清算审计资料清单.doc

企业拟清算审计所需资料清单（企业不涉及的资料可以不提供、所有资料请加盖单位公章）资料类型资料目录说明具备()已提供()账务资料1会计报表及附注清算开始日2全部账目近三年3会计凭证近三年4科目余额表近三年各年1级至末级的期初、期末和累计发生额审计截止日债权、债务明细表包括账龄5银行存款对账单、余额调节表近三年各年全部银行存款对账单6房屋、车辆产权证明7长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表8长短期借款合同，抵押担保资料9固定资产盘点表近期盘点表，标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10存货盘点表近期盘点表，截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11纳税申报表及缴款书所有税种近三年各年纳税资料12发票使用情况汇总表近三年领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额13清算公告（三次）14清算决议15对外担保合同16财产清单清算委员会确认备 查 类 资 料17营业执照工商18税务登记证国税、地税19组织机构代码证书质量监督局20纳税鉴定文件国税、地税21公司章程、协议工商备案22设立、变更验资报告23近三年度审计报告24财务会计制度及相关内部控制制度25单位组织结构框架图26股东会、董事会重大决议等文件27房屋租赁协议以上资料清单并不是完全详尽的，在审计进行过程中我们会根据您单位的实际情况进行补充。清算组清算审计应提供的资料清单（清算组不涉及的资料可以不提供、所有资料请加盖清算组公章）资料类型资 料 目 录说 明具备()已提供()基本资料1董事会关于公司清算及成立清算组的决议2原审批机关关于公司解散、撤销的批准文件3清算开始日审计报告4办结海关、财政、外汇管理局等部门有关手续的通知书5公司将会计报表、财务账册等资料移交至清算组的移交清单6清算组制定的清算方案7职工安置方案包括职工安置总体方案及详细清单或名册8债权人会议纪要9对已知债权人的书面通知和对未知债权人的清算公告10财产评估作价和计算依据11资产评估报告12财产担保合同13财产担保物清册14对清算期间发生的财产盘盈、盘亏，变卖，无力归还的债务或无法收回的债权，以及清算清单的收入或损失，向董事会提供的说明及证明15大宗财产处置合同、拍卖成交确认书16纳税清算申报表及完税证明即清税证明17公司剩余财产分配的决议清偿一般债务后18清算结束时预留财产分配预案支档案保管费、审计费等19清算组编制的清算报告20清算结束，公司将各项凭证、会计账册及会计报表等资料移交保管的清单21本公司投资人连带责任声明书22债权人放弃债权声明书23本公司放弃债权声明书24清算审计声明书会计资料25清算开始日资产负债表、损益表26清算开始日债权、债务清册27清算开始日财产清单28清算资产负债表29清算损益表30清算财产分配表31债务清偿表包括应清偿和已清偿数32会计账薄、会计凭证、银行对账单及余额调节表、现金盘点表、发票以上资料清单并不是完全详尽的，在审计进行过程中我们会根据您单位的实际情况进行补充。