分配给队员，资金使用不规范。2.部分乡镇村级农业综合服务队队员配置超过规定要求，管理规范性有待进一步加强根据关于印发<闵行区村级农业综合服务队管理细则（试行）>的通知（闵农委201058号）规定，服务队员岗位设置原则上按照每400亩一人进行聘用，每村最多上限不超过5人。2013年马桥、浦江镇中11个村庄服务队队员数超过了5人，不符合文件要求。区级主管部分对队员配置要求有待进一步加强。（三）改进措施和建议1.优化项目预算编制，提高项目补贴资金使用效率（1）隔年安排村庄改造长效管理奖补考核资金预算，优化预算管理；（2）调整村级农业综合服务队管理培训费使用范围，规范资金使用2.不断完善村级农业综合服务队相关制度，用制度约束引导服务队人员结构改善，规范村级农业综合服务队项目管理（1）完善村级农业综合服务队申请审核制度并建立退出机制；（2）调整岗位设置要求。闵行区2013年度村集体经济组织补贴项目绩效评价报告前 言闵行区2013年度村集体经济组织补贴项目由两个子项目组成，分别是村庄改造长效管理补贴项目和村级农业综合服务费补贴项目。这两个项目都是经常支出项目。2014年4月，上海玄钥管理咨询有限公司受闵行区财政局委托，根据财政部关于印发国家农业综合开发项目资金绩效评价办法（试行）的通知（国农办2011178号）和上海市财政局关于印发<上海市预算绩效管理实施办法>的通知（沪财绩201422号）的要求，在2014年5月制定了绩效评价方案并通过专家评审。此后，项目组严格按照绩效评价方案对闵行区2013年度村集体经济组织补贴项目进行培训相关人员、收集审核数据、开展问卷调查与访谈、汇总分析数据等一系列细致的工作后，形成了闵行区2013年度村集体经济组织补贴项目绩效评价报告。一、项目基本情况（一）概况1.立项背景及目的（1）项目立项背景闵行区人民政府关于印发闵行区统筹城乡发展“十二五”规划的通知（闵府发201142号）指出：“着力促进农民持续增收，通过政府购买服务，逐步提高村级农业综合服务人员收入”和“着力推进城乡公共服务均等化，完善村庄改造长效管理机制”，村集体经济组织补贴项目是根据该文件指导精神实施的，项目具体包括村庄改造工程长效管理和村级农业综合服务队补贴项目。上海市于2007年开始实施村庄改造，显著改善了村庄的基础设施和环境面貌，有力促进了农村经济社会的发展，为巩固已经取得的改造成果，上海市农业委员会和市建设交通委员会于2011年发布了关于加强本市村庄改造长效管理的若干意见，要求各区县建立常态化、规范化的村庄改造长效管理制度，健全和完善本市农村公益性设施和村容环境管护制度，努力实现农村“村容整洁、设施完好、管理有序、运行正常”。闵行区在落实长效管理方面走在全市前列,区政府于2010年出台了关于本区村庄改造长效管理的指导意见（闵府办发201058号），是上海最早制定有关村庄改造长效管理文件的区县。关于本区村庄改造长效管理的指导意见中对长效管理的实施范围、管理内容、实施方案等都做了详细的规定，为2013年闵行区村庄改造长效管理工作开展提供了的政策依据。闵行区农业委员会于2010年出台了关于印发<闵行区村级农业综合服务队管理细则（试行）>的通知（闵农委201058号），并在2010年4月、7月分两批在全区88个基本农田保护区的行政村，招聘录用了288名村级农业综合服务队队员。通过村级农业综合服务队两年的工作，实现农民收入增长，确保闵行区农产品质量安全，完善农产品质量可追溯体系，为闵行区率先打破城乡二元结构提供了队伍保障，也为2013年村级农业综合服务队工作继续开展创造了有利条件。（2）项目目的该项目在推进村庄改造的基础上，建立和健全农村基础设施和环境建设长效管理机制，使全区村庄改造区域内基础设施和环境建设达到“村容整洁、设施标准、服务完善、管理有序”的目标，使闵行区农村人居环境得到进一步提升；通过推进闵行区“三农”工作健康持续发展，建立健全村级农业综合服务队，以完善区、镇、村三级网格化管理农业生产新模式，切实增加基本农田保护区农民就业岗位，确保农产品质量安全。2.预算资金来源及使用情况2013年村集体经济组织补贴项目预算安排20,733,000元，其中区级财政预算10,366,500元，镇级财政配套8,704,770元，自筹资金1,661,730元。截止到2013年12月31日，项目实际使用14,467,251元。表1-1 村集体经济组织补贴项目资金情况表序号项目名称预算数（元）实际使用数（元）预算执行（%）区级财政镇级财政其他自筹合计1村庄改造长效管理补贴项目8,620,5006,958,7701,661,73017,241,00011,259,15165.30%2村级农业综合服务队补贴项目1,746,0001,746,0003,492,0003,208,10091.87%3合计10,366,5008,704,7701,661,73020,733,00014,467,251（1）村庄改造长效管理补贴该项目为经常性支出项目，补贴标准始终按照关于本区村庄改造长效管理的指导意见（闵府办发201058号）规定为1,000元/户，其中闵行区级财政每年安排500元/户预算资金。从2011年到2013年项目预算资金是随着纳入村庄改造长效管理的村庄数以及涉及户数的增长而增长。2013年该补贴涉及闵行区5个镇、40个村、共17,241户农户，区级财政预算合计8,620,500元。表1-2 2011-2013年村庄改造长效管理补贴项目预算资金安排表序号项目发生数2011201220131涉及街镇数（个）3552涉及村庄数（个）3135403涉及户数（个）14,04715,63017,2414预算数（元） 2011-2013年预算安排均按照村庄改造长效管理资金标准为1,000元/户，其中闵行区级财政每年安排500元/户预算资金，镇、村落实资金500元/户。14,047,00015,630,00017,241,000截止到2013年12月31日，该项目资金到位实际为17,241,000元，其中，区级财政预算实际拨付8,620,500元，镇级财政预算实际拨付6,958,770元，浦江镇村级自筹1,661,730元。截止到2013年12月31日，该项目实际执行数为11,259,151元。表1-3 村庄改造长效管理补贴项目资金情况表序号街镇村庄数（个）管理户数（户）预算数（元）2013年实际使用数（元）2014年实际使用数（元）1华漕镇83,5533,553,0002,302,0511,274,9452马桥镇41,6021,602,0001,587,1503梅陇镇2403403,000402,5504浦江镇2310,88410,884,0007,618,8003,117,5005吴泾镇3799799,000775,7506第三方评估费160,0007合计4017,24117,241,00011,259,1515,979,595区级财政每年安排的500元/户专项资金，采用国库集中支付方式先由区财政局按照年初预算将资金划拨到区农委，区农委按规定将60%基础部分于年中一次性拨付至镇财政，40%考核部分根据年终考核结果差额拨付至镇财政，其中160,000元作为第三方机构评估费拨付给闵行区三农发展促进会。镇财政按照关于本区村庄改造长效管理的指导意见中“区、镇两级村庄改造长效管理奖补资金应优先用于对村内公共服务设施的维护和维修”的规定，先将用于生活污水处理系统维护和河道养护的资金拨给镇水务所（华漕、浦江镇），其余补贴资金根据各镇财政部门规定的不同，部分乡镇如浦江镇直接下拨给村委会，部分乡镇如梅陇、吴泾镇先拨给镇村庄改造长效管理主管部门，再由镇主管部门拨给村委会。按照规定，镇、村两级要对长效管理资金实行专款专用、分账核算，各村及时公开财务收支情况，接受社会和全体村民的监督。图1-1 村庄改造长效管理补贴项目财政资金拨付流程图（2）村级农业综合服务队补贴该项目为经常性支出项目，其补贴标准主要按照关于印发<闵行区村级农业综合服务队管理细则（试行）>的通知（闵农委201058号）的规定，每个岗位一年工作报酬10,800元，另加管理培训费人均1,200元，共计12,000元/人，其中区财政每年预算安排6,000元/人。项目每年预算资金是随着服务队队员数量的变化而变化。2013年该补贴涉及岗位设置共291人，区级财政预算合计1,746,000元。表1-4 2011-2013年村级农业综合服务队补贴项目预算安排表序号项目发生数2011201220131涉及街镇数（个）6663服务队队员数（人）2882912914预算数（元）3,456,0003,492,0003,492,000截止到2013年12月31日，该项目资金实际到位3,492,000元，其中，区级财政实际拨付1,746,000元，镇级财政实际拨付1,746,000元。截止到2013年12月31日，该项目实际执行数为3,208,100元。表1-5 村级农业综合服务队补贴项目资金情况表序号街镇村庄数（个）服务队员数（人）预算数（元）实际使用数（元）1华漕镇1636432,000399,3002马桥镇630360,000324,0003梅陇镇711132,000132,0004浦江镇511962,352,0002,156,0005吴泾镇812144,000132,0006颛桥镇4672,00064,8007合计922913,492,0003,208,100区级财政每年安排6,000元/人专项资金，采用国库集中支付方式先由区财政局按照年初预算将资金划拨到区农委，区农委分两次下拨到各镇财政所，分别为每年5月30日前和10月30日前拨付。镇财政把区级补贴和镇级配套（6000元/人）的项目资金在镇财政一级设立专户，实行专账管理，做到专款专用。部分乡镇如颛桥镇，采用镇级报账制，由镇农管中心向镇财政申请将服务队工资直接拨给队员；部分乡镇如华漕、梅陇镇等，镇财政先将服务队工资拨到农管中心后，由农管中心把工资付给队员；部分乡镇如浦江、马桥镇，村委会先垫资把工资支付给队员，镇财政将项目资金拨到农管中心，农管中心在年底根据考核结果一次性将服务队工资拨到各村委会。村级农业综合服务队工资均以打卡形式，根据各镇或村安排，按月或按季度拨给队员。图1-2村级农业综合服务队补贴项目财政资金拨付流程图3.项目完成情况（1）村庄改造长效管理补贴根据关于本区村庄改造长效管理的指导意见（闵府办发201058号）的规定，村庄改造长效管理实施区域为闵行区内已完成村庄改造实施工程,并经市、区相关部门验收合格的改造点。2013年闵行区总共对5个镇、40个村、17,241户农户开展了村庄改造长效管理。表1-4 村庄改造长效管理补贴项目基本情况表序号街镇村庄数（个）管理户数（户）1华漕镇835532马桥镇416023梅陇镇24034浦江镇23108845吴泾镇37996合计4017241各乡镇是按照关于本区村庄改造长效管理的指导意见（闵府办发201058号）的规定，在年内完成对村庄生活垃圾的集中收集处理、环卫设施的保洁维护、村内道路桥梁的保洁养护以及河道的保洁养护，并确保污水处理设施运行正常、房前屋后清洁整齐、绿化种植养护完好、村内公共设施完好、村庄村容整洁，同时还要严控违法建筑滋生。村庄改造长效管理补贴项目主要是对这些纳入村庄改造长效管理的村庄进行奖补，其中区级补贴资金的60%作为基础部分在2013年7月拨给各镇；另外40%的考核部分，除了160,000元作为第三方机构评价费在2013年7月拨付外，其余在年底完成对各村长效管理结果考核之后，于2013年12月差额拨付给各镇。通过村庄改造长效管理镇级每季考核、第三方机构年中考核和区农委年底抽查复核的结果显示，闵行区2013年纳入村庄改造长效管理的村庄总体情况较好，全部村庄均达到合格的标准，其中考核结果为优秀的有9个村庄、良好的有8个村庄、其余23个村庄为合格。（2）村级农业综合服务队补贴根据关于印发<闵行区村级农业综合服务队管理细则（试行）>的通知（闵农委201058号）的规定，各村按年度确定聘用数额及工作报酬与聘用人员签订劳动合同。服务岗位根据基本农田数量确定，原则上按每400亩一人进行聘用，每村不超过5人，2013年闵行区村级农业综合服务队覆盖全区6个镇（浦江镇、华漕镇、马桥镇、梅陇镇、吴泾镇、颛桥镇），共聘用了291人。农业综合服务队系非全日制工作岗位，岗位由政府购买服务，队员按每月700月支付工作报酬（组长800元、队长900元），年终按人均每月200元标准进行考核后按工作实际情况进行发放。管理培训费为人均1200元，由区、镇统一安排使用。据了解，部分乡镇在年底考核每月200元的标准上，将管理培训费纳入考核经费，奖励给表现好的服务队员，另外浦江镇将管理培训费中的200元/人作为保险费补贴给每个服务队员。表1-5 村级农业综合服务队补贴项目基本情况表序号街镇村庄数（个）服务队员数（人）工资标准工资支付情况1华漕镇1636队员900元/月，组长1000元/月，队长1100元/月，年终奖励共3300元每两个发放一次2马桥镇630队员900元/月每月发放一次3梅陇镇711队员900元/月，队长1100元/月，年终奖励共17100元半年发放一次4浦江镇51196队员900元/月，保险200元/人每月或每季度发放一次5吴泾镇812队员900元/月，队长1100元/月每月发放一次6颛桥镇46队员900元/月每季度发放一次7合计92291村级农业综合服务队主要工作内容为协助开展农产品的质量安全监管工作、协助做好农业新技术的推广并协助做好农业执法和其他管理工作。2013年村级农业综合服务队共完成蔬菜样本检测80052件、开出产地准出证22307件、发放宣传材料28043份、巡查农田233007.84亩次、发放农药10994户次、动物防疫521253次，参与技术培训1180人次。4.组织及管理（1）村庄改造长效管理补贴从村庄改造长效管理机制上看，区、镇、村三级管理部门分工明确，执行到位。闵行区农业委员会做好长效管理综合协调、指导推进、政策标准制定、检查考核、奖补资金落实等工作，各镇主管部门负责本镇村庄改造长效管理的组织协调、资金落实、实施推进、日常监管等工作。村委会负责制定本村实施方案、落实具体项目管护与协调，承担村民宣传、组织协调等工作。村民负责参与自治管理，履行相关义务，监督长效管理等工作。2013年项目具体实施流程如下：1）计划审核。因为每个村庄改造长效管理情况不同（产生不同的原因主要是：村庄大小不同，有些村庄临河而建，河道整治任务重；有些村庄户数涉及较多，管理范围大；各村村庄改造工程完成年限不同，村庄改造效果维持需要完成的工作量也不同，有些2007-2010年完成的村庄道路、村宅墙体破损较严重，维护工作量较大，有些2011-2012年刚完成工程的村庄，道路、村宅墙体或公厕卫生保持良好，当年维护工作量相对较小），各村在2013年年初都提出了当年项目的工作计划及资金安排的申请，工作计划一般包括道路维修、墙体外立面修复、路灯维修、绿化修补、公厕设施维修、河道维修、污水管道维护和桥梁维修。经所属镇初步审核后，报区新农村建设领导小组办公室最终审定。2）实施管理。各相关镇村庄改造主管部门按照关于本区村庄改造长效管理的指导意见的要求，制定了相应的实施细则。实施细则具体包括对村宅卫生维持、河道保洁、绿化养护、物业管理、严控违法建筑滋生等工作要求，同时制定了相应考核制度，对各村每季度考核一次。华漕镇和浦江镇将生活污水处理系统维护和河道养护委托给专业队伍管理，都是采用公开招投标方式确定的。各村结合实际，建立了相应的长效管理制度和队伍，村支部书记全面负责本村的长效管理工作，村班子中有专人负责长效管理的日常监督。3）考核。村庄改造长效管理将采用年中抽查，年末考核的方式进行管理。考核分为区级抽查复核、借用第三方机构每年年末一次综合评价，各相关镇每季度一次镇级考核。第三方机构负责对当年所有村庄进行考核；区级考核由区农委牵头，组织区财政、区建交委、区绿容局、区水务局等部门对抽取部分村庄进行复核。从总体上看，三次考核内容主要都是对长效管理制度、队伍、管理细则制定情况、资金管理情况和村庄改造长效管理实施效果情况进行考核。其中镇级考核主要侧重对管辖范围内的村庄管理制度和效果进行考察，并且重视考核结果的反馈，即要求各村及时对考核过程中发现的问题进行整改；第三方机构作为独立单位，全面考察闵行区全区村庄改造长效管理实施效果，除了通过查阅制度、现场勘察外，还对部分村民进行了满意度调查，并将所有数据进行统计、分析，形成项目评估报告；区级考核通过抽查的方式对各镇部分村庄进行考核， 并且增加了对镇（村）配套资金管理情况的考核，确保镇（村）配套资金使用合规。最后的综合考核分数权重比例为区级部门20%，第三方单位40%，各相关镇40%，区级抽查复核对综合考核的结果起监督作用。2013年各镇都根据指导意见的要求，每个季度对村庄进行考核，并上报至区农委；区农委于2013年7月委托第三方中介机构闵行区三农发展促进会对村庄改造进行综合评价，并形成了2013年闵行区村庄改造长效管理项目评估报告；2013年11月，区农委组织专家在全区内抽查部分村庄进行考核，最终结合三次考核结果，2013年闵行区村庄改造全部村庄均达到合格的标准，其中考核结果为优秀的有9个村庄、良好的有8个村庄、其余23个村庄为合格。（2）村级农业综合服务队补贴闵行区农业委员会作为项目主管部门，负责制定闵行区村级农业综合服务队管理细则，并对项目进行统筹协调和推进指导，确保项目顺利开展完成。闵行区各镇农管中心具体负责对农业综合服务队伍进行日常管理，包括队员审核、安排专项培训、对服务队员进行考核等。各村庄作为项目实施主体，负责与服务队员签订合同、组织服务队员开展工作等。项目具体实施流程如下：1）聘用。区农业执法队于2010年制定了农业综合服务队员的聘用、辞退等相关指导意见，2012年后，聘用、辞退等工作交由区三农服务中心负责，镇农管中心负责农业综合服务队队组长的推荐和审核，各村负责与聘用人员签订岗位工作劳动合同。2）日常管理。镇农管中心落实专职人员负责对农业综合服务队伍管理。具体来说，聘用人员较少的镇，由镇农管中心直接管理；其它镇可以实行队组形式管理；聘用人员较多的镇，实施镇村两级管理，由镇农管中心将各阶段工作布置到村部，村部明确一名副主任落实相关工作要求。3）培训。由区农民专业中等学校负责每年34次分期分批对全区农业综合服务队伍集中培训（内容包括农业职业技能、农业新技术等），各镇根据服务队实际工作需求可不定期开展专项培训，不断提高队员职业技能、业务水平和履职能力。4）考核。由区三农服务中心根据2013年年初制定的工作目标任务，结合服务队工作实际，制定考核方案，分3个考评小组，对全区6个镇的村级农业综合服务队工作情况进行了全面评查。各镇农管中心也结合区考核方案，定期对服务队和队员进行考核。2013年各镇服务队队员均完成年初工作任务，考核结果均为合格。（二）绩效目标1.总目标村庄改造长效管理项目在推进村庄改造的基础上，建立和健全农村基础设施和环境建设长效管理机制，使全区村庄改造区域内基础设施和环境建设达到“村容整洁、设施标准、服务完善、管理有序”的目标，使闵行区农村人居环境得到进一步提升；通过推进闵行区“三农”工作健康持续发展，建立健全村级农业综合服务队，以完善区、镇、村三级网格化管理农业生产新模式，切实增加基本农田保护区农民就业岗位，确保农产品质量安全。2.阶段性目标：（1）通过建立和健全村庄改造长效管理，有效保障村庄环境整洁、基础设施完好率达到100%、生活垃圾做到日产日清、污水管道保持畅通。（2）确保全区每个基本农田保护区行政村落实1-5名服务队员，村级农业综合服务队人员总数为291人，覆盖所有基本农田行政村。（3）通过建立健全村级组织农业综合服务队伍，完成农产品质量安全检测中心蔬菜快速检测任务，通过对闵行区散户开展田间建档、发放农药等工作，有效保障农产品质量安全，减少农产品质量安全事故和动物重大疫情事故发生次数，散户农产品检测合格率不低于99%。二、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的本次评价从村集体经济组织补贴产生的效果角度出发，力求从绩效的角度发现2013年度村集体经济组织补贴项目中取得的成绩和产生的问题，优化财政支出管理改革，为下一步实施绩效预算奠定基础。具体目标如下：1.通过评价，了解2013年度村集体经济组织补贴项目的基本情况，对项目背景和目的、项目内容和现状、项目预算做深入调研和分析；2.通过评价，了解2013年度村集体经济组织补贴项目的产出和效果情况，及整体绩效状况3.通过评价，发掘2013年度村集体经济组织补贴项目所产生的现实意义和实际价值；4.通过评价，从绩效的角度发现该项目在决策、实施和管理过程中存在的问题，寻求解决方案，为进一步深化项目管理工作提供依据，以促进闵行区农村环境的改善和保障农产品质量安全。（二）绩效评价工作方案制定过程根据绩效评价的基本原理、原则和项目特点，结合绩效目标，项目组按照关于印发<上海市预算绩效管理实施办法>的通知（沪财绩201422号）的规定，运用逻辑分析方法编制的指标体系，并科学设计满意度问卷，对管理人员进行访谈。在绩效评价工作方案制定过程中，我们做了如下工作：一是广泛地收集和分析了国内村庄改造长效管理和与村级服务队性质类似项目的指标体系，上海市村庄改造长效管理政策，闵行区历年村庄改造长效管理和村级农业综合服务队项目的相关信息，并对项目进行了前期调研。二是按照“少而精”原则，应用逻辑分析法，按绩效指标建设的科学性、可操作性和有用性三项标准，设计了指标体系。三是广泛征求了有关专家对工作方案尤其是指标的意见，部分指标是在方案评价过程中按专家意见修改的。本报告凝聚了各方专家的智慧和心血。（三）绩效评价原则及评价方法1.评价原则财政支出绩效评价是客观评价，所有用来评价的指标均可量化，所有参与评价的单位和个人都必须遵循评价价值中立原则，即财政支出绩效评价结果，只取决于各单位的工作业绩的客观实际，而不取决于评价人的价值判断和个人意愿。评价结果不会因为评价人价值观念的不一致而有所不同。（2）公平、公开、公正原则从评价目标的设计、指标体系的研发及设计、数据填报、复核、专家评议等所有环节，都必须保证评价过程的公开性、程序的规范性和合理性，应及时发现并处理评价过程中的问题，以保证评价结果的准确、客观和科学。（3）客观性原则评价以数据为准绳，坚持客观评价。即由闵行区农委和各镇项目实施单位填报数据，项目组根据填报的数据，在进行汇总、分析、评价的基础上，独立开展评价，得出评价结果，并形成评价报告。2.评价指标体系指标体系包括评价指标表和基础表两部分，评价指标表是评价的依据，基础表是支持评价的基础数据，由被评价单位负责填报。3.评价方法（1）政策、文献研究法通过研究、解读上海市、闵行区村集体经济组织补贴项目的相关政策文献，来获取项目概况、绩效指标等有用信息。（2）社会调查法主要包括专家论证、问卷调查、访谈、现场勘查等，获得数据。（3）抽样复核法对采集的数据信息，根据简单随机抽样的方法，按照不低于20%的比例进行抽样复核。（四）数据采集方法及过程本次绩效评价数据包括定性和定量两种数据，定性数据主要通过实地考察、面对面访谈，问卷调研等社会调查的方式来采集。 定量数据的采集主要通过被评价单位填报数据和实地采集数据相结合的方式，形成数据采集两条线，有效保证数据的真实性和可靠性，此外，我们会对所有数据进行全面审核和复核，并对重要数据进行实地采集。（五）绩效评价实施过程2014年4月底，项目组在前期调研的基础上，完成了项目绩效评价工作方案，明确了评价的目的、方法、指标体系、评价标准、合规性检查方案、访谈方案等。在此之后，项目组严格按照工作方案，经过了数据采集、问卷调查、访谈、数据分析和报告撰写等环节，顺利完成了绩效评价工作。1.数据填报和采集2014年5月4日2014年5月23日，由闵行区农委和各镇项目实施单位填写基础表，并反馈相关数据。截止5月24日所有数据经核查后汇总完成。2.问卷调查2014年5月10日-2014年5月21日，项目组对闵行区2013年村集体经济组织补贴项目涉及受益村民进行问卷调查。向6个镇共发放790份问卷，回收779份问卷，其中有效问卷为772份，有效问卷为99.1%。在通过问卷录入、分析、整理后，形成社会调查满意度报告（具体详见附件“社会调查满意度报告”）。3.访谈2014年5月14日2013年5月23日，针对闵行区2013年村集体经济组织补贴项目开展情况、管理措施和项目管理的经验、困难与建议等问题进行访问和了解，项目组开展了访谈工作。访谈对象主要包括：闵行区农业委员会、各镇村庄改造和村级服务队主管部门、部分村委会的负责人。访谈方式包括电话访谈和上门访谈。最后项目组集中撰写了访谈报告（具体见附件“访谈报告”）。4.数据分析及撰写报告2014年5月23日2014年5月29日，项目组根据绩效评价的原理和规范，对采集的数据进行甄别、分析和评分，并提炼结论撰写报告，在规定时间内上报委托方，由委托方组织相关专家对报告进行评审。三、评价结论和绩效分析（一）评价结论1.评价结果运用项目组研发并通过专家组论证的评价指标体系及评分标准，通过数据采集、问卷调查及访谈，对2013年度村集体经济组织补贴项目状况进行客观评价。考虑到2013年度村集体经济组织补贴项目涉及的两个子项目内容不同，为此我们分别设计了绩效评价指标表，项目总得分结果是将两个子项目绩效得分按预算资金比重加权算出的。其中，村庄改造长效管理补贴项目绩效得分为86.4分，权重为83.16%，村级综合服务费补贴项目绩效得分为81.13分，权重为16.84%。最后得出2013年度村集体经济组织补贴项目绩效总得分为85.51分。两个子项目具体指标业绩值及得分情况详见表3-1和表3-3。图3-1 2013年度村集体经济组织补贴项目绩效得分率2.主要绩效2013年度村集体经济组织补贴项目整体绩效处于良好水平。其中村庄改造长效管理补贴项目立项依据充分，项目管理水平较高，财务制度健全、资金使用规范、会计信息真实、完整准确，项目按照计划均已完成，村庄基础设施完好率达到100%，基本做到了生活垃圾做到日产日清、污水管道保持畅通，村庄改造的成果得到了维持，但项目预算执行率有待加强，项目绩效有进一步提升的空间；村级农业综合服务队补贴项目立项依据充分，预算执行情况较好、财务制度健全、完整准确，项目按照计划已将工资在年内支付给291名服务队员，村级服务队为保障农产品质量安全起到了一定作用，2013年散户农产品检测合格率为100%，年内未发生散户农产品质量安全事故和动物重大疫情事故，但项目资金使用不够规范，管理制度有待完善，执行有待加强，队员年龄结构有待优化，项目绩效有进一步提升的空间。（二）具体绩效分析1.村庄改造长效管理补贴项目表3-1 村庄改造长效管理补贴项目绩效得分表指标权重业绩值得分指标解释数据来源评价标准A 项目决策108 A1 战略目标适应性33 A11 项目与闵行区农委战略目标的适应性3项目与闵行区农委整体战略规划相适应3政策相关紧密度查阅相关政策文件材料项目与闵行区农委整体战略规划相适应，得3分项目与闵行区农委整体战略规划部分吻合，得1.5分若与闵行区农委发展规划相矛盾，得0分 A2 立项合理性75 A21 立项依据的充分性3项目有立项政策依据、可行性依据、实证依据3项目立项是否有充分的依据项目相关文件项目有立项政策依据、可行性依据、实证依据，得3分；缺少其中一项，得2分缺少其中两项，得1分项目立项无相关依据，得0分 A22 绩效目标的合理性4绩效目标不符合SMART原则，但与项目内容符合2项目设定的绩效目标是否科学合理，是否符合项目内容，是否可行、可衡量、可达到、明确项目相关文件绩效目标设置科学合理、与项目内容符合，得4分绩效目