农村合作银行董事会审计委员会职责.doc

*农村合作银行董事会审计委员会职责为强化*农村合作银行（以下简称本行）董事会决策功能，确保董事会对经营管理层的有效监督，特设立董事会审计委员会。一、审计委员会由三至五名董事组成，经董事会选举产生。审计委员会设主任一名，由董事担任；审计委员会任期与董事会任期一致，其间如有成员不再担任董事职务，该成员自动失去成员资格，并由委员会按有关规定补足人数。二、审计委员会对董事会负责，具体职责如下：提议聘请或更换外部审计机构；监督本行的内部审计制度及其实施；负责本行内部审计与外部审计之间的沟通；审核本行的财务信息及其披露；审查本行内控制度，对重大关联交易进行审计；本行董事会授予的其他事宜。三、审计委员会会议应将下列评议结果以书面材料呈报董事会。外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；本行内部审计制度是否已得到有效实施，财务报告是否全面真实；本行对外披露的财务报告等信息是否客观真实，重大的关联交易是否合乎相关法律法规。本行内部财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；其他相关事宜。四、审计委员会应配合监事会的监事审计活动。五、审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、法规、本行章程的规定。审计委员会会议应当有记录，出席会议的成员应当在会议记录上签名；会议记录由本行董事会办公室保存。出席会议的成员对会议所议事项有保密义务。六、经董事会同意，审计委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费用由本行承担。七、审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报本行董事会，董事会具有否决权。八、本职责方案由董事会负责解释，自董事会审议通过之日起试行。